Тема 7. Кредитная система Деньги, кредит, банки
Примерные вопросы на экзамене Операции банков с векселями. Банковская система: понятие и структура Принципы построения банковской системы. Функции центрального банка в рыночной экономике. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Сущность и отличительные черты коммерческих банков. Виды коммерческих банков. Договор банковского счета. Расчетные и текущие счета
Содержание 0. 01. Понятие кредитной системы 07. 02. Структура Банковской системы РФ 07. 03. Центральный Банк России
07. 01. Понятие кредитной системы
Кредитная система Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования * • функциональная форма Совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду * • институциональная
Уровни кредитной системы: страховые компании и 1. Центральный банк пенсионные фонды 2. Банковский сектор 3. Страховой сектор 4. Специализированные кредитно-финансовые институты • кредитные кооперативы и союзы, ссудосберегательные ассоциации, • финансовые компании, • инвестиционные компании и фонды, благотворительные компании, • компании по доверительному управлению имуществом, • лизинговые и факторинговые компании.
Реорганизация банковской системы России Кредитная система СССР Госбанк СССР Стройбанк СССР Внешторгбанк СССР Стройсберкассы I этап реорганизации 1987 г. Госбанк СССР Промстройбанк СССР Агропромбанк СССР Жилсоцбанк СССР Сбербанк II этап реорганизации Госбанк (с 1993 г. ЦБ РФ) Коммерческие банки
Законодательные основы банковской системы России Федеральные законы № 17 -ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 03. 02. 1996 № 86 -ФЗ «О Центральном банке» Российской федерации (Банке России) от 10. 07. 2002 № 40 -ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25. 02. 1999 № 177 -ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23. 12. 2003 Подзаконные акты Инструкции ЦБ Письма, распоряжения ЦБ, ФСФР, МФ
Принципы организации БС Двухуровневая структура БС Универсальность деловых банков Коммерческая направленность деятельности Банковские операции Цель деятельности - прибыль I уровень - ЦБ (краткосрочные) II уровень - Сеть коммерческих банков Инвестиционные операции (долгосрочные)
Кредитные кооперативы Кредитные союзы Ломбарды Факторинговые компании Лизинговые фирмы и т. п. Структура банковской системы РФ Центральный Банк РФ Кредитные организации Банки Небанковские кредитные организации Филиалы и представительства иностранных банков расчетные НКО, осуществляющих депозитные и кредитные операции
Банк КО, осуществляющая в совокупности следующие банковские операции - Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; - Размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; - Открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц Совокупность операций, осуществление которых превращает КО в банк
Коммерческие банки Частные банки Банки с гос. участием Банки, контролируемые одним или группой связанных собственников Банки с дифференцированной структурой собственности Банки с участием иностранного капитала - Обслуживание широкой крупные Высокая доля группы клиентов; в кредитном средние портфеле кр. кредитов на - дифференцированная 1 заемщика, структура услуг; заемщики мелкие связаны с банком- активная маркетинговая кредитором политика Виды банков по форме собственности и размеру
Структура активов банковской системы России (2001 -2009) 13
Банки с иностранным участием
Банки с государственным участием Законодательная база Формы участия государства в капиталах банков 1. Банки с федеральной долей имущества Через органы исполнительной власти Для каждого банка отдельный федеральный закон Через государственные унитарные предприятия 2. Банки с участием субъектов РФ Особый законодательный акт субъекта Федерации или решение органа местного самоуправления Посредством участия в них организаций федерального уровня, не относящихся к органам исполнительной власти (Банк России и РФФИ – Рос. Фонд фед. имущества)
Филиалы обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места её нахождения и осуществляющие от её имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией БР, выданной кредитной организации. Представительства обособленное подразделение расположенное вне места его нахождения кредитной организации, представляющие её интересы и осуществляющее её защиту. Не имеет право осуществлять банковские операции.
