ВВЕДЕНИЕ В БИЗНЕС
ПРЕПОДАВАТЕЛЬ доцент кафедры менеджмента ЧГУ исполнительный директор ОАО «ВТОРРЕСУРСЫ» кандидат экономических наук Хрисанов Юрий Николаевич Телефон 89212518711 E-mail: hrisanov@ sferaru. com
Дисциплина Введение в бизнес 1 семестр – Лекции – Практика – Консультация, зачёт – 04 часа – 00 часов Расписание занятий Лекции по нечетным понедельникам с 13 недели (30 ноября) Практика по нечетным понедельникам с Зачет Начало занятий – с 13 -30 до 15 -00 часов – с 15 -10 до 16 -40 часов
Понятие «бизнес» Термин «бизнес» имеет английское происхождение, символизирует дело, деятельность, занятие Английский профессор Алан Хоскинг дал определение «деятельность, осуществляемая частными лицами или организациями для извлечения природных благ производства или оказания услуг в обмен на другие товары, услуги или деньги, ведущая к взаимной выгоде заинтересованных лиц или организаций» Юрий Осипов «бизнес - это делание денег из денег, но обязательно посредством полезной производительной деятельности - изготовлением продукта или оказания услуги»
Понятие «бизнес» А. В. Бусыгин дал несколько определений бизнеса и предпринимательства «искусство ведения деловой активности» «мыслительный процесс» «особый настрой души, форма деловой романтики и средства реализации человеком присущих ему потенций» «умение организовать собственный бизнес и осуществлять функции связанные с ведением собственного дела»
Понятие «бизнес» «Бизнес» - синоним «предпринимательства» Бизнес – это совокупность деловых отношений, деятельность, сделка, приносящая пользу и выгоду – это система управления делами – это коммерческая практика или политика одного предпринимателя или целой фирмы Бизнес – это новые технологии, товары и рынки – это способность к разработке и накоплению опыта правил, процедур ведения дела
Понятие «бизнес» Российское законодательство дало определение понятию бизнеса и предпринимательства в Гражданском кодексе Российской Федерации «…самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от использования имущества, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке»
Понятие «бизнес» Понятие бизнесмена или предпринимателя Предприниматель – это находчивый и изобретательный человек, умеющий что-либо делать вовремя, предпринимать что-либо Бизнесмен – это человек, принимающий оптимальное решение, который ставит перед собой определенную цель и достигает её
Типы бизнеса – Процедурный или рациональный – Интуитивный Процедурный или рациональный бизнес в основе которого лежат формальные правила и процедуры, применимые в стандартных ситуациях Поведение крупных современных компаний складывается из формальных структур и процедур В экономической теории они называются рутины, которые – снижают риск и неопределенность ведения бизнеса в динамично изменяющихся условиях – снижают издержки в сфере обмена, связанные с передачей прав собственности – позволяют усваивать и рационально перерабатывать огромный поток внешней и внутренней информации
Типы бизнеса В развитых странах рациональный бизнес - ведущий Предприниматели анализируют и отбирают наиболее эффективные методы и приемы, затем через компанию транслируются на всю экономическую систему Процесс формирования рутин активно начат на рубеже XIX-XX веков До этого, ведение бизнеса основывалось на личных качествах и опыте бизнесмена, рутины - играли подчиненную роль Бизнес был ориентирован на преимущественно экстенсивное развитие - захват новых рынков, начало производства новых продуктов Такой бизнес - интуитивный бизнес
Типы бизнеса Интуитивный бизнес характерен для периода становления рыночной экономики, еще не сложились единые правила игры, рыночная среда неустойчива, нельзя найти стандартных ситуаций, стандартных моделей поведения бизнеса Рыночная экономика находилась в стадии становления и большие различия в условиях ведения бизнеса и ценах на ресурсы позволяли без проблем получать значительную экономическую прибыль В основе интуитивного бизнеса лежит личный опыт и интуиция бизнесмена
Типы бизнеса Интуитивные находки бизнесменов по мере становления бизнеса постепенно формализуются и превращаются в формальные правила и процедуры (должностные инструкции, этику предпринимателей, нормы) Бурное развитие бизнеса заставляет предпринимателей искать новые формы организации дела и правило ведения бизнеса Современный российский бизнес находится в стадии становления и развития рационального процедурного предпринимательства
Функции бизнеса 1. Производство товаров 2. Коммерция, в том числе торговля 3. Посреднические услуги Когда компания занимается производством товаров и одновременно оказывает услуги - предприятие называется многопрофильным
Родовое качество бизнеса – Сделка - деловые отношения между субъектами бизнеса – Определенные цели - выражение интересов участников бизнеса – Участники - предпринимают необходимые меры, отвечающие их интересам для достижения цели – Критерий оценки бизнеса - каждый участник имеет свой критерий – Решение - принятие выгодных решений – Риск - необходимость определенного риска со стороны предпринимателя
Этапы принятия решения в бизнесе 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Анализ проблемной ситуации Формулировка целей Выбор критерия оптимальности Рассмотрение возможных вариантов Выбор оптимального варианта Подготовка к реализации решения Принятие решения Анализ результативности решения Разработка новых идей
Субъекты бизнеса A. Предприниматель B. Потребитель C. Наемный персонал D. Государственные органы E. Общественные органы
Виды бизнеса 1. Предпринимательский 2. Потребительский Предпринимательский основан на частной собственности, направлен на производство товаров, коммерцию и посредничество Потребительский базируется на приобретении покупки Успех предпринимательского бизнеса зависит от потребительского Основная черта бизнеса – системность – Целенаправленность действий (конкуренция) – Интеграционные качества (договорные отношения)
Инфраструктура бизнеса – Банки – Биржи – Другое Суверенитет использование меры свободы в отношениях Суверенитет предоставляется в соответствии с законодательными актами и положениями государственных органов и играет существенную роль в результатах хозяйственной деятельности Субъекты обделенные суверенитетом не заинтересованы в повышении эффективности деятельности
Факторы, влияющие на успешность ведения бизнеса Приватизация продажа государственной собственности в частные руки Национализация приобретение государством собственности Реквизиция незаконное приобретение собственности Глобализация объединение субъектов бизнеса в регионе, стране, континенте, межконтинентальное для существенного влияния на результаты действий Глобализация объединяет достоинства каждого звена и избегает негативные явления
