Управление личными финансами
БЮДЖЕТ СЕМЬИ
Личный бюджет формируют финансовые ресурсы семьи и по своему материальному содержанию это форма образования и использования фонда денежных средств индивида или семьи, объединяющего совокупные доходы и расходы членов семьи, обеспечивающие их личные потребности.
Личные бюджеты По формам участия каждого члена семьи в формировании доходов семьи 1 индивидуальные (семья состоит из одного человека) 2 общими, и тут возможны варианты участия членов семей в формировании доходов и расходов семьи: все члены семьи объединяют свои доходы и сообща осуществляют свои расходы каждый член семьи вносит в семью лишь фиксированную часть своих доходов, остальное остается в его личном распоряжении члены семьи не объединяют свои доходы, они «делят» между собой зоны ответственности – кто какие виды расходов оплачивает (члены одной семьи могут не знать о размерах доходов и трат остальных членов семьи) По управлению личным бюджетом (принятию решений о использовании доходов семьи) 1 Решения принимаются коллективно, управление происходит совместно 2 Решения принимаются авторитарно, решения принимает «глава» семьи
Неправильных моделей личных бюджетов нет Каждая модель выбирается членами семьи самостоятельно, и во многом повторяет опыт родителей
Золотое правило бюджета семьи средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребностей, т. к. потребности всегда растут быстрее, чем возможности их удовлетворения Отсюда вытекает постоянная необходимость планирования бюджета (доходов и расходов), чтобы удовлетворить максимально возможное число потребностей, не допуская образования отрицательного сальдо.
В условиях семьи финансовое планирование носит упрощенный характер, и начинается с ведения членами семьи учета всех источников своих доходов и всех направлений своих расходов – с персонального бухгалтерского учета (ИЛИ ) учета личных финансов
Деньги, которыми обладаешь, - орудие свободы; те, за которыми гонишься, - орудие рабства. Ж. Ж. Руссо
Задачи учета личных финансов вытекают из необходимости и потребности членов семьи в: 1 фиксации и соотнесения источника поступления и направления использования денежных средств домашнего хозяйства как по суммам, так и по срокам 2 оптимизации соотношения доходов семьи с ее расходами на удовлетворение потребностей ее членов по отдельности и в совокупности (личных и общесемейных потребностей), учитывая правило опережающего развития потребностей человека над возможностями их удовлетворения (т. е. расходы семьи всегда растут быстрее ее доходов)
Задачи учета личных финансов вытекают из необходимости и потребности членов семьи в: 3 выделении из семейного бюджета средств на непотребительские расходы—на сбережения и инвестиции 4 возможности вариативного управления кредитными обязательствами семьи, ее активами и пассивами (страховым, инвестиционным, пенсионным и др. видами портфелей)
Задачи учета личных финансов вытекают из необходимости и потребности членов семьи в: 5 создании финансовой подушки безопасности семьи как некой структуры высоколиквидных активов, основное семью предназначение средствами к которых—обеспечить существованию в случае возникновения непредвиденных текущих расходов, и компенсировать временную потерю основного источника дохода семьи сроком от 3 до 6 месяцев (например, в случае нетрудоспособности основного добытчика семьи)
Учет личных финансов должен отвечать требованиям
Внедрение принципов бухучета в практику управления личными финансами реализуется в двух направлениях: • 1) развитие теории упрощенного бухучета для целей учета и управления личными финансами россиян (персональный бухгалтерский учет); • 2) создание и распространение программного обеспечения для компьютеризированного учета домашними хозяйствами своих финансов.
Все доходы и расходы необходимо планировать, учитывать и анализировать по структуре и суммам. Для этого можно вести учет в тетради или в компьютере, пользуясь специализированными компьютерными программами.
Для рационального управления денежными потоками семьи необходимо вести планирование/прогнозирование бюджета (доходов и расходов) семьи как минимум на месяц вперед, а в идеале на 6 -12 месяцев, исходя из принимаемого домашним хозяйством способа осуществления сбережений.
Автоматизированный учет личных финансов (бюджета семьи) «Family 10» , «Money. Tracker-Домашняя бухгалтерия» , «Домашняя бухгалтерия 4. 0» , 1 С: Деньги 8, «Домашние финансы (PRO)» , «Life финансы» , «Жадюга» , «My. Money» , Личные финансы (Personal Finances), «X-Cash: Семейный бюджет» , Личные финансы (Ability. Cash Beta), «Дом. Фин-бухгалтерия для дома» , «Учет личных финансов» , Cash. Flyдомашняя бухгалтерия и др.