Банковские объединения Банковская группа Банковские союзы и ассоциации Банковский холдинг Это являющееся юридическим лицом объединение не не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна объединения юридических лиц с участием кредитных организаций, КО КО, с целью Некоммерческие (главная) в котором оказывает прямо или косвенно интересов организаций-членов и юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией защиты (через третье лицо) существенное влияние координацию их усилий по оказывать на решения, возможность (головная организация холдинга) имеетпринимаемые различным органами управления других КО, банковского дела. прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на аспектам входящих в объединение решения, принимаемые органами управлениярос. банков), в это Примеры: АРБ (75% КО, входящих объединение Ассоциация «Россия»
Кредитные кооперативы Кредитные союзы Ломбарды Факторинговые компании Лизинговые фирмы и т. п. Структура банковской системы РФ Центральный Банк РФ Кредитные организации Банки Небанковские кредитные организации Филиалы и представительства иностранных банков расчетные НКО, осуществляющих депозитные и кредитные операции
Расчетные небанковские кредитные организации Открытие и ведение банковских счетов юр. лиц Сбор и доставка материальных Предоставление кредитов клиентам – участникам расчетов на ценностей в сопровождении завершение расчетов по совершенным сделкам (если это предусмотрено Уставом) вооруженной спецгруппы Размещение временно свободных денежных средств (в гос. бумаги и на кор. счетах) Инкассация денежных средств Небанковские кредитные организации инкассации Регулируются Банком России Перечень установленных операций для Расчетных НКО (Положение Банка России № 216 -П от 08. 10. 1997 «О пруденциальном регулировании НКО, осуществляющих операции по расчетам и инкассации» )
Небанковские депозитно-кредитные организации имеют право - Привлекать денежные средства юр. лиц во вклады на определенный срок; - Размещать привлеченные денежные средства от своего имени и за свой счет; - Покупать и продавать ин. валюту в безналичной форме; - Выдавать банковские гарантии; - Осуществлять иные сделки не относимые законодательством к банковским операциям (в т. ч. выдавать поручительства за 3 х лиц, приобретать права требования от 3 х лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и проч. ) Разрешенный перечень операций для НКО депозитно-кредитного типа
Интенсивная модель развития характеризуется следующими признаками 1. Высокий уровень конкуренции 2. Предоставление разнообразных и современных банковских услуг 3. Повышение уровня капитализации банковского сектора 4. Развитые системы корпоративного управления и управления рисками 5. Высокая степень транспарентности 6. Ответственность руководителей, членов советов директоров и владельцев банков
Размещение действующих кредитных организаций по федеральным округам 1. 09 1. 01. 10 1. 01. 11 1. 03. 11 Центральный ФО 56, 0 56, 5 57, 8 57, 7 в т. ч. Москва и Московская область 50, 2 50, 6 51, 9 51, 8 Северо-Западный ФО 7, 1 7, 0 Южный ФО 10, 4 10, 7 4, 6 4, 7 5, 5 Северокавказский ФО Приволжский ФО 11, 8 11, 7 Уральский ФО 5, 2 5, 1 5, 0 Сибирский ФО 6, 1 5, 9 5, 6 Дальневосточный ФО 3, 2 2, 9 2, 7 Российская Федерация 100 100
Кредитные организации с капиталом до 300 млн руб. Северо-Западный ФО 73% Южный ФО 87% Северокавказский ФО 93% Приволжский ФО 60% Уральский ФО 65% Сибирский ФО 77% Дальневосточный ФО 78%
07. 02. Центральный банк Российской Федерации
Органы управления Банка России Кандидатуру представляет Президент РФ Председатель Банка России Национальный банковский совет Совет директоров Банка России
Национальный банковский совет 1 2 3 3 3 • Председатель Банка России • От Совета Федерации Федерального Собрания РФ • От Государственной Думы • От Президента РФ • От Правительства РФ
Совет директоров Банка России Председатель Банка России 12 членов Совета директоров
Структура Банка России Центральный аппарат Территориальные учреждения Национальные банки Расчетно-кассовые центры Полевые учреждения Учебные заведения и др. организаии
орган монетарной власти орган регулирования и надзора за деятельностью КО Банк России банкир Правительства РФ расчетный центр банковской системы
07. 03. Организация деятельности коммерческих банков
Функции коммерческого банка 1 2 Посредническая (Брокерская) Качественная трансформация активов 1+2 Функция посредничества в кредите и инвестировании 3 Эмиссия платёжных средств и посредничество в платежах 4 Передача экономике импульсов денежно-кредитной политики ЦБ
Принципы деятельности коммерческих банков 1 • работа в пределах реально имеющихся ресурсов 2 • полная экономическая самостоятельность 3 4 • отношения с клиентами выстраиваются на рыночных условиях • регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными методами
Организационно-правовые формы банков ООО Акционерное общество ОАО ОДО ЗАО
Банк в форме ООО Банк, учреждённый одним или несколькими лицами, УК разделён на доли. Участники банка: 1. Не отвечают по его обязательствам. 2. Несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесённых вкладов. 3. Число участников не должно быть больше 50. 4. Участник имеет право выхода из состава участников банка в любое время, независимо от согласия других участников. 5. Учредители банка не имеют права выходить из состава банка в течение первых 3 х лет со дня регистрации.
