ТЕМА ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ И МЕТОДЫ

ТЕМА: ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ И МЕТОДЫ ( НА ПРИМЕРЕ ООО «РОСГОССТРАХ» ) ЕГО ОЦЕНКИ Студент : Бродникова Ксения Сергеевна 1 Научный руководитель: Норицына Ольга Владимировна

Цель работы - проанализировать финансовое положение страховой компании ООО «РОСГОССТРАХ» и изучить методы его оценки. Объект -страховая компания ООО «РОСГОССТРАХ» Предмет –финансовое положение страховой компании ООО «РОСГОССТРАХ» и методы его оценки 2

Образована в феврале 1992 года, компания стала правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. 3000 400 100 000 65 000 Агентств и страховых отделов Центров урегулирования убытков Численность работников Агентов 8113433947 руб. Уставный капитал 3 1500000 руб. Резервный фонд

Структура актива ООО "РОСГОССТРАХ", 2010 год 1% 0% 0% 2% 0% Структура актива ООО "РОСГОССТРАХ", 2011 год 0% 1% 0% 0% 9% 0% 0% 22% 20% 46% 28% 0% 48% 18% 3% Нематериальные активы 3% Инвестиции Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни Дебиторская задолженность Основные средства Незавершенное строительство Отложенные налоговые активы Запасы НДС по приобретенным ценностям Денежные средства Прочие активы Нематериальные активы Инвестиции Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни Дебиторская задолженность Основные средства Незавершенное строительство Отложенные налоговые активы Запасы НДС по приобретенным ценностям Денежные средства Прочие активы 4

Структура пассива ООО "РОСГОССТРАХ", 2010 год Структура пассива ООО "РОСГОССТРАХ", 2011 год 15% 17% 15% 49% 20% 16% 54% 12% Капитал и резервы 1% Долгосрочные займы и кредиты 0% 1% Кредиторская задолженность Капитал и резервы Резервы предстоящих расходов Долгосрочные займы и кредиты Задолженность перед участниками(учредителями) по выплате Страховые резервы доходов Кредиторская задолженность Резервы предстоящих расходов Задолженность перед участниками(учредителями) по выплате Страховые резервы доходов 5

ДИНАМИКА ПОКАЗАТЕЛЕЙ В ОТЧЕТЕ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ООО «РОСГОССТРАХ» Изменения За отчетный период, тыс. руб За аналогичный период предыдущего года, тыс. руб. абсолютное, тыс. руб. прирост, % -12306 246460 -258766 -104, 99 16235011 14240345 1994666 14, 01 645654 1315325 -669671 -50, 91 I. Страхование жизни Результат от операций по страхованию жизни II. Страхование иное, чем страхование жизни Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I и II Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 6

РЕЗУЛЬТАТЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ООО «РОСГОССТРАХ» 2010 Доля собственного капитала Уровень покрытия страховых капиталом резервов-нетто собственным Уровень долговой нагрузки Рентабельность деятельности (кроме страхования жизни) Рентабельность собственного капитала Показатель уровня выплат, кроме страхования жизни Показатель убыточности - нетто, кроме страхования жизни Показатель уровня расходов, кроме страхования жизни Уровень покрытия инвестиционными активами страховых резервовнетто Показатель платежеспособности Доля перестраховщиков в страховых резервах Доля страховых премий, переданных в перестрахование Текущая ликвидность 2011 0, 15 Показатель 0, 17 Нормативное значение >=0, 15 0, 3 >=0, 3 1, 2 0, 9 8% 5% 3% 2% -52, 7% -46, 7% -54% -49, 6% <=0, 15 от -5% до 40% от 0% до 30% от 5% до 40% от 5% до 30% -3, 03% -2, 3% до 100% 1 1, 05 >=0, 85 - 1, 8 - 2 5, 58% 5, 15% -6, 7 -7, 6 1 -1, 2 от 5% до 60% 7 от 5% до 60% 81, 59 % 96, 16 % 150 -200%

ДИНАМИКА РЕНТАБЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ» , % 8 7. 4 7 6 5 4 Рентабельность страховых операций на рубль собственного капитала 3. 5 Рентабельность страховых операций на рубль страховых премий 3 1. 88 2 0. 81 1 8 0 2011

ДИНАМИКА СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВООО «РОСГОССТРАХ» ЗА 2011 ГОД На 01. 2011 Резервы по страхованию жизни Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни Резерв незаработанной премии Резервы убытков Другие страховые резервы Итого страховые резервы Коэффициент достаточности страховых резервов по страхованию жизни Коэффициент достаточности страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни На 31. 12. 2011 Изменения за отчетный период 538701 524173 -14528 55700059 59169039 3468980 35536601 38809582 3272981 14394922 16063426 1668504 5768536 4296031 -1472505 56238760 59693212 1001895 58, 99% 49, 64% -9, 35% 9 63, 95% 59, 21% -4, 74%

АНАЛИЗ СООТНОШЕНИЯ АКТИВОВ ПО СТЕПЕНИ ЛИКВИДНОСТИ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО СРОКУ ПОГАШЕНИЯ, Активы по степени ликвидности А 1. Высоколиквидные активы 2011 г. Норм. соотнош. ≥ 9 635 095 А 2. Быстрореализуемые активы 14 163 982 ≥ А 3. Медленно реализуемые активы 43 370 330 А 4. Труднореализуемые активы 25 203 314 2011 Г. ≥ ≤ Пассивы по сроку погашения П 1. Наиболее срочные обязательства П 2. Среднесрочные обязательства П 3. Долгосрочные обязательства П 4. Постоянные пассивы 2011 г. 13 758 511 16 065 369 56 542 054 13 194 443 10

РАСХОДЫ НА ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ РЕКЛАМУ Тип рекламы Количество Стоимость Газета 4 21600 Автомобиль 3 1200 Билборд 4 36000 Радио 1 6000 РАСХОДЫ НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ КЛИЕНТОВ Стоимость Реклама компании 64800 Заработная плата 400000 Реклама для привлечения страховых агентов 0 11

УСЛОВИЯ ДЕПОЗИТА « СОБЫЙ» О 12

ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРЕДЛОЖЕННЫХ МЕРОПРИЯТИЙ 464800 руб. в месяц. (400000+64800) Затраты на мероприятия по привлечению клиентов и дополнительную рекламу 2735200 руб. (80000*40 – 464800). Компания получит прибыль после проведенных мероприятий. 3201666, 67 руб. прибыли получит компания при вложении 50000000 руб. в Сбербанк под 19, 21 % годовых. 5936866, 67 руб. чистая прибыль, полученная ООО «РОСГОССТРАХ» в итоге. 13

ПРОГРАММА «ПОЛНОЕ ОСАГО» + 2000*10= 20000 руб. < 4500*10= 45000 руб 20000 руб 14

ТЕМА: ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ И МЕТОДЫ ( НА ПРИМЕРЕ ООО «РОСГОССТРАХ» ) ЕГО ОЦЕНКИ Студент : Бродникова Ксения Сергеевна 15 Научный руководитель: Норицына Ольга Владимировна