Ужесточение требований законодательства к делопроизводству Тренды. 10 ноября 2010 Наталья Храмцовская, ведущий эксперт компании ЭОС по управлению документацией
ПАРТНЕРЫ Организатор: HR- партнер: Информационные спонсоры:
Ужесточение требований законодательства к делопроизводству Храмцовская Наталья Александровна Ведущий эксперт по управлению документацией компании «Электронные Офисные Системы» , член Гильдии Управляющих Документацией и ARMA International 10 ноября 2010 г.
Зачем это нужно знать специалистам ДОУ? Убедить руководство выделять силы и средства на делопроизводства могут аргументы, доказывающие, что хорошее управление документами: • Помогает организации больше заработать (к сожалению, такое бывает редко) • Снижает риски штрафов и судебных исков, утечки информации и т. д. • Снижает риск уголовной ответственной и/или личных финансовых потерь руководителя организации
Тенденция: ужесточение законодательнонормативных требований • Ещё два года назад был только штраф в 500 руб. • Усиление административной ответственности – – Введение новых штрафов Увеличение существующих штрафов Субсидиарная ответственность руководителей К контролю над делопроизводством подключаются регуляторы «тяжеловесы» (ФСФР, Банк России, ФАС, ФНС и др. ) • Усиление уголовной ответственности – Ответственность за фальсификацию единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
Законодательно-нормативные требования • ФЗ № 14 -ФЗ от 8 февраля 1998 года «Об обществах с ограниченной ответственностью» Статья 50. Хранение документов общества • ФЗ № 208 -ФЗ от 26. 12. 1995 «Об акционерных обществах» Статья 89. Хранение документов общества • Положение о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ (утв. постановлением ФКЦБ № 03 -33/пс от 16 июля 2003 г. )
Внесены изменения в Кодекс РФ об административных правонарушениях • Ст. 13. 25 Нарушение требований законодательства о хранении документов « … штраф на должностных лиц в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей; на юридических лиц от двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей» • В сочетании со ст. 19. 5. Невыполнение в срок законного предписания … «штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей»
Федеральная служба по финансовым рынкам ужесточает требования к АО Арбитражная практика: • За несохранение бухгалтерских документов – 200 тыс. руб. (Дело № А 32 4676/2010 51/155 74 АЖ) • Неопечатанный конверт с бюллетенями – 200 тыс. руб. (Дело № А 65 7550/2010 С A 3 44 ) • Хранение документа не по месту нахождения АО – 500 тыс. руб. (Дело № А 65 16109/2009 ) Потенциально организация может быть оштрафована даже за отсутствие номенклатуры дел! С полными текстами судебных решений можно ознакомиться в базе решений арбитражных судов: http: //kad. arbitr. ru/
Что делать при утрате документов • Составить акт об утрате (повреждении) документов с указанием причины. При чрезвычайных ситуациях (наводнение, пожар, прорыв канализации, кража и т. д. ) к акту приложить подтверждающие документы, выданные соответствующими государственными органами. • Начать восстановление утраченных документов, документируя все свои действия. Направить письма контрагентам и государственным органам, с просьбой о предоставлении заверенных копий хранящихся у них документов.
Антимонопольная служба может потребовать всю электронную переписку ФЗ от 26. 07. 2006 № 135 ФЗ «О защите конкуренции» Ст. 25. Обязанность представления информации в антимонопольный орган • 1. … обязаны представлять в антимонопольный орган (его должностным лицам) по его мотивированному требованию в установленный срок … документы, объяснения, информацию соответственно в письменной и устной форме (в том числе информацию, составляющую коммерческую, служебную, иную охраняемую законом тайну), включая служебную переписку в электронном виде. Закон вступил в силу 23 августа 2009 г.
Федеральная налоговая служба также не отстает В Налоговом Кодексе увеличены штрафы за непредставление документов: • Непредставление необходимых документов (ст. 126) с 50 руб. до 200 руб. за каждый документ За несообщение сведений налоговому органу (ст. 129. 1) — с 1 тыс. до 5 тыс. руб. , а при повторном в течение года нарушении — с 5 тыс. до 20 тыс. руб. Неисполнение банком решения налоговых органов о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (ст. 134) - с 10 тыс. до 20 тыс. руб. Действуют со 2 сентября 2010 г.
Штраф в 200 рублей – разве это много? • В 2007 г. при выездной проверке «Дальсвязи» налоговики потребовали представить за пять дней более 14 млн. выставленных абонентам счетов и оштрафовали на 707 млн руб. • В 2006 г. «Самотлорнефтегаз» налоговики оштрафовали на 164 млн руб. , не получив в срок 3, 28 млн. суточных рапортов о работе скважин Эти решения отменены судом, но теперь штрафы за непредставление документов увеличены в 4 раза!
Персональная ответственность высшего руководства за отсутствие документов • ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 28. 04. 2009 № 73 ФЗ ужесточил требования по обеспечению сохранности документов при банкротстве • Изменения внесены в три российских Федеральных закона: • «О банках и банковской деятельности» • «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» • «О несостоятельности (банкротстве)» . • Требования вступили в силу в начале июня 2009 г.
Субсидиарная ответственность руководителей при отсутствии документов • Кредитная организация – «документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, а также иные документы, которые отражают экономическую деятельность кредитной организации и обязанность по подготовке, составлению или хранению которых установлена законодательством РФ» • Остальные организации – «документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством РФ»
Уголовная ответственность ФЗ от 1 июля 2010 г. № 147 ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ и в статью 151 Уголовно процессуального кодекса РФ» вступил в силу 5 июля 2010 г. • Ст. 170. 1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета • Ст. 185. 2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги дополнена ч. 3 «. . . умышленное уничтожение или подлог документов, …, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством РФ» • Ст. 285. 3. Внесение в единые государственные реестры заведомо недостоверных сведений (для госслужащих)
Персональные данные • Штрафы за нарушение в среднем – 2000 руб. • Основной риск для коммерческих организаций – приостановление их деятельности
Выводы • В обозримом будущем «закручивание гаек» продолжится • Для специалистов по управлению документами это хорошо! • Но необходимо отслеживать изменения законодательнонормативной базы
ОПРОС DOCFLOW Пожалуйста, выберете один вариант ответа
Вопросы?
ПАРТНЕРЫ Организатор: HR- партнер: Информационные спонсоры:
Скачать презентацию Ужесточение требований законодательства к делопроизводству Тренды 10 ноября
a6f70b1e57dc473df7b1ee724f18b4e8.ppt