Тема 7. Банковские гарантии и поручительства Работу выполнила студентка гр. ФК-91 Д Антонова Анастасия
Содержание 1. 2. 3. 4. Виды банковских гарантий и поручительства для клиентов и при совершении собственных операций; Нормативно-правовое регулирование банковских гарантий и поручительств; Эффективные технологии выдачи банковских гарантий и поручительств; Внутренние документы банка необходимые для обеспечения гарантийных и поручительских услуг.
1. Виды банковских гарантий и поручительства для клиентов и при совершении собственных операций Банковская гарантия – средство обеспечения обязательств, заключающееся в том, что гарант (банк, иное кредитное учреждение или страховая организация) дает по просьбе принципала (должника по основному обязательству) письменное обязательство уплатить бенефициару(кредитору основного обязательства) денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Платежная гарантия. Выпускается по заявлению покупателя (принципала) в пользу продавца (бенефициара), в качестве обеспечения обязательств оплаты товаров и услуг, различного вида работ, а также обязательств погашения кредитной задолженности. Гарантия возврата авансового платежа. Выпускается по заявлению принципала (исполнителя) в пользу бенефициара (покупателя) с целью обеспечения возврата суммы выплаченного аванса в случае невыполнения контрактных обязательств. Тендерная гарантия. Также называемая гарантией предложения, выдаётся по заявлению принципала (участника тендера) в пользу бенефициара, в роли которого выступает госзаказчик, в качестве обеспечения надлежащего исполнения тендерных обязательств. Тендерная гарантия является обязательной для участия в тендере. Гарантия исполнения обязательств. Такого вида гарантия выдаётся банком по заявлению исполнителя (принципала) в пользу госзаказчика (бенефициара), в качестве обеспечения исполнения обязательств, оговорённых условиями контракта. Данный вид гарантии необходим при заключении договора на товарные поставки, проведение работ, предоставление услуг. Гарантия по обязательному предложению. Выпускается по заявлению принципала (покупателя акций) в пользу бенефициара (продающего свои акционера), с целью обеспечения уплаты стоимости акций в случае, если приобретшее акции лицо не выплатило стоимость акций прежним акционерам. Гарантии в пользу таможенных и налоговых органов. Выдаются в качестве обеспечения совершения соответствующих выплат.
К видам банковских гарантий относятся: гарантия платежа; гарантия надлежащего исполнения контракта; гарантия возврата авансового платежа; тендерная гарантия (гарантия предложения); гарантия обеспечения кредитной линии; банковская таможенная гарантия; банковская гарантия на выполнение гарантийных обязательств.
Поручительство – договор, в силу которого поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.
Выдавая гарантию либо поручительство, банки должны убедится в кредитоспособности клиента, поскольку выдача гарантий имеет кредитный характер. Банковские гарантии могут быть направлены на выполнение клиентом своих обязательств по торговым и финансовым соглашениям: • гарантия выполнения контракта; • гарантия предоставления кредита и выставления аккредитива; • гарантия акцепта аваля векселей.
2. Нормативно-правовое регулирование банковских гарантий и поручительств: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. ст. 370 ГК РФ п. 3 ст. 329 ГК РФ п. 2 ст. 329 ГК РФ ст. 7 Федерального закона от 21 февраля 1997 г. N 48 -ФЗ ст. 372 ГК РФ п. 1 ст. 369 ГК РФ п. 4. 1 ст. 29 ФЗ № 94 -ФЗ п. 1 ст. 357 ГК РФ ст. 363 ГК РФ ст. 361 ГК РФ ч. 2 ст. 367 ГК РФ ст. 146 закона “О Таможенном регулировании в Российской Федерации" (311 -ФЗ) § 5 и 6 гл. 23 ГК РФ
3. Эффективные технологии выдачи банковских гарантий и поручительств По договору поручительства поручитель обязуется перед кре дитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнение после дним его обязательства, т. е. заемщик и поручитель несут солидар ную ответственность перед кредитором. Это повышает для креди тора вероятность реального удовлетворения его требования к за емщику. Широкое распространение получило заключение догово ров поручительства при выдаче банковских ссуд физическим ли цам. К поручителям наряду с заемщиками обычно предъявляются определенные требования, например, достаточная платежеспо собность, определенный возраст, безупречная кредитная история и т. д.
Наибольшее распространение гарантии получили прове дении внешнеторговых сделок. Рассмотрим наиболее часто встречающиеся бан ковские гарантии: Гарантия исполнения договора — банк-гарант берет на себя обя зательство в случае непоставки или неполной поставки товара покупателю произвести платеж бенефициару в пределах суммы, указанной в гарантии. Заказчиком может быть продавец или иное лицо. Бенефициаром в соответствии с договором может быть по купатель или заказчик. Гарантия возврата аванса Гарантия предложения (тендерная гарантия) Гарантия платежа Гарантия возврата кредита За выдачу банковской гарантии заказчик платит банку-гаранту комиссионное вознаграждение.
4. Внутренние документы банка необходимые для обеспечения гарантийных и поручительских услуг В качестве обеспечения могут выступать: • Безотзывная банковская гарантия в размере обеспечения исполнения контракта, выданная банком или иной кредитной организацией. • Передача заказчику в залог денежных средств, в том числе в форме вклада (депозита), в размере обеспечения исполнения контракта. • Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, предусмотренных государственным или муниципальным контрактом, в размере обеспечения исполнения контракта. • Договор поручительства в размере обеспечения исполнения контракта. В качестве общего обзора, служит перечень документов, представление которых банк или иная кредитная организация может потребовать при рассмотрении заявки на получение банковской гарантии.
Выданная банковская гарантия должна содержать информацию, позволяющую бенефициару убедиться в следующем: 1) что гарантию выдает субъект, имеющий на это право, что должно быть указано в его лицензии; 2) что лицо, которое подписывает документ, уполномочено совершать подобные действия.
Скачать презентацию Тема 7 Банковские гарантии и поручительства Работу выполнила
Tema_7_Bankovskie_garantii_i_poruchitelstva.pptx