Факторы, влияющие на успешность ведения бизнеса Модернизация непрерывное совершенствование отдельных требований: • энергозатратности • долговечности • надежности • затраты живого труда • качество изготовленной продукции Диверсификация разнообразие выпуска товара, разнообразие услуг Конвергенция замещение одних процессов другими процессами, замещение одного сырья другим сырьем, одного ресурса другим ресурсом
Факторы, влияющие на успешность ведения бизнеса Консенсус – единение интересов субъекта бизнеса – общее согласие по спорным вопросам участников переговоров – основа для подписания договора Саморазвитие инициативная экономическая деятельность за счет собственных или заемных средств на свой риск и ответственность Под воздействием бизнеса меняется вся экономическая, социальная, правовая структура общества
Признаки бизнеса 1. ОРИЕНТАЦИЯ НА ПОЛУЧЕНИЕ ПРИБЫЛИ 2. ОБОСНОВАННЫЙ РИСК 3. НОВАТОРСТВО (поиск новых решений) 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ 5. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ
Признаки бизнеса 1. ОРИЕНТАЦИЯ НА ПОЛУЧЕНИЕ ПРИБЫЛИ Бизнесмен более чем другие субъекты рынка заинтересован в максимизации прибыли Динамика прибыли показывает степень успешности бизнеса Рост прибыли заставляет предпринимателя активизировать инвестиции, наращивать объемы производства Снижение прибыли - искать новые виды, формы ведения и организации бизнеса
Признаки бизнеса Прибыль для предпринимателя – это цель и индикатор его деятельности Поэтому, какое бы определение бизнеса не взяли, в нем присутствует формулировка «ориентация на прибыль» Марвин Боуэра, консультант по менеджменту считает: «Прибыль действительно является показателем конкурентной ценности вклада компании в благосостояние пользователей, дистрибьюторов и всего населения. И только путем максимального увеличения вклада компания может максимально повысить свою прибыль, но, необходимо сосредоточить усилия на факторах, которые производят прибыль, а не на самой прибыли. Возможно, применение прибыли в качестве показателя, а не цели, является различием только по названию, а не по сути. Это полезное различие для ориентации предпринимателей»
Признаки бизнеса Большую роль в усложнении целей фирмы сыграли растущие издержки на обеспечение стабильности бизнеса – расходы на поиск информации (поиск работников необходимой квалификации) – ведение переговоров и заключение контрактов (создание отдела кадров) – измерение (создание собственных ОТК) – определение и защиту прав собственности – затраты по предотвращению оппортунистического поведения партнеров (создание юридических служб и служб безопасности) Чем сложнее становится бизнес, тем выше трансакционные издержки, которые превращаются в преграду для развития бизнеса, и заставляют предпринимателей активно бороться за их снижение
Признаки бизнеса Инструмент снижения трансакционных издержек публичное выражение готовности вести бизнес соблюдая интересы наемного персонала, партнеров по бизнесу, потребителей и государства В большинстве японских и южно-корейских фирмах цель бизнеса завоевание доли рынка или лидерства на рынке, часто делается даже в ущерб прибыльности Во всем мире предприниматели, имеющие в своем арсенале репутацию честного партнера, беспокоящегося об общественных интересах, имеют возможность доступа к более дешевым кредитам, могут рассчитывать на лояльность сотрудников и пользуются государственной поддержкой
Признаки бизнеса Российские компании включают в систему своих целей социальные составляющие Побудительным мотивом служит стремление выйти на международный рынок Прибыль играет еще одну важную роль это вознаграждение за принятие на себя риска Предприниматели заслуживают получения определенного дохода (прибыли) на вложенный капитал, так же как отдельные вкладчики в банк имеют право на получения процентов на свои личные вклады Но предприниматели заслуживают более высокого дохода, так как рискуют потерпеть неудачу, а риск вкладчиков значительно ниже
Признаки бизнеса 2. ОБОСНОВАННЫЙ РИСК Любое дело представляет риск для предпринимателей Риск это возможность наступления неблагоприятных условий ведения бизнеса (внутренних и внешних) Для предпринимательства характерен не риск вообще, а обоснованный риск (рассчитанный риск), который поддается количественной оценке Оценка риска важна принятии решений о развитии бизнеса и инвестициях Величина риска сопоставляется с размерами предполагаемой прибыли Проект, имеющий относительно высокий риск, но обещающий достаточно большую прибыль может оказаться более привлекательным, чем проект с небольшими рисками, но и незначительной прибылью
Признаки бизнеса В условиях развитого процедурного бизнеса предприниматель получает возможность не только оценить размеры возможных убытков, но прогнозировать вероятность наступления неблагоприятных условий В странах с развитой рыночной системой активно действует страховой бизнес, который позволяет предпринимателям покрывать такие расходы Развитие страхового бизнеса фактор сокращения доли теневого предпринимательства В странах с несложившейся предпринимательской системой большая часть риска ложится на самого предпринимателя, риски в таких условиях сложнее оценить и предсказать
Признаки бизнеса 3. НОВАТОРСТВО (активный поиск новых решений) Предприниматели вынуждены заботиться о совершенствовании своего бизнеса, именно новшества источник предпринимательской прибыли Но, не все бизнесмены в одинаковой степени занимаются инновациями - привнесением новых идей в организацию производства и сбыта продукции Поэтому и принято различать понятия бизнес и предпринимательство
Признаки бизнеса 3. НОВАТОРСТВО (активный поиск новых решений) Под бизнесом понимают ведение дела и получение прибыли традиционным способом В узком смысле слова бизнес это современный регулярный бизнес, сложившийся в развитых рыночных странах В узком смысле предпринимательство это бизнес, в котором основным источником прибыли служит создание новых способов получения прибыли в производстве (новые факторы производства, новое сочетание факторов, новых сфер приложения капитала), в сбыте продукции, спекулятивных операциях, доход возникающий несовершенства в законодательстве, системе социальных и психологических отношений
Признаки бизнеса Главное отличие предпринимателя от бизнесмена – способность изобрести – конструировать новый вид деятельности – организовать новую предпринимательскую схему На практике роль предпринимателя отличается от роли изобретателя и новатора Предпринимателю не обязательно самому быть изобретателем, он может лишь внедрять изобретение в производство, но только внедряя новацию в свой бизнес он становится подлинным предпринимателем
