Загальна схема фінансування проектів План 1 Характеристика

Загальна схема фінансування проектів

План 1. Характеристика процедур здійснення виплат по проекту 2. Умови платежу

Загальні принципи використання коштів при реалізації проектів l ресурси можуть витрачатись тільки для цілей, указаних в контракті, умовах позики чи кредиту l оплачуватись можуть тільки ті витрати, які відбулись

За способом здійснення платежі бувають l платіж готівкою l авансовий платіж l платіж у кредит

Готівковий платіж l l l Проводиться, якщо дотримано таких умов: імпортер одержав від експортера повідомлення про готовність товару до відвантаження; імпортер отримав телеграфне повідомлення про закінчення завантаження товару; імпортер отримав комплект документів і право відстрочки оплати на кілька годин чи днів, якщо перед цим імпортер надав банківську гарантію, що він заплатить за прийом товару

Авансовий платіж l передбачає виплату покупцем обумовлених у контракті сум до передачі товаророзпорядчих документів і самого товару у розпорядження покупця, а найчастіше під час і навіть до виконання замовлення

Види авансових платежів l Аванс у товарній формі передбачає надання замовником – імпортером сировини і комплектуючих, необхідних для виконання замовлення (давальницька сировина). l Аванс у грошовій формі визначається у відсотках від контрактної вартості замовлення. Найчастіше аванс складає 1520% від вартості замовлення і виплачується після підписання контракту

Платіж у кредит Покупець сплачує суму, обумовлену у контракті, через деякий час після поставки товару (тобто продавець надає покупцеві комерційний (товарний) кредит). Максимальний розмір кредиту, що надається покупцю одночасно, як правило не перевищує 10% від капіталу покупця. Кредит надається не на всю суму контракту, а на 80 -85%, решту покупець оплачує авансом, що дає змогу продавцю покрити свої витрати, якщо покупець порушить свої зобов’язання за контрактом.

Розрахунки із застосуванням платіжних доручень Це розрахункова банківська операція, яка полягає у пересиланні платіжного доручення одного банку іншому. Платіжними дорученнями розраховуються з постачальниками та підрядниками у разі передоплати ними за узгодженням із різними кредиторами.

Розрахунки із застосуванням платіжних доручень l l Банк зобов’язується за дорученням платника, за рахунок грошових коштів, що розміщені на його рахунку у цьому банку, переказати певну грошову суму за рахунок визначеної платником особи (одержувача) у цьому чи в іншому банку у строк, встановлений законом чи банківськими правилами, якщо інше не передбачено законом чи банківськими правилами. Банк, що прийняв платіжне доручення платника, повинен перераховувати відповідну грошову суму банкові одержувача для її зарахування на рахунок особи, визначеної у платіжному дорученні.

Розрахунки за акредитивом У разі розрахунків за акредитивом банк (банкемітент) за дорученням клієнта (платника) – заявника акредитива і відповідно до його вказівок або від свого імені зобов’язується провести платіж на умовах, визначених акредитивом, або доручає іншому (виконуючому) банку здійснити цей платіж на користь одержувача грошових коштів або визначеної ним особи – бенефіціара.

Розрахунки за акредитивом Акредитив, який використовується під час розрахунків - одностороннє, умовне, грошове зобов’язання банку, видане ним за дорученням клієнта-наказодавця акредитиву на користь його контрагента за контрактом – бенефіціара. Банк, що відкрив акредитив (банк-емітент), повинен або акцептувати втрати бенефіціара й вчасно оплатити їх, або уповноважити інший банк провести такі платежі

Реалізація акредитивної форми розрахунків ПОСТАЧАЛЬНИК-ОДЕРЖУВАЧ 4. Цінність роботи, послуги ОДЕРЖУВАЧ-ПЛАТНИК КОНТРАКТ 5. Документи, що підтверджують відвантаження 1. Заява на акредитив 3. Повідомлення про акредитив БАНК ПОСТАЧАЛЬНИКА 2. Депонування коштів Розрахунковий рахунок 6. Зарахування на рахунок аредитиву Акредитив розрахунковий БАНК ПОКУПЦЯ

Розрахунки за акредитивом Акредитив може бути призначений лише для розрахунків з одним постачальником. Термін дії та порядок розрахунків за акредитивом встановлюються у контракті, в якому слід вказати: 1. найменування банку-емітента; 2. вид акредитиву та спосіб його виконання; 3. повний перелік і точну характеристику документів; 4. терміни подання документів після відвантаження товарів, вимоги до їх оформлення; 5. інші необхідні документи й вимоги

Модель документарного акредитива 1. Укладання контракту, в якому була б передбачена акредитивна форма розрахунків. 2. Надання покупцем в банк заяви на відкриття акредитива. 3. Відкриття акредитиву шляхом передання умов акредитива авізуючому банку телексом чи SWIFT 4. Повідомлення (авізування) продавця авізуючим банком про відкриття акредитива. 5. Відвантаження товару. 6. Надання продавцем товарно-транспортних документів в авізуючий банк. 7. Перевірка документів і платіж продавцю на суму документів після їх перевірки. 8. Відправлення товарно-транспортних документів до банку покупця. 9. Перевірка документів відкриваючим банком і передання їх покупцю

