Скачать презентацию Введение n В силу своей неосведомленности и отсутствии Скачать презентацию Введение n В силу своей неосведомленности и отсутствии

Лекции по Павлову(редактированые).ppt

  • Количество слайдов: 103

Введение n. В силу своей неосведомленности и отсутствии надежных методов и средств идентификации пользователи Введение n. В силу своей неосведомленности и отсутствии надежных методов и средств идентификации пользователи оказываются не в состоянии отличить подделку от оригинала

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • средств удостоверения имущественных и обязательственных прав (акции и их сертификаты, облигации, коносаменты); • средств расчета (чеки, ваучеры, казначейские обязательства); • орудий товарного кредита (вексель);

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ средств ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ средств покрытия дефицита государственного бюджета, инструментов проведения денежно кредитной политики (ГКО); •

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • средств покрытия дефицитов местных бюджетов и финансирования региональных инвестиционных программ (облигации муниципальных займов);

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТА ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТА (от итал. valuta — стоимость) — 1) денежная единица страны (национальная валюта), используемая в данном государстве. Например, российская валюта — рубль, английская — фунт стерлингов;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТА ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТА 2) денежные знаки иностранных государств, кредитные и платежные документы в виде векселей, чеков, банкнот, используемые в международных расчетах, — иностранная валюта.

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный контроль — это механизм административного надзора со стороны государства за соблюдением валютного законодательства

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ К ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ К валютным ценностям относятся: • иностранная валюта: денежные знаки (в виде банкнот, казначейских билетов и монет), находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством, а также средства на счетах в российских и иностранных банках;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ К ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ К валютным ценностям относятся: • ценные бумаги в иностранной валюте: платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства в иностранной валюте (депозитные и сберегательные сертификаты, гарантийные письма и т. п. );

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • драгоценные природные камни: алмазы, рубины, изумруды, сапфиры, александрит и натуральный жемчуг. Исключение составляют ювелирные изделия и другие бытовые изделия из указанных металлов и камней, а также лом таких изделий.

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • К валютным операциям относятся: операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ввоз и пересылка в Россию валютных ценностей; • вывоз и пересылка из России валютных ценностей; • осуществление международных денежных переводов.

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный контроль осуществляется органами валютного контроля и их агентами

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ В ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ В качестве органов валютного контроля Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» определены Центральный банк РФ и Правительство РФ, а в качестве агентов — уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку РФ.

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Таможенным ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Таможенным кодексом РФ к органам валютного контроля был отнесен Государственный таможенный комитет РФ, а к агентам валютного контроля, ему подотчетными, — иные таможенные органы

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Основные ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Основные полномочия органов и агентов валютного контроля закреплены в Законе РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Практика ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Практика показала невозможность организации эффективного валютного контроля в части операций, связанных с внешнеэкономической деятельностью, без активного участия в этой работе таможенных органов

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Компетенция ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Компетенция таможенных органов в области валютного контроля заключается в осуществлении валютного контроля за перемещением лицами через таможенную границу России

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный контроль таможенных органов можно разделить на валютный контроль в торговом обороте и валютный контроль в неторговом обороте

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Валютный контроль в торговом обороте, осуществляемый таможенными органами, подразделяется, в свою очередь, на: 1. Таможенно - банковский валютный контроль за поступлением в Россию валютной выручки от экспорта товаров;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 2. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 2. Таможенно - банковский валютный контроль за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары в соответствии с таможенными режимами выпуска для свободного обращения и реимпорта;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 3. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 3. Таможенный контроль за исполнением внешнеторговых бартерных сделок;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 4. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 4. Таможенный контроль за исполнением внешнеторговых договоров, предусматривающих расчеты в валюте Российской Федерации

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 5. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ 5. Таможенный контроль в отношении целевых проверок участников внешнеэкономической деятельности по вопросам соблюдения валютного законодательства и взаимодействие с другими контролирующими органами и агентами валютного контроля

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Вывоз ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ Вывоз валютных ценностей при соблюдении таможенных правил производится беспрепятственно в следующих случаях: • если валютные ценности были ранее ввезены, переведены или пересланы в Россию, что подтверждено соответствующим документом;

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • если иностранная валюта была приобретена в России в установленном Центральным банком РФ порядке, о чем уполномоченным банком выдан соответствующий документ (за исключением случаев вывоза иностранной валюты в эквиваленте до 10000 долларов США, когда наличие такого документа не требуется);

