Выполнила: Учащаяся группы СБ-29 Казаченко Ксения Алексеевна Проверила : Cтаценко И. В.
Содержание Введение Глава первая 1. 1 Основные исторические этапы кредитных отношений. 1. 2 Общая характеристика кредитов. 1. 3 Овердрафт. Сущность. 1. 4 Овердрафтное кредитование ФЛ. Этапы 1. 5 Экспортный овердрафт. Заключение. Список использованной литературы.
В условиях переходной экономики порядок кредитования предприятий значительно изменился. Особые требования, предъявляемые к платежной дисциплине предприятий, которая, в свою очередь, является важным элементом в системе взаиморасчетов между экономическими субъектами, обусловлены динамичностью экономических процессов, что вызывает потребность в оперативном реагировании субъектов экономики на изменяющиеся условия. С развитием рыночных отношений постепенно стали исчезать из банковской практики такие понятия, как «кредитование сезонных и несезонных производств» , «кредитование сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей и затрат» , «кредитование под расчетные документы в пути» и другие. Коммерческие банки перестали выдавать большинство из тех кредитов, которые выдавали государственные банки СССР, что на первых этапах сказалось на возникновении несоответствия между платежами и поступлениями средств, породило цепочки неплатежей. Целевым назначением овердрафта является удовлетворение потребности экономических субъектов в покрытии кассовых разрывов между платежами и поступлениями денежных средств. В ходе исследования было выявлено, что именно кредит по овердрафту способствует решению проблемы неплатежей в экономике, а также является мерой, направленной на повышение скорости обращения денежных средств.
Основные этапы развития кредитных отношений: I. ЭТАП Зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. II. ЭТАП Становление кредитных отношений. произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. III. ЭТАП Переход к регулируемым кредитным отношениям. всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений.
Общая характеристика кредитов: Кредитные операции наряду с расчетно-платежными - важнейшие базовые операции коммерческого банка. Кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности. Кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику. Классификация кредитов весьма различна по своим формам. Данная курсовая работа охватывает лишь маленькую часть этих форм - овердрафтное кредитование: По технике предоставления кредиты классифицируются: 3. 1. Одной суммой. 3. 2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т. е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).
Овердрафтная форма кредитования Овердрафт представляет собой краткосрочное кредитование укрупненной потребности клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. При данной форме расчетный счёт клиента не только сохраняется, но и на нём разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что не открывая отдельного судного счёта, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчётный счёт получает право на дополнительную оплату расчётных документов и денежных чеков за счёт ресурсов банка. Овердрафт вводится при соблюдении, по крайней мере двух условий: 1. В прогнозируемом периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения. 2. Нередко требуется согласие клиента положить на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на сочный депозит в данном банке. Депозитная гарантия является одной из форм обеспечения возвратности кредита. Банки обычно предоставляют овердрафтный кредит юридическим лицам, находящимся у них на расчетно-кассовом обслуживании, имеющим регулярные кредитовые обороты по счетам, безупречную кредитную историю, устойчивое финансовое положение.