Акционерный банк Банк, УК которого разделён на определённое число акций, удостоверяющих права участников (акционеров) банка по отношению к этому банку. Акционеры: 1. Не отвечают по обязательствам банка 2. Несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций Банк отвечает по своим обязательствам и не несёт ответственности по обязательствам акционеров.
Акционерный банк ОАО: • Неограниченное число акционеров • Акционеры могут отчуждать акции без согласия других акционеров • АО может проводить Открытую и закрытую подписку на акции и свободную продажу ЗАО: • Число акционеров не больше 50 • Акции распространяются среди учредителей или заранее определённого круга лиц (закрытая подписка) • Открытая подписка не допускается • Отчуждение акций с ведома акционеров
Общество с дополнительной ответственностью (ОДО) Это учрежденное одним или несколькими лицами организация. Уставный капитал которого разделён на доли, определённых учредительными документами, размеров. Участники – солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов
Кредитные институты существующие в мире и существовавшие в дореволюционной России и СССР в форме ОДО: Общества взаимного кредита Взаимно – сберегательные банки Кооперативные банки Кредитные кооперативы и др. Законодательство РФ разрешает организацию банков в форме ОДО, но в настоящее время таких банков в Российской Банковской системе нет, но существуют другие кредитные институты.
07. 04. Операции коммерческих банков Деньги, кредит, банки
Основные банковские операции, отражающие специфику деятельности банков привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Прочие операции коммерческих банков: расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
Сделки, относящиеся к банковской деятельности: выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения в них документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг; и другие сделки в соответствии с законодательством.
Операции коммерческого банка Пассивные операции Собственные средства депозитные источники депозиты, банковские сертификаты и векселя) Привлеченные средства Активные операции Кредитные операции недепозитные источники банковские облигации, межбанковские кредиты, кредиты ЦБ Инвестиционные операции Комиссионно-посреднические операции проведение безналичных расчетов, инкассация денежных средств, посреднические и гарантийные операции, трастовые операции
Назначение и состав пассивов (источников ресурсов) банка Источники ресурсов Акционеры (владельцы банка) Собственные средства (СК 10 -20%) общей потребности Вкладчики Кредиторы Привлеченные Заемные средства депозитные недепозитные
Понятие и источники СК Собственный капитал = основа деятельности КБ Формируется в момент создания банка Первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве взноса в Уставной Капитал банка Взносы напрямую ООО Через покупку акций АО В процессе функционирования Все накопления, которые не были распределены в виде дивидендов + прирост стоимости активов
Функции и значение СК банка Собственный капитал банка Обеспечивает банку: Экономическую самостоятельность Стабильность функционирования Платежеспособность, так как является резервом ресурсов для ее поддержания Функции собственного капитала Защитная Ценообразующая Регулирующая Оперативная
Основные источники формирования СК банка Источники СК банка n Уставный Капитал n Добавочный Капитал n Фонды банка - образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами n Резервный фонд n Фонды специального назначения n Фонды накопления
Пути увеличения СК Накопление прибыли Ускоренное создание Резервного и др. фондов с последующей их капитализацией → включение в стоимость УК (↑ номинальной стоимости акций) Накопления нераспределенной прибыли предшествующих лет Привлечение доп. капитала на фин. рынке Размещение дополнительных акций
Депозиты - это денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемы в соответствие с режимом счета и банковским законодательством Депозиты отражают экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентами по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода зависит от вида, срока и размера депозита.