Признаки бизнеса 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ Материальная ответственность за неудачи предприниматель отвечает всем или частью своего имущества и развитие бизнеса возможно лишь на основе полного самофинансирования или за счет возмездных источников внешнего финансирования Юридическая ответственность в случае недобросовестного ведения дел (фиктивное предпринимательство, преднамеренное банкротство, преднамеренное нанесение вреда и материального ущерба) предприниматель может быть привлечен к ответственности на основе норм гражданского и уголовного права
Признаки бизнеса 5. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ Свобода субъектов предпринимательской деятельности в выборе: – Вида, сферы и методов деятельности – Хозяйственных решений и выбор средств их реализации – Производственных программ – Источников финансирования – Поставщиков продукции и услуг – Источников получения трудовых ресурсов, систем их стимулирования и развития – Уровня цен, тарифов на услуги, продукцию и каналов их сбыта – Направлений распоряжения прибылью от предпринимательской деятельности
Признаки бизнеса В период становления рыночной системы, во время господства интуитивного бизнеса предприниматели, пользовались гораздо большей независимостью и самостоятельностью, чем современные рациональные бизнесмены Каждый предприниматель был и собственником и управляющим своего бизнеса и мог сам независимо от других участников бизнеса решать все вопросы В это время не существовало законов о защите прав потребителя, законов запрещающих нечестное ведение дела и нечестное ценообразование и предприниматель мог не оглядываться на государство при решении всех этих вопросов
Признаки бизнеса Стимулы развития самостоятельности – стремление снизить риски ведения бизнеса – расширить потенциальные возможности получения прибыли – расширить ассортимент выпускаемой продукции – увеличить круг потребителей и партнеров – раздвинуть границы своей деятельности за счет стратегического планирования – установить долгосрочные связи внутри компаниии за ее пределами Основные формы расширения самостоятельности бизнеса в современных условиях – Создании новых сфер деятельности – Появлении новых функций бизнеса – Развитии новых институциональных форм организации и форм взаимодействия предпринимателей
Виды бизнеса Фазы воспроизводственного цикла в бизнесе – Производство продукции или услуг – Обмен и распределение – Потребление Виды предпринимательской деятельности в зависимости от того к какой стадии воспроизводственного преимущественно относится бизнес – Производственное – Коммерческое – Финансовое – Услуги
Виды бизнеса Производственное предпринимательство Основная функция - организация производства (автомобильного, строительного, фармацевтического, швейное и многое, многое другое) Производственное - самый распространенный, общественно необходимый и одновременно самый сложный вид бизнеса, он формирует основу современной рыночной экономики - массовое производство В его рамках предприниматели преобразуют сырьевые материалы в готовую продукцию, используя собственные или приобретаемые орудия и предметы труда, рабочую силу
Виды бизнеса Для изготовления продукции необходимы – оборотные средства (материалы и полуфабрикаты) – основные средства (рабочие помещения, машины, оборудование, приборы) – знания технологии Основные средства имеют длительный срок службы и переносят свою стоимость на готовую продукцию не за один производственный цикл, поэтому надолго замораживают средства в бизнесе Предприниматель несет расходы – по привлечению рабочей силы – приобретению разнообразной информации – на транспортировку и хранение материалов, готовой продукции – ремонт оборудования – другое
Виды бизнеса Производственный бизнес зависит от – квалификации работников – современного оборудования и технологии – качественного сырья – состояния уровня инфраструктуры и экономики Производственное предпринимательство не приносит быстро прибыль, как другие виды бизнеса, так как нуждается в значительной сумме денег для организации бизнеса Поэтому нуждается в серьезной государственной поддержке для своего успешного развития
Виды бизнеса Коммерческий бизнес операции по купле и продаже товаров Предприниматель выступает в роли торговца, коммерсанта, продавая готовые товары, приобретенные им у других лиц Это разнообразные оптовые торговцы и посредники, магазины, бензоколонки, аптеки и так далее В коммерческом бизнесе предприниматель приобретает товары у производителей, перевозит в разные уголки страны и мира, складирует и доставляет другим посредникам или потребителям Коммерческий предприниматель берет на себя риски связанные с изменением спроса и цен
Виды бизнеса При прохождении товара от производителя к потребителю товар не изменяется, но потребители получают возможность не заботиться о доставке товаров и более равномерно потреблять необходимую продукцию Этот вид бизнеса проще производственного Достоинство - быстрота создания В России в первые годы перехода к рынку этот вид предпринимательства получил быстрое развитие Коммерческий бизнес высокорентабелен выше 20 -30%, а производственный около 10 -12%
Виды бизнеса Риск коммерческого бизнеса высокая зависимость от рыночной конъюнктуры Эффективность коммерческого бизнеса зависит от – знаний тонкостей по ведению переговоров об установке низких закупочных цен – умения завоевывать доверие партнеров и потребителей – навыков по прогнозированию изменений в потребностях общества – подбора необходимого персонала – уровня развития предпринимательской инфраструктуры В этой сфере бизнеса много мелких и средних фирм, ниже государственное регулирование, большая доля «теневого» предпринимательства
Виды бизнеса Сильные стороны коммерческого бизнеса Высокая рентабельность Слабые стороны коммерческого бизнеса Очень зависит от уровня развития производства Быстрота создания, незначительная величина первоначального капитала Относительно невысокий риск Относительная простота самих операций Современные эффективные формы коммерческого бизнеса сильно зависят от качества персонала Незначительная государственная Высокая рентабельность регламентация
Виды бизнеса Финансовый бизнес денежное обращение и кредит Финансовый бизнес связан с банковской, страховой, венчурной деятельностью и распространяется на круг операций как продажа и покупка иностранной валюты, обмен ценных бумаг на деньги, валюту или другие ценные бумаги К этой сфере относятся услуги разнообразных финансовых посредников (брокеров, дилеров) Прибыль предпринимателя возникает в результате операций с финансовыми ресурсами и получением процентов