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ • в иных случаях установленных российским законодательством (например, разрешается вывоз наличной иностранной валюты, снятой со счета юридического лица на командировочные расходы)

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ В ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ В настоящее время при выезде за рубеж с территории России граждане могут вывозить без разрешительных документов и заполнения декларации наличную иностранную валюту в сумме, не превышающей 3000 долларов США (или эквивалентную сумму в иной валюте)

ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ При ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ И КОМПЕТЕНЦИЯ ОРГАНОВ МВД, ПРОКУРАТУРЫ И ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ЕГО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ При осуществлении валютного контроля должностные лица таможенных органов наделяются правом в пределах своей компетенции

1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов 1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов

1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Ценная бумага — это «документ, удостоверяющий 1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Ценная бумага — это «документ, удостоверяющий имущественное право, которое может быть осуществлено или передано только при предъявлении (передаче) подлинника этого документа»

1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов С появлением ценных бумаг облегчилось удостоверение 1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов С появлением ценных бумаг облегчилось удостоверение принадлежности прав определенному субъекту (легитимация)

1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Теория ценных бумаг сформировалась в России 1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Теория ценных бумаг сформировалась в России на рубеже XIXXX вв. , не успев сложиться в качестве законченной и логичной системы

1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Права по ценной бумаге 1. 2. Основы теории ценных бумаг и документов Права по ценной бумаге

История возникновения денег, документов и их оборота Одно из самых первых упоминаний о деньгах, История возникновения денег, документов и их оборота Одно из самых первых упоминаний о деньгах, в нашем понимании, насчитывает более 4500 лет

История возникновения денег, документов и их оборота Деньги сразу после появления стали подделывать. n История возникновения денег, документов и их оборота Деньги сразу после появления стали подделывать. n Монетный доход казны n Французский король Филипп вошел в историю с прозвищем «красноносый»

История возникновения денег, документов и их оборота n. В германских государствах начала 17 века История возникновения денег, документов и их оборота n. В германских государствах начала 17 века князья без зазрения совести фальсифицировали монеты

История возникновения денег, документов и их оборота n Опасность вреда, причиняемого фальшивомонетничеством денежной системе, История возникновения денег, документов и их оборота n Опасность вреда, причиняемого фальшивомонетничеством денежной системе, признается всеми государствами на всех этапах их развития

История возникновения денег, документов и их оборота n Как и в других странах, в История возникновения денег, документов и их оборота n Как и в других странах, в России издавались законы, предусматривающие ответственность за фальшивомонетничество

История возникновения денег, документов и их оборота Первые бумажные деньги появились в Китае во История возникновения денег, документов и их оборота Первые бумажные деньги появились в Китае во время правления династии Юань (1271 - 1368 г. г. ) n

История возникновения денег, документов и их оборота В Северной Америке, Западной Европе бумажные деньги История возникновения денег, документов и их оборота В Северной Америке, Западной Европе бумажные деньги стали выпускаться гораздо позже: n в штате Массачусетс – в 1690 г. , n во Франции в – в 1718 г. , n в Пруссии – в 1765 году n

История возникновения денег, документов и их оборота В России первые бумажные деньги были выпущены История возникновения денег, документов и их оборота В России первые бумажные деньги были выпущены в 1769 году n

История возникновения денег, документов и их оборота Императором Александром I и министром финансов Д. История возникновения денег, документов и их оборота Императором Александром I и министром финансов Д. Гурьевым в 1815 году было поручено Бетанкуру организовать производство бумажных денег (ассигнаций) n

История возникновения денег, документов и их оборота Генерал-лейтенант Августинович Бетанкур организовал первое в России История возникновения денег, документов и их оборота Генерал-лейтенант Августинович Бетанкур организовал первое в России специальное предприятие для изготовления бумажных денег, которое было позже названо Экспедицией Заготовления Государственных Бумаг n

История возникновения денег, документов и их оборота n Старейшее предприятие Гознака — Санкт Петербургский История возникновения денег, документов и их оборота n Старейшее предприятие Гознака — Санкт Петербургский монетный двор был создан в казематах Трубецкого бастиона Петропавловской крепости в 1724 году

История возникновения денег, документов и их оборота n 6 июля 1919 г. Народным Комиссариатом История возникновения денег, документов и их оборота n 6 июля 1919 г. Народным Комиссариатом Финансов РСФСР было утверждено Положение об управлении фабриками Заготовления Государственных Бумаг (ГОЗНАК)