Классификация депозитов по различным признакам 1. 2. По категориям владельцев депозиты юридических лиц вклады физических лиц (28% совокупных пассивов БС РФ) По форме назначения сроков возврата депозиты до востребования, по которым договор заключается на условиях выдачи депозита по первому требованию срочные депозиты, по которым договор заключается на условиях возврата депозита по истечении определенного срока. В зависимости от периода размещения различают депозиты на срок 1; 3 месяца, от 3 до 6 месяцев, от 6 месяцев до 1 года и свыше года. условные депозиты, по которым договор заключен на иных условиях возврата, т. е. они возвращаются при наступлении определенных условий. К ним относятся целевые вклады, страховые, накопительные и т. п.
Выпуск собственных долговых обязательств Собственные долговые обязательства банка Банковские сертификаты Облигации Банковские векселя
Банковский сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права Виды вкладчика (держателя сертификатов сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и Депозитный Сберегательный обусловленных в сертификате (для юридических (для физических процентов в банке, выдавшем лиц) сертификат, или в любом его филиале. Банк вправе размещать сертификаты только после составления и регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Банковские сертификаты бывают именные или на предъявителя.
Банковский вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Выпуск и обращение векселей (в том числе банковских) регулируется Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом от 11 марта 1997 г. № 48 -ФЗ «О переводном и простом векселе» . Банки сами разрабатывают условия выпуска и обращения векселей, которые в отличие от условий выпуска и обращения банковских сертификатов не регистрируются в Банке России. Векселя отличаются высокой обращаемостью, они передаются из рук в руки путем передаточной надписи – индоссамента, которая производится на обратной стороне векселя или на приложенном к векселю дополнительном листе (аллонже). Банки выпускают простые векселя двух видов: процентные и дисконтные.
Основные способы привлечения ресурсов банка на недепозитной основе Недепозитарные источники привлечения ресурсов банков Займы на рынке ценных бумаг Выпуск собственных облигаций Займы на межбанковском кредитном рынке Кредиты ЦБ
Выпуск собственных облигаций : Облигации коммерческих банков – это ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигаций (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их, и приносящие владельцу доход. Виды облигаций: Эмиссионные ценные бумаги именные и на предъявителя; обеспеченные и без обеспечения; облигации с ипотечным покрытием; процентные и дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые в другие ценные бумаги; с единовременным погашением, купонные с погашением по сериям в определенные сроки.
Межбанковские кредиты и займы : Способ перераспределения ресурсов между банками Виды кредитов: срочные кредиты (от нескольких часов до нескольких лет); кредиты до востребования. Способы предоставления: в разовом порядке; на постоянной основе; в форме «овердрафтов» по корреспондентским счетам.
Кредиты Банка России : I группа – кредиты ликвидности. внутридневной кредит; однодневный кредит (овернайт); ломбардный кредит. II группа – это кредиты, которые удовлетворяют потребность коммерческих банков в капитале, вызванную отвлечением их ресурсов в убытки. кредиты для повышения финансовой устойчивости банка; кредиты на реструктуризацию; санационный кредит; стабилизационный кредит. III группа – кредиты, предназначенные для расширения кредитных вложений коммерческих банков в реальный сектор экономики. кредиты, выдаваемые коммерческим банком в соответствии с Положением Банка России № 273–П от 14. 07. 05 г.
Классификация активов банка по уровню доходности Активы банка Активы, приносящие доход Кредиты Инвестиции Активы, не приносящие доход Свободные резервы Материальные активы
Субъекты банковского кредитования Предприятия разных форм собственности Организации Население Местные исполнительные органы власти Кредитные организации
Принципы банковского кредитования, способы выдачи и погашения кредитов срочность, возвратность, платность, дифференцированность, обеспеченность Формы обеспечения возвратности кредита Залог Поручительство Банковская гарантия Залог имущества залог без передачи имущества залогодержателю (ипотека, залог товаров в обороте (переработке)); Залог прав залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (например, залог ценных бумаг).