Виды бизнеса Финансовый бизнес как и производственный рискованный вид бизнеса, поэтому подлежит наиболее сильному государственному регулированию Финансовый бизнес имеет не высокую норму рентабельности - 5 -10% Компании занимающиеся финансовым бизнесом - это крупные фирмы Конкурентное преимущество – Высокая мобильность ресурсов – Гибкость – Способность быстро аккумулировать ресурсы Риски – Зависимость от состояния национальной экономики – Политические – Зависимость от международных финансовых рынков
Виды бизнеса Сильные стороны финансового бизнеса Слабые стороны финансового бизнеса Гибкость и мобильность Высокие риски Способность быстро аккумулировать ресурсы Сильно зависит от политических рисков и международных финансовых рынков Относительная простота самих Значительное государственное финансовых операций регулирование . Современные эффективные формы финансового предпринимательства сильно зависят от качества персонала Невысокий уровень рентабельности Необходимость большого первоначального капитала для начала деятельности
Виды бизнеса Бизнес в сфере услуг В последние годы получает развитие бизнеса в сфере услуг Работой по предоставлению услуг можно управлять прямо из дома или конторы (интернет, справочные услуги, переводы и так далее) Этот бизнес не требует значительных (или вообще никаких) капиталовложений Некоторые услуги (гостиницы или спорткомплексы) требуют гораздо больше инвестиций Сотни других типов услуг - от мастерских по ремонту обуви до агентств по прокату автомобилей, от брачных консультантов до стоматологов
Виды бизнеса В этой сфере идут активные инновационные процессы, которые сулят предпринимателям прибыли более высокие, чем в торговле Особенно рентабельным и быстрорастущим является бизнес в сфере деловых услуг Все перечисленные виды предпринимательства тесно связаны между собой Очень часто в одном предпринимателе сочетается и производственник, и финансист, и посредник Сочетание разных видов бизнеса позволяет предпринимателю увеличивать конкурентные преимущества своего бизнеса и снижать риски
Виды бизнеса Для современной рыночной экономики характерна сложная комбинация различных по масштабам производств – Крупных, с тенденцией к монополизации экономики – Средних – Малых, которые возникают в отраслях, где не требуется значительных капиталов, объемов оборудования и кооперации множества работников
Виды бизнеса Высокими темпами растут отрасли определяющие научно-технический прогресс, в них быстрее аккумулируются финансовые, производственные и людские ресурсы В отраслях, для которых не большие капитальные затраты, где в издержках предпринимателей велика доля расходов на персонал предпочтительнее малые размеры предприятий Компании, отличающиеся по размеру играют различную роль в обеспечении устойчивости и конкурентоспособности рыночной экономики, имеют различные риски и преимущества Выделяют Крупный, средний и малый бизнес Крупное, среднее и малое предпринимательство
Виды бизнеса Крупный бизнес не поддается простому определению, это понятие экономическое В крупном бизнесе – производится большая часть продукции – идет развитие бизнеса, в основе которого лежат механизмы снижения издержек производства – происходит научно-технический прогресс – внедряются методы рационального предпринимательства
Виды бизнеса Сильные стороны крупного бизнеса Слабые стороны крупного бизнеса Способность активно изменять внешнюю среду предпринимательства Снижение стимулов к росту эффективности производства Возможности создавать и накапливать достижения НТП и процедуры и правила рационального бизнеса Возможность для ограничения доступа других фирм к достижениям НТП и рационального бизнеса Экономия на издержках производства Падение эффективности управление с ростом объема фирмы Устойчивость Негибкость, возможность потери контакта с потребителем
Виды бизнеса Малый бизнес определяется как экономически, так и юридически Малый бизнес предпринимательская деятельность, осуществляемая субъектами рыночной экономики при определенных, установленных законом, государственными органами и другими представительными организациями критериях
Виды бизнеса Функции малого бизнеса Экономические – Придает рыночной системе необходимую гибкость (активизация структурных сдвигов, процессов разгосударствления и приватизации) – Формирует конкурентную среду (региональные и местные рынки, огранивает монополии и толкает их на рационализацию своего производства путем создания дочерних предприятий) – Ускоряет НТР (организация мелкосерийного и опытного производства, поиск разработка и внедрение новых идей) – Мобилизует сырьевые, людские и финансовые ресурсы – Обеспечивает рост налоговых поступлений Социальные – Обеспечивает рост занятости – Снижает социальную напряженность – Стабилизирует уровень доходов населения
Виды бизнеса Сильные стороны малого бизнеса Гибкость Слабые стороны малого бизнеса Высокорискованный характер Более высокая рентабельность Интуитивный характер и по сравнению с крупным неспециализированное бизнесом управление Использование незанятых ресурсов на неформальных рынков Ограниченный доступ к высококачественным ресурсам Зависимость от поддержки крупных фирм и государства Недостаток финансовых ресурсов, сложный доступ к информации и достижениям НИОКР
Виды бизнеса Малый бизнес неустойчив Половина предприятий гибнет в первый срок своего существования, но тут же возникают новые Высок уровень банкротств в первые три года Типы малого бизнеса в зависимости от конкурентной стратегии 1. Жизнеобеспечивающее 2. Быстрорастущее
Виды бизнеса Жизнеобеспечивающее малое предприятие, способное обеспечить владельцу приемлемый доход, число занятых 1 -2 человека, своего рода форма самозанятости или дополнительного заработка Быстрорастущее бизнес придерживающийся стратегии высокого роста и стремящийся получить высокую отдачу от вложений Конечная цель превращение в современное крупное эффективное предприятие Этот вид малого бизнеса активно развивается в сфере информационных услуг и инновационного бизнеса
Виды бизнеса Средний бизнес не имеет особого правового статуса Занимает промежуточное положение между малым и крупным бизнесом, находящимся на разных полюсах экономики, выполняя роль посредника и связующего звена между крупным и малым бизнесом Небольшой размер фирм, неустойчивость и высокая рискованность малого бизнеса не позволяют устанавливать устойчивые связи с крупным бизнесом на прямую, средний бизнес берет на себя эту роль, создавая сложную сеть разнообразных по форме связей - сетевая экономика
Виды бизнеса Сетевая экономика имеет трехъярусную структуру На верхнем ярусе - крупные предприятия На нижнем - мелкие фирмы около 90% Средний - между ними образует базу для формирования сетей Признаки сетевой экономики – Равноправный характер партнерских отношений между крупным и мелким бизнесом – Связи между крупным и мелким бизнесом на долгосрочной, возмездной основе. Средний бизнес посредник – Большое количество правовых и социальных институтов регулирующих партнерские отношения В современных промышленно развитых странах более 90% фирм - это малые и средние фирмы
