Вопрос 1 2 3 4 КРАТКОСРОЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ

Вопрос 1. 2. 3. 4. КРАТКОСРОЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ Виды краткосрочных кредитов юридическим лицам Контокоррентный кредит. Овердрафт Кредитование в порядке кредитной линии Вексельные кредиты

Виды краткосрочных банковских кредитов Сезонные кредиты Кредиты под движение денежных потоков Кредиты для конверсии активов

Особенности кредитования по овердрафту взаимоотношение банка и заемщика регулируется договором банковского счета (договором на расчетно-кассовое обслуживание) или дополнительным соглашением к нему; жестко не проявляется принцип целевого характера; заемщиками выступают надежные клиенты; не предусматривается обеспечение; установление лимита кредитования

В кредитовых оборотах не учитываются следующие поступления полученных кредитов; поступлений от конверсионных операций по счетам клиента в различных валютах; возврата ранее размещенных депозитов; сумм, полученных от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и др. ); транзитных операций (перевода средств по счетам клиентов в банке); средств, поступивших в кассу клиента с его счетов в банке; средств, поступивших в качестве финансовой помощи; средств, поступивших по исправительным проводкам, и др.

Виды лимитов овердрафта стандартный лимит; изменяющийся, «плавающий» лимит; лимит технического овердрафта; лимит в условиях размещения заемщиком депозита в банке

Расчет стандартного лимита L=B*P где L — лимит овердрафта; B — минимальная из двух величин Bp и Bn; P — % лимита овердрафта

Расчет Вр для юридических лиц Bp = (Dv + DTn − DTk + KTk 1 − KTn 1) / 3 где Dv — доход (выручка) от реализации продукции (работ, услуг) по отчету о финансовых результатах за последний отчетный квартал, DTn- дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на начало отчетного периода, DTk — дебиторская задолженность за товары, работы, услуги из баланса — на конец отчетного периода. KTk 1 — кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на конец отчётного периода, KTn 1 — кредиторская задолженность с полученных авансов из баланса — на начало отчетного периода.

Расчет Вр для физических лиц Bp = Dv / 3 где Dv — выручка (доход) от реализации по налоговому отчёту за последний отчётный квартал

Расчет Bn Bn = (Nk 1 + Nk 2) / 2 где Nk 1 — чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за предыдущий (первый) календарный месяц, Nk 2 — чистые кредитные поступления на текущий счет клиента за последний календарный месяц

Расчет процента лимита овердрафта P = Pb + Pl, где P — % лимита овердрафта. Pb — базовый % лимита овердрафта в размере не больше 25 % от среднемесячного дохода (выручки) (Bp) или среднемесячных кредитных поступлений (Bn), Pl — % лимита овердрафта в зависимости от лояльности банка к клиенту, исходя из финансовых показателей клиента.

Особенности кредитной линии для заемщиков предоставляется исключительно юридическим лицам; клиентами являются преимущественно крупные предприятия; заемщиками выступают предприятия, испытывающие не разовую кратковременную потребность в заемных средствах, а постоянную потребность в использовании кредита; потребителями данного кредита становятся лишь те клиенты, которые открыли свой счет в кредитном учреждении; заемщиками могут быть только надежные в финансовом отношении клиенты, имеющие I или II класс кредитоспособности.

Классификация кредитных линий По идеологии расчета размера предоставляемого кредита • кредитная линия, зависящая от объема предполагаемых затрат и формирования материальных запасов; • кредитная линия, зависящая от возможностей заемщика погасить временно позаимствованные денежные средства По характеру кругооборота оборотных средств • для экономических субъектов с равномерным производством • для экономических субъектов с неравномерным (сезонным) производством По возможности использования свободного лимита кредитования • возобновляемые кредитные линии • невозобновляемые кредитные линии • рамочные кредитные линии По гарантии предоставления • с безусловной гарантией предоставления кредита • без гарантии предоставления кредита По сроку действия По субъекту лимитирования По плате за пользование кредитом • срочные кредитные линии • постоянного действия • для отдельного экономического субъекта • для всего объединения (концерна) • плату в условиях действия фиксированной процентной ставки • плату в условиях применения плавающей процентной ставки

Размер кредитной линии, зависящей от объема предполагаемых затрат и формирования материальных запасов Кл = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ТО) - (КЗ + СС) • Кл — размер кредитной линии: • ПЗ — производственные запасы; • НП — незавершенное производство: • ГП — остатки готовой продукции; • ДЗ — дебиторская задолженность: • ТО — товары отгруженные; • КЗ — кредиторская задолженность; • СС — собственные средства.

Классификация кредитных линий • зависящая от объема предполагаемых затрат и формирования материальных запасов; • кредитная линия, зависящая от возможностей заемщика погасить временно позаимствованные денежные средства По идеологии расчета субъектов с неравномерным производством • для экономических субъектов с равномерным производством По характеру кругооборота оборотных средств • срочные • постоянного действия По сроку действия • возобновляемые (револьверные), • невозобновляемые • рамочные • с безусловной гарантией предоставления кредита • без гарантии предоставления кредита По возможности использования свободного лимита кредитования • для экономических По гарантии предоставления кредита • для отдельного экономического субъекта • для объединения (концерна) По субъекту лимитирования • в условиях действия фиксированной процентной ставки • в условиях применения плавающей процентной ставки По плате за пользование кредитом

Вексельные кредиты Учет векселя Кредит под залог векселя Векселедательский кредит Форфейтинг Акцепт векселя