Программы для учета личных финансов предназначены для выполнения следующих задач
Программы по учету персональных финансов можно классифицировать по разным основаниям В зависимости от платформы можно выделить программы, работающие на базе Windows (преобладающее число программ) Linux (Money Manager Ex, Gnu. Cash) Mac (i. Bank, i. Cash, Buddi, Money 3, Cha-Ching)
Программы по учету персональных финансов можно классифицировать по разным основаниям По платности предоставления § бесплатно предоставляемое § условно бесплатно (в зависимости от доходов семьи – бедным –бесплатно, богатым платно) § платно
Программы по учету персональных финансов можно классифицировать по разным основаниям По целям учета можно выделить программы, предназначенные для: учета движения денежных средств семьи (упрощенные аналоги программ компьютеризированного ведения бухгалтерского учета фирмы); осуществления долгосрочного прогнозирования и планирования его доходов и расходов в соответствии с поставленными домашним хозяйством потребительскими целями (специфические упрощенные аналоги программ финансового и инвестиционного бизнес-планирования и прогнозирования фирмы); специализированные калькуляторы (пенсионные, инвестиционные, страховые и кредитные).
Программы по учету персональных финансов можно классифицировать по разным основаниям По месту размещения программы выделяют: оф-лайн программы, требующие непосредственной установки на компьютере пользователя и здесь возможны два варианта - с он-лайн поддержкой с сервера/сайта производителя через интернет-подключение или без такой поддержки; он-лайн программы (сервисы), не требующие непосредственной установки на компьютере пользователя, доступ к программе, находящейся на сервере/сайте производителя, происходит он-лайн через сеть Интернет либо по индивидуальному паролю и ключу пользователя (если программа платная или доступна только для зарегистрированных лиц), либо без пароля и без ключа (если находится в свободном доступе всех желающих пользователей).
Программы, обладающие специфическим назначением • • программы-сборщики различных денежных бонусов с сайтов (Rublik, Bonus Money Collector 1. 0. 1, Сборщик WMR 1. 5. 0. 178); • • кредитные калькуляторы (для заемщика - Keep. Calc, Расчет кредита 1. 0, Кредитный калькулятор 1. 0, Кредиты 1. 1; для кредитора - Кредитор 1. 0); • • программы-помощники по заполнении документов и деклараций для налоговых органов (Помощник Декларанта 1. 9, Арча 4. 02); • • программы для физических лиц, позволяющие вести свой бизнес в интернете (например, Fin. Real 0. 0. 2. 21).
Среди бесплатных программ можно выделить • полнофункциональные программы, разработанные фирмами в целях рекламы (их преимущества: отработанная технология разработки, коллектив программистов, поддержка и сопровождение; а недостатки: функциональные возможности определяются не желаниями пользователей, а свободными возможностями фирмы); • полнофункциональные программы, разработанные программистами - энтузиастами (их преимущества: чуткое реагирование на пожелания пользователей, как правило, доступ к исходным вариантам программы; недостатки: при угасании энтузиазма прекращается поддержка программы); • программы с урезанными функциями «Lite» , созданные для рекламы платной полнофункциональной программы (преимущества: данные, используемые в "облегченной" версии используются при переходе к полноценной недорогой платной версии; недостатки: малая функциональность в бесплатной версии).
Достоинства применения программ автоматизированного (компьютерного) учета личных финансов Полный контроль над доходами и расходами Воспитывают финансовую дисциплину Позволяют оптимизировать управление своими доходами и расходами Позволяют реально оценить свой бюджет, выявить потенциалы для экономии Являются основой для расчета личного финансового плана семьи (индивида)
Недостатки применения программ автоматизированного (компьютерного) учета личных финансов Требуют колоссального терпения Занимают время и силы Сложно осуществимы для семей из более чем одного взрослого Могут иметь встроенные недостатки – непродуманные планы счетов, ограниченный инструментарий, слишком просты или слишком сложны Существует риск потери данных и/или риск потери конфиденциальности Сложные процедуры инвентаризации электронного кошелька и реального кошелька
Программы учета личных финансов Название программы Разработ Сайт Цена чик Платные программы «Family 10» Sanuel www. sanue Зависит от вида программы l. com/ru Family 10 Start 9, 95 $ Family 10 Standard 14, 95$ Family 10 Pro 19, 95$ «Money. Tracker - Domin. So www. domi Зависит от типа лицензии Домашняя ft nsoft. ru/ Основная лицензия бухгалтерия» 500 рублей (18$) Переносная лицензия 600 руб. (22$) Семейная лицензия 800 руб. (28$) Дополнительная лицензия 250 руб. (9$) «Домашняя Keepsoft www. keeps частная лицензия— 300 руб. ; бухгалтерия 4. 0» oft. ru/home коммерческая лицензия— 500 руб. buh. htm
Программы учета личных финансов 1 С: Деньги 8 « 1 С» «Семейный бюджет Rainsoft 2005» Ukraine www. 1 c. ru/rus/pr 18 $ oducts/1 c/predpr/ dengi 77. htm http: //www. rains 263 руб. oft. com. ua/ru/family budget/see. html «Домашние Lab-1 m www. lab-1 m. ru финансы (PRO)» «Life финансы» «Учет личных Sunshine- www. sunshineфинансов» labs. com/russian/ index. htm домашняя лицензия — 400 руб. ; бизнес-лицензия — 800 руб. ; VIP-лицензия — 4000 руб. 210 руб.