Виды бизнеса Система и формы государственной поддержки Государственное регулирование крупного бизнеса направлено на снижение рисков, связанных с его функционированием и способностью к монополизации производств и отраслей, на ограничение слияния крупных фирм, манипулирование ценами, различными формами дискриминации небольших фирм, не использование патентов Государственная поддержка малого бизнеса направлена на снижение рискованности малого бизнеса
Виды бизнеса Направления поддержки малого бизнеса – Финансовая (формирование государственных программ, обеспечивающих льготное кредитование малых предприятий, субсидии, налоговых и амортизационных льгот) – Материально-техническая (различные формы предоставления технологии и оборудования в аренду малого бизнеса, создание технопарков) – Консультативная и информационная (обеспечение доступа к техническим библиотекам, базам данных, оказание консультативных и правовых услуг, особенно по проблемам создания, управления, налогообложения) – Создание рыночной инфраструктуры (локальных ярмарок, рынков оборудования и технологий для малых фирм, рынков сбыта)
Виды бизнеса Благодаря государственной поддержке активно развивается наиболее эффективный тип малого бизнеса – быстрорастущее Многочисленные малые предприятия превращаются дополнением к традиционным научноисследовательским комплексам промышленных корпораций, университетов, бесприбыльным исследовательским организациям, государственным лабораториям и целевым структурам Большую роль в реализации государственных программ играют формы самоподдержки малого бизнеса
Виды бизнеса В интересах укрепления финансового положения предпринимателей правительства развитых рыночных стран поощряет объединение мелких и средних предприятий в кооперативы - производственные, кредитные, сбытовые с целью – предотвращения конкуренции – координации стратегии в закупке товаров у оптовиков – взаимопомощи в периоды финансовых затруднений – возможности выхода на внешние рынки
Виды бизнеса В целях развития малого бизнеса и обеспечения государственной поддержки приняты специальные постановления и законы, определяющие приоритетные направления развития малого бизнеса и предусматривают помощь в области финансирования и кредитования, научно-технического развития, материально-технического обеспечения и сбыта продукции, подготовке кадров, а также установление налоговых льгот для субъектов малого бизнеса, но, к сожалению они во многом носят декларативный характер Отсутствует реальное финансирование малого бизнеса из средств государственного бюджета В российской экономике отсутствуют, сколько ни будь влиятельные структуры, которые были бы заинтересованы в защите экономических и политических интересов малого бизнеса
Организационно правовые формы предпринимательской деятельности Разнообразие различных форм диктуется разнообразием условий, обстоятельств и различных качеств субъекта бизнеса Основой бизнеса служит индивидуальная трудовая деятельность Фирма, которая пользуется наемным трудом, называется частной фирмой ОАО – членом может стать любой гражданин страны, приобретая акции ЗАО – обладателем акций могут являться только члены коллектива
Организационно правовые формы предпринимательской деятельности Управление АО реализует ряд важных признаков рыночной экономики: 1. Делегирование полномочий 2. Либерализация отношений 3. Четкое обозначение экономических отношений Собрание акционеров выбирают членов Совета директоров Члены Совета директоров выбирают председателя Собрание акционеров выбирает генерального директора на 5 лет Совет директоров избирается на 1 год Собрание акционеров устанавливает сроки полномочий или переизбрания
Организационно правовые формы предпринимательской деятельности Генеральный директор формирует исполнительный комитет, который в течение года отчитываются Совету директоров АО – выступает как акционирование компаний, имея в своем составе дочерние предприятия наделенные правами юридического лица, при этом дочерние предприятия могут иметь различные формы предпринимательской деятельности Собственность АО передается дочерним предприятиям на право пользования без разрешения ее реализации
Организационно правовые формы предпринимательской деятельности Муниципальные предприятия, относящиеся к муниципальному городу, району, часто бывают заказчиками малого бизнеса или имеют долю совместных предприятий Холдинговая компания форма предпринимательской деятельности, при которой контрольный пакет акций принадлежит одному владельцу, могут образовываться и государственными учреждениями Финансово – промышленная группа (ФПГ) объединение юридических лиц в лице банков, промышленных, сельскохозяйственных и других организаций, которые дополняют друга в ходе деятельности
Организационно правовые формы предпринимательской деятельности Законом также предусмотрена организация объединений различных предприятий, тех случаях, когда требуются крупные инвестиции В муниципальной собственности, организуются государственные корпорации – директор или руководитель назначается государственным органом – собственность фирмы акционируются – работающие на этом предприятии не являются государственными служащими
Формы объединения предприятий Широко используются разные формы интеграции предприятий Концерн объединение предприятий, осуществляющие совместную деятельность на основе добровольной централизации функций научно – технического и производственного развития, инвестиционной, финансовой, природоохранной, внешнеэкономической и иной деятельности, а также хозрасчетного обслуживания предприятий под общим финансовым контролем их центральных систем управления
Формы объединения предприятий Консорциум временное добровольное объединение финансовых ресурсов субъектов предпринимательского бизнеса для решения конкретных задач Трест объединение, при котором все стороны деятельности входящих в него организаций объединяются, участники теряют свою юридическую и хозяйственную самостоятельность, реальная власть находится в руках головной фирмы. Цель объединения повышение эффективности деятельности фирм путем их слияния
Формы объединения предприятий Ассоциация объединение предприятий с целью решения отдельных задач (производственных, социальных и других), без передачи функций управления и полном сохранении самостоятельности юридического лица Ассоциации бывают – Хозяйственными – Социально – культурными – Другими Цель объединения наиболее полно реализовать принципы заложенные в рыночной экономике: демократии, суверенитета, целесообразности
