ТЕМА 7. КРЕДИТ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ 1. Необходимость и сущность кредита. 2. Функции кредита 3. Формы и виды кредита. 4. Процент по кредиту
Кредит – от латинского creditum – ссуда, credo – верю КРЕДИТ это экономические отношения, которые возникают между кредиторами и заемщиками по поводу мобилизации временно свободных средств и использования их на условиях возвратности и оплаты КРЕДИТ - передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей
Структура кредита
Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом: Рк- Пкз - Ик … Вр. . . Вк. . . - Пкс, где: Рк - размещение кредита; Пкз - получение кредита заемщиками; Ик - его использование; Вр - высвобождение ресурсов; Вк - возврат временно позаимствованной стоимости; Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.
ФУНКЦИЯ КРЕДИТА - это его взаимодействие как целого с внешней средой • перераспределительная - заключается в том, что временно свободные средства юридических и физических лиц передаются во временное пользование предприятий и населения для удовлетворения их производственных или личных нужд. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы; • эмиссионная – осуществление эмиссии денег как платежных средств методом кредитной экспансии и кредитной рестрикции, что регулирует количество денег в обращении; • стимулирующая – эффективное использование займа со стороны заемщика, чтобы на заработанные средства не только возвратить кредит, но и получить прибыль; • контрольная – осуществление взаимного контроля кредитора и заемщика за целевым использованием кредита и возвратом ссуды.
ОСНОВНЫЕ ВИДЫ КРЕДИТА межхозяйственный кредит; банковский кредит; государственный кредит; потребительский кредит; ипотечный кредит; международный кредит.
Межхозяйственный кредит — это кредит, который существует между функционирующими субъектами хозяйствования
ВИДЫ МЕЖХОЗЯЙСТВЕННОГО КРЕДИТА коммерческий кредит дебиторско-кредиторская задолженность авансы покупателей временная финансовая помощь лизинг облигационные займы предприятий, размещенные среди юридических лиц
Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары.
Субъекты коммерческого кредита • предприятие-поставщик (кредитор) • предприятие – покупатель (заемщик) Объект коммерческого кредита • реализованные товары, услуги, выполнении работы, по которым поставщик (кредитор) предоставляет отсрочку платежа Цель коммерческого кредита Экономические границы коммерческого кредита • ускорение реализации товаров • обуславливаются финансовым состоянием его субъектов
Дебиторская задолженность сумма задолженностей предприятию (организации) от юридических или физических лиц (дебиторов) на определенную дату Кредиторская задолженность временно привлеченные предприятием (организацией) средства, которые подлежат уплате соответствующим юридическими или физическим лицами (кредиторам)
Банковский кредит – это кредит, когда одной из сторон кредитного соглашения является банк • кредиты, которые получает сам банк для формирования своих ресурсов • кредиты, которые банк предоставляет своим клиентам
Общеэкономические принципы кредитования Особые принципы кредитования • соответствие рыночным отношениям – наличие конкуренции, соперничества коммерческих банков за клиента, обеспечение максимально возможной выгоды (прибыли); • рациональность и эффективность – экономичность использования кредита как из позиции интересов банка, так и из позиций заемщиков; • комплексность – учет всех возможных факторов, которые влияют на кредитные операции; • развития– использование новых, рациональных методов кредитования, оперативное изменение методов кредитования. • возвратности – кредит должен быть возвращен заемщиком банку; • обеспеченности – недопущение убытков от невозврата долга через неплатежеспособность заемщика; • срочности – возврат ссуды в определенный в кредитном договоре срок; • платности – возврат ссуды с соответствующей оплатой за ее использование; • целевой направленности – предусматривает вложение ссудных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным соглашением
Признаки Виды банковского кредита • кредит в основной капитал По масштабным объектам кредитования По срокам пользования • кредит в оборотный капитал • кредит на потребительские нужды • краткосрочные ( до 1 года) • долгосрочные ( свыше 1 года) • обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами) По обеспечению По уровню риска • гарантированные • с другим обеспечением (поручительства, свидетельство страховой компании) • необеспеченные (бланковые) • стандартные • нестандартные • одноразовые По методам предоставления • перманентные • гарантийные • одновременно По методам погашения • в рассрочку • досрочно • с регрессией платежей • после истечения обусловленного периода • двухсторонний По форме организации • консорциумный • зеркальный • многосторонний • кредитная линия По схеме предоставления • револьверный кредит • контокоррентный кредит • овердрафт • срочные По срокам возврата • до востребования • отсроченные • просроченные
Государственный кредит — это кредит, одним из участников которого (заемщиком или кредитором) является государство в лице правительства или местных органов самоуправления. Преимущественно они выступают в роли заемщиков, хотя в некоторых случаях могут быть и кредиторами. Государственный кредит, как правило, не имеет конкретного целевого назначения. Он используется для решения общегосударственных или местных проблем (покрытие дефицита государственного бюджета, предоставления кредитной помощи отдельным субъектам хозяйствования или категориям населения и т. п. )
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ − общая сумма долговых обязательств государства по возврату полученных и непогашенных кредитов (займов) по состоянию на отчетную дату, которые возникают вследствие государственного заимствования Государственный внутренний долг − срочные Государственный внешний долговые обязательства долг — это долговые правительства Украины в обязательства государства денежной форме. Он перед нерезидентами по гарантируется всем возврату одолженных имуществом, которое средств (основная сумма находится в долга) и процентов по ним общегосударственной собственности
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется юридическим или физическим лицам на потребительские цели. Он может предоставляться как банками, так и кредитными учреждениями небанковского типа, а также юридическими и физическими лицами.
ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ – кредит под залог недвижимого имущества ИПОТЕКА — вид обеспечения выполнения обязательства заемщика перед кредитором залогом недвижимого имущества, что состоит в праве кредитора (в случае невыполнения должником своих обязательств) удовлетворить свои денежные требования за счет стоимости заложенного недвижимого имущества
МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ – кредит, который предоставляется государством, банком, другим юридическим или физическим лицом одной страны другой стране, а также банку, юридическому или физическому лицу другой страны на определенный срок на условиях возврата и оплаты процентов
Цель международного кредита • финансирование международной торговли, инвестиционных проектов, регулирование платежных балансов и т. п. Субъекты международного кредита • государственные структуры, банки, международные и региональные финансовые организации, юридические и физические лица Объекты международного кредита • денежный и товарный капитал
Суть процента как экономической категории состоит в том, что он представляет часть прибыли, которую заемщик платит за взятый в кредит денежный капитал. НОРМА ССУДНОГО ПРОЦЕНТА — это отношения суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме капитала, предоставленного в ссуду, умноженное на 100.
Сумма простого процента Будущая стоимость вклада(кредита) по простым процентам Будущая стоимость вклада(кредита) по сложным процентам где: І – сумма процентов за период Р - первоначальная стоимость денежных средств; n - количество периодов, по которым происходит каждая процентная выплата; і – процентная ставка в виде десятичной дроби
Скачать презентацию ТЕМА 7 КРЕДИТ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ 1 Необходимость
tema_7_kredit (1).pptx