Программы учета личных финансов «Жадюга» Амосов http: //ww 280 руб w. amosoft. Бесплатное использование при net/rus/ доходах менее 10 000 р. /мес My. Money Planetso http: //ww Зависит от способа оплаты ft w. planets От 285 руб. до 300 руб. oft. ru/my money/in dex. htm Личные финансы (Personal Finances) Нет http: //ww Зависит от вида программы и данных w. persona вида лицензии от 390 руб. до lfinances. 790 руб. ru/
Программы учета личных финансов Бесплатные программы X-Cash: бюджет Семейный Miraxsoft http: //miraxsoft. ru/? mod=download Личные финансы Н/д (Ability. Cash Beta) http: //www. dervish. ru/about. php Дом. Фин - бухгалтерия Н/д для дома http: //homefin. kuchka. ru/ Cash - учет финансов http: //www. dervish. ru/ Cash. Fly бухгалтерия личных Н/д домашняя Н/д http: //msolt. chat. ru/ Домашний Бюджет 3. 0 Н/д http: //handysoft. narod. ru/prod 03. htm Учет личных финансов В. Пальянов http: //www. palyanov. ru/russian/downlo ad. htm
Планирование расходов можно осуществлять «Методом четырех конвертов» : • 1) из полученных в начале месяца доходов, отложите сумму, необходимую для уплаты обязательных платежей (оплата коммунальных услуг, погашение кредита, осуществление страховых взносов, выплата алиментов, ежемесячное приобретение лекарств и т. д. );
Планирование расходов можно осуществлять «Методом четырех конвертов» : Этот метод можно усложнить, адаптировав его для семьи из нескольких человек (см. Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц). Фиксация всех доходов и расходов в табличной форме обязательна при использовании этого метода.
Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц Вид денежного потока, руб. 1 неделя Месяц 2 неделя 3 неделя* конверт № 1 конверт № 2 Доходы Денежные доходы, связанные с трудовой деятельностью каждого члена семьи заработная плата Папы премия Папы денежное поощрение, и др. Папы заработная плата Мамы премия Мамы денежное поощрение, и др. Мамы заработная плата Ребенка премия Ребенка денежное поощрение, и др. Ребенка др. 4 неделя* конверт № 4 конверт № 3
Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц Денежные доходы, не связанные с трудовой деятельностью членов домашнего хозяйства проценты по вкладам дивиденды доходы от продажи имущества кредиты полученные возврат долга подарки полученные полученная материальная помощь от родственников рентные доходы от сдачи имущества в аренду и др. Итого доходов
Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц Расходы Сбережения в соответствии с выбранным методом** Обязательные платежи коммунальные платежи страховые взносы кредитные выплаты и др. Питание Бытовые расходы
Бюджет семьи (прогнозная таблица доходов/расходов семьи) на планируемый месяц Карманные деньги каждого члена семьи Папы (супруг) Мамы (супруга) Ребенка Развлечения, праздники, дни рождения Помощь родным Другое Итого расходов Сальдо (=доходы-расходы) Необходимые резервы
Схема учета доходов, расходов семьи • Схема учета доходов. docx
В конечном итоге бюджет может выглядеть Доходы сумма Расходы наимвание сумма 1 1 2 2 3 3 Итого: Инвестиции наимвание сумма 1 2 3 Итого:
Лекция окончена! Благодарю за внимание!
Скачать презентацию Управление личными финансами БЮДЖЕТ СЕМЬИ Личный
Лекция 7.pptx