Формы объединения предприятий Картель объединение сохраняющих свою самостоятельность организаций одной отрасли, заключающих соглашение о ценах, объемах производства, рынках сбыта Синдикат форма картеля, в рамках которого осуществляется сбыт продукции участников объединения Цель вступления в синдикат получить выигрыш от централизации сбыта. Входящие в синдикат компании сохраняют свою юридическую силу и хозяйственную самостоятельность Союз добровольное объединение субъектов бизнеса для координации предпринимательской деятельности и представления и защиты общих имущественных интересов
Рынок и рыночная экономика Рынок 1) Единение спроса и предложения 2) Экономические отношения при которых, в полной мере реализуется принцип суверенитета и консенсус субъектов экономики 3) Способ построения общественных связей между людьми, которые охватывают производство, обращение, распределение продукции и другие сферы общественной жизни
Рынок и рыночная экономика Принципы рыночной экономики 1. Рынок покупателя, а не рынок продавца, приоритет рынка покупателя Типы рыночной ситуации Совершенная конкуренция – много покупателей; много продавцов Олигополия – мало продавцов; много покупателей Олигопсония – много продавцов; мало покупателей Двухсторонняя олигополия – мало продавцов; мало покупателей Дуаполия – два продавца; мало покупателей Дуапсония – много продавцов; два покупателя Монополия – один продавец; много покупателей Монопсония - много продавцов; один покупатель
Рынок и рыночная экономика 2. Конкуренция между товаропроизводителями Конкуренция совокупность действий, совершаемых субъектами бизнеса в отношении других субъектов бизнеса и направленных на обеспечение относительно лучших условий доступа к ограниченным благам
Рынок и рыночная экономика Типы конкурентного поведения: Креативный (творческий) – совершенствование технологий, повышение качества продукции, улучшение рекламы, совершенствование оформления товара и прочее, это сильные субъекты бизнеса, имеющие инновационные стратегии, достижения науки, передовой техники и передового опыта Приспособленческий, при котором субъект бизнеса подражает более сильному дозволенными и недозволенными приемами, примыкает к сильному, вступает в договорные отношения, выполняет заказы крупного субъекта бизнеса Обеспечивающий, при котором субъект борется за сохранение достигнутых рубежей
Рынок и рыночная экономика Чтобы выбрать тип конкурентного поведения необходимо – Провести анализ проблемной ситуации – Проранжировать факторы, влияющие на выбор типа конкурентного поведения Основные факторы, влияющие на выбор типа конкурентного поведения – Потенциал фирмы – Уровень развития техники и технологий – Организация рекламы – Организация дополнительных услуг – Конкурентное поведение контрагентов – Данные маркетинга
Рынок и рыночная экономика Факторы выбора типа конкурентного поведения – Уровень знаний – Уровень изменений – Опыт – Вера – Воля – Предвидение – Желание – Своевременность действий – Наличие социальных чувств – Чувство нового
Рынок и рыночная экономика Методика деления фирм Лидеры (40 и более % объема бизнеса) отличается позицией по сохранению лидерства, выбирает креативный и обеспечивающий тип конкурентного поведения Преследователи (25%) ровняется на достижения лидера, он использует креативный и приспособленческий типы конкурентного поведения Ведомые (25%) выбирают свою нишу и стараются сохранить достигнутые позиции, идут по пути обеспечивающего типа конкурентного поведения Новички (10 %) выбирают метод вхождения в рынок, идут по приспособленческому пути
Рынок и рыночная экономика Поведение бизнеса Недобросовестная конкуренция – заимствование документации, рекламной и прочей атрибутики – искажение достижений конкурента – распространение ложных слухов – промышленный шпионаж – подделка товарных знаков – другое Монополистическая конкуренция – ограничение товаров на продажу (искусственное поддержание цен – вступление в преступный сговор с другими фирмами с целью сохранения цен и спроса – подчинение более слабых фирм лидерам монополистам
Рынок и рыночная экономика Чтобы осуществлять антимонопольную политику на уровне республики, краев, областей, на федеральном уровне создаются специальные органы, которые осуществляют контроль за исполнением требований законов по антимонопольному регулированию, а также принимают нормативно – регулирующие меры в этой области
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха При принятии решения о создании собственного дела необходимо объективно оценить • свои способности и возможности • преимущества и недостатки осуществления самостоятельной предпринимательской деятельности Провести анализ наличия своих предпринимательских 1 Самооценка качеств • Образованность • Знание правил рынка лома и законов • Умение идти на рациональный риск • Лидерство • Инициативность • Хорошая репутация • Уверенность в себе и в успехе дела Длит-ть (дней)
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха Длит-ть (дней) Идея должна реализоваться в достижимых целях, соизмеримых с возможностями бизнеса Цели должны быть количественно и качественно определены, иметь четкие временные рамки После этого составить бизнес-план от секунды Предприниматель должен быть уверен, что бизнес-план до 2 мательская жизнеспособный с коммерческой точки зрения, что десятилет потребители - найдутся идея ий Решающий элемент успеха - предприниматель будет поставлять качественный лом, который необходим потребителю по цене, которую он готов заплатить, и это принесет прибыль, достаточную для роста и совершенствования бизнеса
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 3 Описание Оценка рынка Факторы успеха Длит-ть (дней) Перед принятием окончательного решения о начале дела • проанализировать ситуацию в сфере сбора и переработки лома • четко определить месторасположение фирмы • географические границы бизнеса • стоимость аренды площадки и офиса • зарплаты работников • оценка сезонности работы в регионе Определить параметры площадки • местонахождение площадки • планируемый объем лома • размеры площадки • потенциальных поставщиков лома • виды транспорта для отправки лома • необходимость ж/д тупика Желательно нахождение площадки на выезде из населенного пункта, удобный въезд и выезд через ж/д и автомобильные пути, огороженная площадка, открытая, ровная, сухая, подведены все коммуникации, охраняемая территория, прямая аренда Предприниматель должен изучить рынок потенциальных клиентов и конкурентов (адреса, специализация по видам лома, история и репутация ломозаготовителей, источники поступления лома, цена, засор, потребитель лома, объем отгрузки), чтобы определить свои сильные и слабые стороны Данное исследование может войти в бизнес-план отдельным разделом 3 -15