История возникновения денег, документов и их оборота n Гознак изготавливает деньги для полутора десятков История возникновения денег, документов и их оборота n Гознак изготавливает деньги для полутора десятков стран мира, доля экспорта в общем объеме продаж монетных дворов уже достигла 75%

История возникновения денег, документов и их оборота Сегодня Гознак является крупнейшей российской компанией с История возникновения денег, документов и их оборота Сегодня Гознак является крупнейшей российской компанией с годовым оборотом более 350 миллионов долларов. n Это 8 предприятий и НИИ, более 10 тысяч высококлассных профессионалов, специалистов уникальных профессий n

История возникновения денег, документов и их оборота n Многолетние наблюдения показывают, что удельный вес История возникновения денег, документов и их оборота n Многолетние наблюдения показывают, что удельный вес фальшиво монетничества в экономических преступлениях составляет 5%

История возникновения денег, документов и их оборота n Уровень раскрываемости этого преступления колеблется в История возникновения денег, документов и их оборота n Уровень раскрываемости этого преступления колеблется в пределах 13%

История возникновения денег, документов и их оборота Первые выпуски ценных бумаг в 1991 1995 История возникновения денег, документов и их оборота Первые выпуски ценных бумаг в 1991 1995 гг. осуществлялись в условиях абсолютно недостаточного развития нормативно правовой базы и неразвитости системы государственного регулирования рынка. Большая часть так называемых ценных бумаг по существу таковыми не являлась n

История возникновения денег, документов и их оборота n По сведениям Внешэкономбанка, за последние годы История возникновения денег, документов и их оборота n По сведениям Внешэкономбанка, за последние годы количество выявленной фальшивой иностранной валюты в России увеличилось в 500 раз

История возникновения денег, документов и их оборота n Абсолютное большинство (95%) фальшивой иностранной валюты, История возникновения денег, документов и их оборота n Абсолютное большинство (95%) фальшивой иностранной валюты, поступающей во внутрироссийский оборот, произведено за рубежом

История возникновения денег, документов и их оборота n Международные соглашения о борьбе с фальшивомонетничеством. История возникновения денег, документов и их оборота n Международные соглашения о борьбе с фальшивомонетничеством. n Женевское соглашение 1929 г. Обязанности стран защиты иностранной валюты от подделки

История возникновения денег, документов и их оборота Объективная сторона фальшивомонетничества характеризуется: n изготовлением поддельных История возникновения денег, документов и их оборота Объективная сторона фальшивомонетничества характеризуется: n изготовлением поддельных денег или ценных бумаг; n сбытом поддельных денег или ценных бумаг n

История возникновения денег, документов и их оборота n n n Под изготовлением указанных предметов История возникновения денег, документов и их оборота n n n Под изготовлением указанных предметов понимается: а) неправомерное изготовлении хотя бы одного экземпляра поддельного денежного знака или ценной бумаги; б) подделка (неправомерное внесение изменений, влияющих на изменение ценности) хотя бы одного денежного знака или ценной бумаги.

История возникновения денег, документов и их оборота Фальшивомонетничество является законченным преступлением, если с целью История возникновения денег, документов и их оборота Фальшивомонетничество является законченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, а при сбыте выпущена в обращение хотя бы одна подделка, независимо от числа подготовленных для сбыта n

История возникновения денег, документов и их оборота (от лат. Documentum – свидетельство, доказательство) – История возникновения денег, документов и их оборота (от лат. Documentum – свидетельство, доказательство) – материальный объект, содержащий закреплённую в нём информацию и предназначенную для передачи её во времени и пространстве n Документ

История возникновения денег, документов и их оборота n По форме различают документы текстовые (книги, История возникновения денег, документов и их оборота n По форме различают документы текстовые (книги, рукописи и т. п. ), графические или изобразительные (чертежи, схемы, карты и т. д. ), аудиальные (пластинки, CD диски), аудиовизуальные (киноленты)

История возникновения денег, документов и их оборота n Документом признается всякая деловая бумага, служащая История возникновения денег, документов и их оборота n Документом признается всякая деловая бумага, служащая доказательством чего либо, в том числе удостоверение, подтверждающее личность предъявителя или письменный акт исторического значения

История возникновения денег, документов и их оборота n Деление документов на оригиналы и копии. История возникновения денег, документов и их оборота n Деление документов на оригиналы и копии. n Документы официальные, исходящие от определенных должностных лиц, учреждений и пр. и неофициальные, частные документы

История возникновения денег, документов и их оборота n. Подлинность истинность документов и История возникновения денег, документов и их оборота n. Подлинность истинность документов и