Види документарного акредитива Документарні акредитиви Акредитиви за способом оплати Докум ентарн ий акреди тив по пред”я вленн ю Акцеп тний докуме нтарни й акреди тив чи акреди тив з термін овою тратто ю Докум ентарн ий акреди тив з відстр очення м платеж у ·Револьверний документарний акредитив ·Переказний (трансферабельний) документарний акредитив Акредитиви за ступенем забезпеченості платежу Докум ентарн ий акреди тив з виплат ою авансу Відкли чний докуме натарн ий акреди тив Безвід кличн ий докуме нтарни й акреди тив Безвід кличн ий підтве рджен ий докуме нтарни й акреди тив

Акредитиви l Непокриті (гарантовані)– такі, які можуть відкриватись у виконуючому банку шляхом надання йому права списувати всю суму акредитиву з відкритого у ньому рахунку банка-емітента l Покриті (депоновані) – акредитиви, при відкритті яких банк-емітент перераховує власні кошти платника чи поставлений йому кредит у розпорядження банку постачальника на весь термін дії зобов’язань

Акредитиви l Відзивний акредитив може бути змінений чи анульований банком емітентом без попереднього узгодження з постачальником. Розпорядження про зміну умов відзивного акредитиву платник може давати постачальнику тільки через банк-емітент, який повідомляє банк постачальника, а той уже в свою чергу – постачальника. l Безвідзивний акредитив не може бути анульований чи змінений без згоди постачальника, на користь якого він відкритий. l Неділимий акредитив передбачає, що вся належна експортерові сума буде виплачена після завершення всіх поставок чи після останньої часткової поставки. Такий акредитив захищає інтереси покупця.

Револьверний документарний акредитив Для того, щоб отримати вигоду за рахунок оптової знижки в цінах, покупець у низці випадків може замовити продавцю таку кількість товару, яка перевищує його поточні потреби. У цьому разі поставка буде продовжена на визначений період з фіксованими інтервалами. Тоді покупцю за бажанням буде відкрито автоматично відновлюваний акредитив на суму, яка покриває вартість кожної часткової поставки. У револьверному акредитиві обумовлюється, що визначена сума акредитива відновлюється визначену кількість разів на максимально встановлену суму. Як тільки першу частину коштів використано, акредитив автоматично набирає чинності на наступну частину, і так доти, доки не буде досягнута загальна визначена сума.

Переказний (трансферабельний) документарний акредитив Забезпечує бенефіціарові право давати розпорядження банкові, який здійснює оплату, акцепт або купівлю тратт (документів), передати акредитив повністю або частинами одному чи кільком третім особам (іншим бенефіціарам). Останні права подальшого переказу такого акредитиву не мають. Права за акредитивом передаються для того, щоб постачальник міг профінансувати одного чи кількох субпостачальників за рахунок коштів за акредитивом. Частини цього акредитива можуть бути переказані окремо, якщо часткові відвантаження не заборонені умовами акредитива

Розрахунки за інкасовими дорученнями Інкасо – банківська розрахункова операція зняття грошових сум з рахунку покупця на підставі розрахункових документів клієнта і за його дорученням. Банк-емітент за дорученням клієнта здійснює за рахунок клієнта дії щодо одержання від платника платежу та (або) акцепту платежу. Для експортера інкасо часто виявляється неприйнятним через те, що він спочатку повинен відвантажити товар, а тоді передавати документи у банк і чекати виконання покупцем своїх зобов’язань щодо оплати. Інкасо може бути документарним і чистим.

Документарне інкасо l це інкасо фінансових документів, які супроводжуються комерційними документами (рахунки, транспортні страхові документи), а також інкасо тільки комерційних документів

Чисте інкасо l це інкасо фінансових документів (векселі, чеки та інші документи, що використовуються для отримання платежів), які не супроводжуються комерційними документами

Розрахунки із застосуванням розрахункових чеків Чек – це безумовна пропозиція чекодавця платнику здійснити платіж вказаної на чекові грошової суми чекодержателеві готівкою чи перерахуванням грошей на рахунок власника чеку у банку. Платником за чеком може бути лише банк, в якому чекодавець має грошові кошти на рахунку, яким він може розпоряджатись. Використання чеку як засобу платежу дозволяє економити витрати на обіг дійсних грошей і прискорює платежі, оскільки всі чеки оплачуються після подання. Чек можна використовувати для отримання готівки, для безготівкового платежу і в інших формах, пов’язаних із обігом чеків як засобу платежу. Форми чеків і їх обіг регламентуються національним законодавством і нормами міжнародного права.

Види чеків Банківський чек – чек, виписаний банком на свій банк -респондент. Оплата за таким чеком здійснюється за рахунок засобів банку чекодавця на його рахунку у банку-респондентові за кордоном. Фірмовий чек – чек, виписаний фірмою на одержувача. Документи виписуються в національній чи іноземній валюті на пред’явника і виставляються фірмою на свій банк. Оплата за ним проводиться за рахунок засобів чекодавця.

ДЯКУЮ ЗА УВАГУ!