Виды овердрафта: овердрафт краткосрочный Сезонный Экспортный Чаще всего прямого залога при предоставлении овердрафта не требуется, а обеспечением являются все поступающие на расчетный счет средства. Лимит овердрафта рассчитывается как определенный процент от среднемесячного оборота по расчетному счету клиента, обычно не более 30%. Овердрафт выдается при условии, что клиент не имеет картотеки на расчетном счете. продленный
Овердрафтное кредитование ФЛ Овердрафт, это кредит, который выдается банком для пополнения личного банковского счета физического лица. Кредит - овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Особенность овердрафта, это погашение кредита не менее одного раза в месяц и начисление процентов только на фактическую задолженность по кредиту. Порядок оформления овердрафта в каждом банке устанавливается свой. Поэтому, приведу Примерный перечень документов на получение кредита (овердрафта): 1. 2. 3. 4. заявка на кредит овердрафт. анкета ссудополучателя (заполняется на стандартных бланках банков) паспорт Гражданина РФ еще один документ, удостоверяющий личность. На выбор: заграничный паспорт, водительское удостоверение, ИНН, страховое свидетельство государственного пенсионного фонда, полис (карта) обязательного медицинского страхования. 5. документ, подтверждающий наличие дохода клиента (несколько месяцев). Отдельные банки такой документ не требуют
Операция по овердрафтному кредитованию счета ФЛ производится в 3 этапа: I. ЭТАП
II. ЭТАП
III. ЭТАП
"Экспортный овердрафт" - разновидность Овердрафтного кредита, представляющая собой кредитование (в рублях) расчетных счетов экспортно-ориентированных предприятий-Клиентов Банка на период с даты списания валютной выручки с транзитного счета Клиента для последующей продажи валюты на бирже до даты поступления на его расчетный счет денежных средств, полученных от продажи валютной выручки. Предоставляется в рублях компаниям-экспортерам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в подразделениях Банка и имеющим экспортные контракты, паспорта сделок по которым открыты в Банке. Ставки срочных процентов и платы за открытие лимита по Договорам о предоставлении "Экспортных" овердрафтов устанавливаются на минимальном уровне. Расчет лимита "Экспортного" овердрафта определяется путем анализа положений экспортных контрактов, паспорта сделок по которым открыты в банке. Размер лимита устанавливается в рублях из расчета рублевого эквивалента по курсу ЦБ РФ на дату подготовки заключения о возможности предоставления овердрафтного кредита в размере 90 % от суммы планируемых поступлений валютной выручки на счета заемщика в банке.
Заключение Место овердрафта в системе кредитных отношений определяется следующим: - применение овердрафта позволяет увеличить и ускорить движение капитала в экономике. Кредитор, воспользовавшись овердрафтом, имеет возможность не только сохранить непрерывность функционирования ресурсов как капитала, но и увеличить массу возрастающей стоимости, а также ускорить ее движение; - овердрафт обладает покупательной силой. Кредитные ресурсы, поступившие в распоряжение субъектов экономики, позволяют произвести платежи за товары и услуги, увеличивают оборотные средства этих субъектов; - овердрафт ускоряет оборот ресурсов. Позитивно воздействуя на платежный оборот, овердрафт обеспечивает переход средств из одной стадии воспроизводственного процесса в другую; - овердрафт создает дополнительные платежные средства в экономике. Данные дополнительные средства, полученные заемщиком, содействуют процессу увеличения производства и обращения, создают стимулы для их развития; - овердрафт обладает силой умножения доходов от капитала за счет перехода основного капитала в оборотный. Также овердрафт участвует и в расчетных отношениях, что проявляется в следующем: - овердрафт является универсальной гарантированной формой удовлетворения внезапно возникших кратковременных потребностей клиента; - овердрафт предоставляется в безналичном порядке и все платежи производятся с расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента; - требование банка-кредитора иметь постоянные и значительные по объему поступления денежных средств на расчетный счет клиента-заемщика стимулирует последнего следить за его собственной платежной дисциплиной и платежной дисциплиной его контрагентов; - образовавшийся дефицит в платежном обороте в конце рабочего дня обосабливается на расчетном счете; в отличие от других видов кредита договор о предоставлении овердрафта юридически оформляется не как самостоятельный договор, а как соглашение к договору банковского счета.
Список использованной литературы Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г. Н. Белоглазовой, проф. Л. П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2004. Банковское дело / Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2004. Банковское дело / Под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М. : Финансы и статистика, 2004. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. А. М. Тавасиева. – М. : ИНИТИ-ДАНА, 2004. www. sibeselectrod. ru www. kardandetal. ru www. istokrtps. ru www. r-brok. ru www. es-ro. ru Дополнительная литература Гилявская Л. Т. , Паневина С. Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. – СПб. : Питер, 2003. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Г. Н. Белоглазовой. – М. : Юрайт-Издат, 2004. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2003. Жарковская Е. П. Банковское дело. – М. : Омега-Л, 2004. Свиридов О. Ю. Банковское дело. Учебное пособие. – Ростов н/Дону: Март, 2004. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – Ростов н/Д: Март, 2004. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. проф. О. И. Лаврушина. – М. : Юрист, 2002. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М. В. Романовского, проф. Г. Н. Белоглазовой. – М. : Юрайт-Издат, 2004.
Скачать презентацию Выполнила Учащаяся группы СБ-29 Казаченко Ксения Алексеевна Проверила
курсовая бо.ppt