История возникновения денег, документов и их оборота Ответственность за изготовление и сбыт: n поддельных История возникновения денег, документов и их оборота Ответственность за изготовление и сбыт: n поддельных денег или ценных бумаг (ст. 73 УК РФ), n почтовых и других знаков оплаты, кредитных документов (ст. 170 УК РФ),

История возникновения денег, документов и их оборота n n подлог документов с целью уклонения История возникновения денег, документов и их оборота n n подлог документов с целью уклонения от призыва на воинскую службу (ст. 66 УК РФ), за служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в документы заведомо ложных сведений,

История возникновения денег, документов и их оборота n составление ложного документа, n подделка документов, История возникновения денег, документов и их оборота n составление ложного документа, n подделка документов, совершение с корыстной целью или из других низменных побуждений (ст. 148 УК РФ) и др.

История возникновения денег, документов и их оборота n Документы как средство совершения преступлений. (Всевозможные История возникновения денег, документов и их оборота n Документы как средство совершения преступлений. (Всевозможные поддельные документы, составленные с целью расхищения чужого имущества (счета, наряды, расписки, ведомости, справки и т. д. ); документы, изготовленные или подделанные преступником для сокрытия личности (паспорта, свидетельства о рождении, военные билеты и т. д. ); денежные знаки, листовки или надписи угрожающего, клеветнического и иного преступного содержания и т. д. )

История возникновения денег, документов и их оборота n Классификация документов по юридической природе – История возникновения денег, документов и их оборота n Классификация документов по юридической природе – n на подлинные и поддельные. n Полная и частичная подделка документов.

История возникновения денег, документов и их оборота n Ксерокопии, а также иные копии, то История возникновения денег, документов и их оборота n Ксерокопии, а также иные копии, то есть дословное воспроизведение текстовых и иных пометок документов (в том числе – нотариально заверенные), не могут заменить самих документов

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Ценные ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Ценные бумаги различают как по природе воплощенных в них имущественных прав, так и по способу легитимизации уполномоченного на бумагу лица

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В зависимости от природы выраженных в бумаге прав выделяются: 1. денежные или долговые бумаги, то есть документы, закрепляющие право на получение денежной суммы; наиболее характерными для этого вида ценных бумаг являются векселя, чеки, облигации;

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В зависимости от природы выраженных в бумаге прав выделяются: 2. товарные бумаги, закрепляющие вещные права, чаще всего право собственности или право залога на товары, находящиеся на том или ином складе.

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Акция ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Акция - это ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца на владение частью общей собственности. Акционерная собственность является формой частной собственности на совместное владение определенным имуществом.

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Облигация ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Облигация - это ценная бумага, представляющая собой обязательство юридического лица, выпустившего и разместившего среди кредиторов облигационный заем

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Вексель ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Вексель - это ценная бумага, разновидность кредитных денег, которая представляет собой составленный в установленном законом форме документ, содержащий безусловное обязательство лица, выдающего вексель, уплатить держателю векселя по наступлению определенного срока определенную сумму денег.

ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Коносамент ОСНОВЫ ТЕОРИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ДОКУМЕНТОВ ОСНОВНЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ, ДОЛГОВЫЕ И ТОВАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ Коносамент - это документ стандартной формы, принятой в международной практике, на перевозку груза, который удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение.

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Наполнители; n Клеящие вещества; n Красящие вещества; ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Наполнители; n Клеящие вещества; n Красящие вещества; n Люминесценция

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n. Печатание n. Печатная форма n. Печатающие элементы ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n. Печатание n. Печатная форма n. Печатающие элементы n. Пробельные элементы

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ nтри основных (классических) вида печати: nплоская, высокая и ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ nтри основных (классических) вида печати: nплоская, высокая и глубокая

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Другие n n виды печати Электростатические способы ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Другие n n виды печати Электростатические способы печати флексографская печать трафаретная печать лазерная печать ……….

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Технологическая защита – комплекс визуально обнаруживаемых признаков, ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Технологическая защита – комплекс визуально обнаруживаемых признаков, вносимых в отдельные реквизиты банкнот и бланков ценных бумаг с помощью специальных технологических процессов

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Подложка n Производители ценных бумаг, как правило, используют ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Подложка n Производители ценных бумаг, как правило, используют бумаги, изготовленные на специализированных предприятиях по их заказу n

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Бумага банкноты и бланка ценной бумаги n водяные ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Бумага банкноты и бланка ценной бумаги n водяные знаки; n защитные волокна; n защитная нить; n ирисовые плашки; n кинеграммы и голограммы.