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 4 Описание Привлечение необходимых средств Факторы успеха Решить вопрос о финансовых возможностях, где взять денежные средства для начала деятельности (для закупки лома, оборудования, найма персонала) Выбрать источник: собственные накопления, займы, полученные в банках, средства субсидирование от государственных программ Рассмотреть возможность приобретения уже действующего предприятия с необходимыми ресурсами (помещение, оборудование, транспортные средства и т. д. ) Если финансовые возможности ограничены, то рассмотреть вариант аренды недвижимости и покупки соответствующего оборудования. Проанализировать рынок рабочей силы для набора работников нужной квалификации. Рассмотреть возможность организации бизнеса в форме франчайзинга, когда используется торговая марка, технология, стандарты, реклама, а часто и методы управления, которые разработаны и применяются уже другой компанией Франчайзинг имеет преимущества: использование уже проверенных форм деятельности, право вести свой бизнес под товарным знаком, стать самостоятельным. С помощью франчайзинга может быстро открыть свое дело, а постоянная поддержка со стороны франчайзера позволяет быстро преодолеть проблемы, возникающие на начальном этапе создания бизнеса Данная информация также включается в отдельный раздел бизнес-плана Длит-ть (дней)
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха Принимать решение о выборе той или иной организационноправовой формы при создании компании необходимо в зависимости от вида деятельности, целей и стратегических планов компании, характера отношений между ее учредителями Любой гражданин может осуществлять предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, зарегистрировавшись в качестве индивидуального Выбор предпринимателя, или же создать собственное дело в организационно определенной организационно-правовой форме 5 -правовой При выборе юридической формы бизнеса предпринимателю формы необходимо тщательно проанализировать три основных аспекта: ответственность, контроль, налоги Юридические лица, являющиеся коммерческими организациями, классифицируются: частный предприниматель, производственные кооперативы, унитарное предприятие, полные товарищества и товарищества на вере, акционерное общество, общество с ограниченной и дополнительной ответственностью Длит-ть (дней) 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха Длит-ть (дней) Частный предприниматель (ИТД) — физическое лицо, самостоятельно занимающийся хозяйственной деятельностью Преимущества ИТД Минимум организационных формальностей Недостатки ИТД Ответственность при банкротстве вложенным капиталом и всем своим имуществом Выбор организационно 5 Минимум бухгалтерских -правовой Не является юридическим документов формы лицом и меньше доверия со Хозяйственная стороны партнеров самостоятельность Не требуется вносить уставной капитал при регистрации 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха Производственный кооператив (артель) - добровольное объединение граждан для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности (производство, переработка, сбыт промышленной, сельскохозяйственной и иной продукции, выполнение работ, торговля, бытовое обслуживание, оказание других услуг). Условия: учредительным документом является устав; число членов кооператива – не менее 5 человек; имущество, находящееся в собственности кооператива, делиться на паи в соответствии с Выбор уставом; прибыль распределяется между членами в соответствии с 5 организационно- их трудовым участием; высший орган – общее собрание членов правовой формы кооператива; если членов кооператива более 50 – может быть наблюдательный совет; исполнительный орган – правление, председатель. Унитарное предприятие - коммерческая организация, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество. Имущество унитарного предприятия является неделимым и не может быть распределено по вкладам (паям). В форме унитарных предприятий могут быть созданы только государственные и муниципальные предприятия Длит-ть (дней) 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 5 Описание Факторы успеха Полное товарищество создается и действует на основе учредительного договора, который должен быть подписан всеми его участниками. Условия: прибыль и убытки распределяются между его участниками пропорционально их долям в складочном капитале; не допускается соглашение об устранении кого-либо из участников товарищества от участия в прибыли и в убытках; при недостатке имущества для погашения долгов кредиторы вправе требовать удовлетворения из личного имущества любого из участников или всех вместе; не требуется устав; учредительный договор. Товарищество на вере - разновидность полного товарищества и состоит из двух групп участников — полных товарищей и вкладчиков. Вкладчики Выбор обладают имущественными правами: право на получение на их доли части организационноприбыли, сохраняется возможность выхода с получением своего вклада; правовой формы передать свою долю; при ликвидации имеет преимущественное право Преимущества товарищества Может быть создано одним лицом Возможность быстрого аккумулирования значительных средств Недостатки товарищества Уставной капитал не может быть меньше величины, установленной законодательством Менее привлекательны для кредиторов, так как члены общества несут только ограниченную ответственность по обязательствам общества Ограниченная ответственность по Все участники по договоренности должны обязательствам общества внести в общей сложности половину уставного капитала на момент регистрации Длит-ть (дней) 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха Общество с ограниченной ответственностью — общество, учрежденное одним или несколькими лицами, уставной капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Условия: участники отвечают по обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества в пределах стоимости внесенных ими вкладов; число Выбор организацион участников не более 50 человек; размер уставного 5 но-правовой капитала не менее 100 -кратного размера минимальной оплаты труда; учредительный договор и утвержденный формы устав; высший орган – общее собрание участников; может быть ликвидировано по единогласному решению Общество с дополнительной ответственностью - разновидность общества с ограниченной ответственностью Длит-ть (дней) 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Выбор организационно 5 -правовой формы Факторы успеха Организационн о-правовая Различия Сходства форма ООО Может преобразовываться в коммерческую Минимальное количество организацию другой формы. участников — 1 акционер. Уставной капитал разделен на доли. Максимальное количество Формирование резервного фонда не участников — 50 акционеров. обязательно. Минимальный размер уставного Образование ревизионной