Виды кредитов Краткосрочные (до 1 года) Долгосрочные (свыше 3 лет) Финансирование оборотного капитала Расширение основного капитала Среднесрочные (от 1 до 3 лет)
Виды кредитов по характеру обеспечения ссуд Необеспеченные кредиты – предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам (бланковые) Обеспеченные кредиты Обеспечение кредита – один из способов снижения риска его невозврата
Способы предоставления банком денежных средств клиентам: 1. 2. 3. • разовое зачисление денежных средств на банковский счет, либо разовая выдача наличных денег; • открытие кредитных линий различного вида; • кредитование банком расчетного (текущего, ) счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств).
Открытая кредитная линия 1. • Позволяет оплатить за счет кредита любые расчетноденежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. 2. • Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открытаоткрытие короткий период. • и на более кредитных линий 3. 4. 2. различного вида; • По просьбе клиента лимит кредитной линии может пересматриваться. • Кредитные линии могут быть нескольких видов
Виды кредитных линий Не возобновляемая Лимит выдач максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора. Возобновляемая (револьверная) максимальный размер Лимит единовременной задолженности по кредиту в задолженрамках одного кредитного ности договора.
Лимит кредитования максимальная сумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком (устанавливается на год с правом пересмотра).
Кредитование банком счета клиента в форме «овердрафта» 3. • кредитование банком расчетного (текущего, ) счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств). Овердрафт представляет собой вид кредита, который выдается заемщику на производство платежа при недостатке или отсутствии средств на расчетном (текущем) счете клиента в размере не превышающем установленный лимит.
СПОСОБЫ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА 1. 2. 3. • Аннуитетные платежи • Дифференцированные платежи • Шаровые платежи
Стандартный аннуитетный платеж где П - размер ежемесячного аннуитетного платежа по кредиту, включающего платежи по основному долгу и проценты Sк – сумма кредита n - число платежных периодов (месяцев при ежемесячном погашении); i - процентная ставка за соответствующий период (в месяц).
Стандартный аннуитетный платеж Ск = 2, 5 млн. руб. i =15% = n =10 лет =
Соотношение платежей в счёт основной суммы долга и процентов при стандартном (аннуитетном) кредите 600, 00 500, 00 400, 00 процентные платежи, $ 300, 00 платежи в счёт основной суммы долга, $ 200, 00 100, 00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Платёжи с фиксированными выплатами основной суммы долга Ск = 2, 5 млн. руб. i =15% = n =10 лет =
Соотношение платежей в счёт основной суммы долга и процентов по кредиту с фиксированными выплатами основной суммы долга. 700, 00 600, 00 500, 00 400, 00 процентные платежи, $ 300, 00 платежи в счёт основной суммы долга, $ 200, 00 100, 00 годы
Инструменты ипотечного кредитования Способ погашения платежа Величина переплаты (процентные выплаты по кредиту) Аннуитетные платежи 2 340 048, 7 Дифференцированные платежи 1 890 625, 0 Шаровой платеж 3 750 000
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов 3. Основные формы безналичных расчетов расчеты платежными поручениями расчеты по аккредитиву расчеты чеками расчеты по инкассо 4. Кассовые операции банков Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств Лимит остатка наличных денег в кассе Лимит операционной кассы Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка (при личной явке клиента, путем инкассации) Порядок выдачи наличных денег из кассы
Спасибо за внимание
Примеры владельцев контрольных пакетов капитала банков Банк России Сбербанк РФ РФФИ Рос. банк развития Росэксимбанк Органы исполнительной власти и федерации государственные унитарные предприятия (18) Органы исполнительной власти субъектов Федерации Внешторгбанк (ВТБ) Россельхозбанк Например Банк Москвы
Осуществляет двойной обмен долговыми обязательствами 4 Имеет возможность эмитировать безналичные платёжные средства «банковские деньги» 1 3 КБ – финансовый посредник депозитного типа Имеет высокий уровень «финансового рычага» , т. е. доли заёмных средств в структуре пассивов 2 Формирует ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам обязательств – вкладов (депозитов)
Скачать презентацию Тема 7 Кредитная система Деньги кредит банки
ТЕМА 6. Кредитная система.pptx