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Водяной знак - элемент защиты бумаги, определяемый ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ n Водяной знак - элемент защиты бумаги, определяемый в проходящем свете в виде изображений, образованных за счет локальных различий в оптической плотности бумаги

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита выражается в использовании различных способов и ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита выражается в использовании различных способов и приемов полиграфической печати, комбинация которых в совокупности с другими видами защиты существенно затрудняет подделку и облегчает ее обнаружение

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Способы полиграфической печати ценных бумаг ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Способы полиграфической печати ценных бумаг

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Плоская печать На формах плоской печати ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Плоская печать На формах плоской печати печатающие и пробельные элементы находятся в одной плоскости

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Высокая печать При печатании данным способом краска, предварительно ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Высокая печать При печатании данным способом краска, предварительно нанесенная на печатающие элементы, перетискивается под давлением на контактируемую с печатной формой бумажную подложку

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Высокая печать Основные признаки высокой печати Чёткая граница ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Высокая печать Основные признаки высокой печати Чёткая граница оттисков; Сгустки краски выдавленные на краях печатных знаков; n Деформация подложки n n

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита «Орловская» печать специальный способ, при котором ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита «Орловская» печать специальный способ, при котором многокрасочный оттиск получают за один цикл

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита n Технология выявления подделки В местах ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита n Технология выявления подделки В местах перехода от одного цвета к другому наблюдаются смещения или разрывы штрихов

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Глубокая печать При изготовлении ценных бумаг ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Глубокая печать При изготовлении ценных бумаг используется одна из разновидностей глубокой печати — металлографическая печать

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Глубокая печать Способом металлографской печати на ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Полиграфическая защита Глубокая печать Способом металлографской печати на ценных бумагах исполняют преимущественно, элементы машинной графики — стилизованные рисунки, гильоширные рамки, розетки, орнаменты и другие оформительские элементы

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Ирисная печать — технологический прием исполнения многокрасочных изображений ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Ирисная печать — технологический прием исполнения многокрасочных изображений при однократном нанесении красок с единой печатной формы

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Гильоширный узор графические рисунки, образованные периодическими линиями, форма ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Гильоширный узор графические рисунки, образованные периодическими линиями, форма которых определяется математическими закономерностями

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Микропечать (или, при печати цифробуквенной информации – микротекст) ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Микропечать (или, при печати цифробуквенной информации – микротекст) элемент полиграфической защиты, представляющий собой изображения очень малых размеров (ме нее 0, 3 мм)

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Графические «ловушки и метки» Графические метки — искусственно ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Графические «ловушки и метки» Графические метки — искусственно вносимые в элементы оформления микродефекты, предназначенные для быстрой диагностики подлинности ценной бумаги

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Физико химическая защита основана на использовании в составах ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Физико химическая защита основана на использовании в составах материалов документов добавок химических веществ, наличие которых может быть определено специальными методами

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ В качестве таких материалов в ценных бумагах используют: ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ В качестве таких материалов в ценных бумагах используют: n ферромагнитные компоненты; n люминесцентные вещества (люминофоры); n метамерные краски; n оптически варьирующие (OVI) краски и т. п.

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Люминесценция способность веществ испускать избыточную поглощенную энергию в ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Люминесценция способность веществ испускать избыточную поглощенную энергию в виде кванта света определенной энергии (длины волны испускания)

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Физико химическая защита. Метамерные краски — одноцветные краски, ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Физико химическая защита. Метамерные краски — одноцветные краски, проявляющие контрастные свойства по отношению к инфра красному излучению (одни — «прозрачны» , другие — «непрозрачны» ).

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Фотохромные и термохромные краски, OVI краски. Фотохромные и ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Фотохромные и термохромные краски, OVI краски. Фотохромные и термохромные краски — краски, изменяющие свой цвет, а также бесцветные материалы, приобретающие соответствующую окраску под воздействием излучений определенного спектрального диапазона

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Фотохромные краски чувствительны к ультрафиолетовому излучению, а термохромные ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ Фотохромные краски чувствительны к ультрафиолетовому излучению, а термохромные — к инфракрасному

ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ OVI краски, изменяющие цвет в зависимости от расположения ВИДЫ ЗАЩИТЫ ДОКУМЕНТОВ И ЦЕННЫХ БУМАГ OVI краски, изменяющие цвет в зависимости от расположения оттиска отно сительно глаза наблюдателя