комиссии капитала — 100 минимальных обязательно, только если число участников размеров оплаты труда. становится более 15. Акционеры не отвечают по Для отчуждения доли участнику необходимо обязательствам общества и несут получить согласие других участников. риск убытков, связанных с его Действительная стоимость доли определяется деятельностью лишь в пределах на основании данных бухгалтерской стоимости принадлежавших им отчетности за последний отчетный период. акций или долей. Общее собрание участников ЗАО Может преобразовываться в другую (акционеров) является высшим коммерческую и некоммерческую органом управления. организацию. Руководство текущей деятельностью Уставной капитал разделен на акции. Обязательно формирование резервного фонда. осуществляется единоличным и/или коллегиальным исполнительным Возможность внесения дополнительных органом. вкладов не предусмотрена. Обязательно избрание ревизионной комиссии Участники и акционеры пользуются Выкуп акций осуществляется по цене не ниже преимущественным правом приобретения акций рыночной. Длит-ть (дней) 5 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха При подборе учредителей учитывать • Платежеспособность • Деловые качества • Порядочность • Полное взаимное доверие На учредителей возлагается Определение • имущественная и уголовная ответственность за 6 состава надлежащее проведение процесса учреждения учредителей • выработка и представление учредительных документов • формирование капитала • организацию, регистрацию фирмы органов управления В качестве учредителей могут выступать юридические и физические лица Длит-ть (дней)
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 7 Описание Регистрация компании Факторы успеха Длит-ть (дней)
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 7 Описание Регистрация компании Факторы успеха После открывается временный счет в банке, куда в течение 30 дней после регистрации должно поступить не менее 50% уставного капитала Затем компания регистрируется по месту своего учреждения в местном органе власти Для государственной регистрации представляются документы • заявление учредителей о регистрации • решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством РФ • учредительные документы юридического лица (подлинники или нотариально удостоверенные копии) • свидетельство об уплате государственной пошлины На заключительном этапе - участники полностью вносят свои вклады (не позднее чем через год после регистрации), открывают постоянный расчетный счет в банке и компания регистрируется в районной налоговой инспекции Затем заказывается круглая печать и угловой штамп, и компания начинает функционировать самостоятельно Длит-ть (дней)
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Факторы успеха С помощью приглашенного специалиста провести техническую экспертизу, которая даст объективную оценку ранее проведенных работ на площадке, выявит недостатки и дефекты конструкций и коммуникаций Эксперты дадут рекомендации по реконструкции, замене или первичной покупке тех или иных систем, составят прогноз и выявят возможные риски эксплуатации Инженерная экспертиза площадки и 8 помещений перед покупкой Получите экспертное заключение, содержащее или арендой исчерпывающую информацию о техническом и экологическом состоянии зданий, сооружений и территории, чтобы своевременно предотвратить возможные последствия Документально Лично посетить местные организация по подтверждение энергоснабжению, водоснабжению и коммунальному 9 мощностей по обслуживанию для подтверждения заявленных энерго- и мощностей водоснабжению Длит-ть (дней) 1 1
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 10 11 12 13 14 Описание Факторы успеха Длит-ть (дней) Документальное подтверждение отсутствие долгов История площадки, личность предыдущих владельцев Экологическая экспертиза площадки Оценка рисков окружающей застройки Оценка возможности установки наружного рекламоносителя Получить письменные подтверждения об отсутствии за данной площадкой долгов по энерго- и водоснабжению, а также третьими лицами 3 -5 Получить полную информацию о бывших владельцах и их бизнесе, партнерах, существующую репутацию 1 -5 Пробы воздуха Экспертиза воды Замеры радиации 3 -12 Поиск информации о плане глобальной застройки района Поиск потенциальной фирмы-исполнителя наружной рекламы Через фирму выход на отдел рекламы администрации, дающий право размещения рекламы - за правообладание местом под рекламоноситель 1 3 -7
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг Описание Оценка окружающего 15 дорожного движения Оформление 14 правообладания площадкой Факторы успеха Длит-ть (дней) Визит в ГАИ, установление дружеских отношений Схема официальных знаков дорожного движения вокруг площадки 1 Лучше, конечно, в собственность, но можно в аренду или субаренду, только с участием юрисконсульта 1 -14 Желательная платная экспертиза площадки (ее Получение акта перепланировки, если планируется), то установить 15 Роспотребнадзора отношений до начала ремонтных работ, учесть все принципиальные замечания, оформить инструкции Желательная платная экспертиза площадки (ее Получение акта перепланировки, если планируется), то установить 16 Роспожарнадзора отношений до начала ремонтных работ, учесть все принципиальные замечания, оформить инструкции Приобретение 17 Пакет документов, регистрация кассового аппарата Пожарно-охранная Заключение договора, используйте рекомендацию 18 сигнализиция пожарника, оформить инструкции 3 -45 3 3 -10
Пошаговый алгоритм открытия площадки по сбору и переработке лома Шаг 19 20 21 22 23 Описание Поиск, приобретение и монтаж оборудования Лицензирование и сертификация Печать первичной рекламной продукции Первичная наружная рекламная кампания Подбор первых сотрудников Факторы успеха Договоры поставки ломовоза, погрузчика, весов, газорезки, профессиональный монтаж, договоры сервисного и гарантийного обслуживания, все сертификаты на оборудование 30 -60 Пакет документов для обязательного лицензирования 10 -45 Прейскуранты, визитки, буклеты 3 -5 За один месяц до открытия: СМИ, наружная 3 -5 Директор, мастер, газорезчик, крановщик, кассир 24 Приобретение лома Договоры с поставщиками лома, принятие лома на площадку Первичная За один месяц до начала работы: СМИ, наружная рекламная кампания Заключение договора на оказание услуг и использование товарного знака ОАО «ВТОРРЕСУРСЫ» , ООО «Правовой советник» и ООО 26 Начало работы «Бухстатус» . Заключение договора купли-продажи лома с ЗАО «Сфера» . Заключение договора на оказание логистических услуг с ООО «Трансметалл» . Разработка регламентов взаимодействия 25 Длит-ть (дней) 1 -30 3 3 -30
Скачать презентацию ВВЕДЕНИЕ В БИЗНЕС ПРЕПОДАВАТЕЛЬ доцент кафедры менеджмента
Введение в бизнес Лекция.ppt