Тема 5 Организация и техника международных расчетов д

Тема 5. Организация и техника международных расчетов д. э. н. , профессор О. Б. Веретенникова курс «МВКО»

Вопросы темы: 1. 2. 3. 4. 5. 6. Сущность и особенности международных расчетов Документарный аккредитив и его применение в международных расчетах Документарное инкассо и его применение в международных расчетах Расчеты банковскими переводами Применение векселя в международных расчетах Применение чека в международных расчетах

Вопрос 1 Сущность и особенности международных расчетов

Международные расчеты – это осуществление платежей по договорам юридических и физических лиц различных стран, связанным с экономическими, политическими и культурными отношениями.

Особенности международных расче Первая особенность обособление от внешнеторгового контракта отношений, возникающих между импортерами, экспортерами и банками, их обслуживающими.

Особенности международных расче Вторая особенность унификация: - Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, - Унифицированные правила по инкассо, - Унифицированные правила по договорным гарантиям.

Особенности международных расче Третья особенность международные расчеты регулируются как нормативными национальными законодательными актами, так и международными банковскими правилами и обычаями.

Особенности международных расче Четвертая особенность документарный характер международных расчетов

Особенности международных расче Пятая особенность проведение в различных валютах, что позволяет говорить о тесной связи с валютными операциями: куплей – продажей валют, открытием счетов резидентам и нерезидентам в иностранной валюте и пр.

Вопрос 2 Документарный аккредитив и его применение в международных расчетах

Документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.

Документарный аккредитив p формы p виды p конструкции

Формы документарного аккредитив Признак классификации Форма аккредитива 1. возможность изменения - безотзывный; - отзывный 2. наличие дополнительных обязательств банка - подтвержденный; - неподтвержденный 3. вид исполнения - платежный; - акцептуемый; - негоциируемый 4. переадресуемость - трансферабельный (переадресуемый); - нетрансферабельный (непереадресуемый) 5. наличие покрытия - покрытый; - непокрытый 6. возобновляемость - револьверный (возобновляемый);

Виды документарного аккредитива аккредитив с платежом по предъявлению; 2. аккредитив с акцептом тратт бенефициара (рамбурсный); 3. аккредитив с рассрочкой платежа; 4. аккредитив с «красной оговоркой» (с авансом); 5. револьверный аккредитив; 6. аккредитив с негоциацией тратт бенефициара (коммерческий); 7. аккредитив «Stand-by Letter of Credit» (резервный аккредитив); 8. переводный аккредитив. 1.

Аккредитив с платежом по предъявлению предусматривает, что расчеты с бенефициаром производятся непосредственно после представления всех предписанных документов, если соблюдены условия аккредитива и банк проверил документы.

Аккредитив с платежом по предъявлению 1 Импортер 2 Экспортер 6 11 5 7 10 4 Банк-эмитент 3 8 9 Авизующий банк 3’, 6

Аккредитив с акцептом тратт бенефициара после выполнения условий по аккредитиву, бенефициар может потребовать, чтобы тратта, которую он выставил на покупателя, была возвращена ему банком – эмитентом или банком – корреспондентом, снабженная акцептом. Вместо платежа происходит акцепт тратты. Акцептованную тратту бенефициар может предъявить банку – корреспонденту до момента платежа или в день платежа.

Аккредитив с рассрочкой платеж бенефициар получает платеж не при подаче документов в банк, а в более поздний срок, указанный в аккредитиве. Требования экспортера обеспечиваются документально закрепленным в аккредитиве обязательством банка – эмитента осуществить платеж в день наступления оговоренного срока. Импортер вступает во владение документами и товарами еще до того, как производит оплату. Риск экспортера состоит в том, что при неподтвержденном аккредитиве банк – корреспондент не обязуется выплатить положенную сумму в срок.

Аккредитив с «красной оговорко предусматривает получение экспортером аванса на оговоренную сумму для финансирования затрат на производство или покрытия расходов на приобретение товара, поставляемого по аккредитиву, под квитанцию и письменное обязательство бенефициара представить в срок отгрузочные документы

Аккредитив с «красной оговорко 1 Импортер 2 Экспортер 6 12 4 5 7 11 8 Банк-эмитент 3 9 Авизующий банк 10

Револьверный аккредитив применяется при поставках товара партиями через определенные промежутки времени, т. е. частичные платежи осуществляются в рамках одного аккредитива. Револьверный аккредитив может быть двух видов: кумулятивный и некумулятивный. Кумулятивный означает, что суммы неиспользованных или не полностью использованных долей могут быть добавлены к остающимся. При некумулятивном варианте срок использования своевременно невостребованных частичных сумм истекает.

Аккредитив с негоциацией тратт бенефициара выставляется в национальной валюте импортера, адресован всегда бенефициару и высылается ему напрямую банком – эмитентом или через посредничество банка – корреспондента и сопровождается кредитным письмом.

Аккредитив с негоциацией трат бенефициара 1 Импортер 2 9 Банк-эмитент 3 Экспортер 5 4 6 7 8 Банк

Аккредитив «Stand-by Letter of Credi Банк – эмитент обязуется предоставить бенефициару платеж в случае, если третья сторона не выполнила свои договорные обязательства по отношению к бенефициару. Является заменителем гарантий для банков США, которым по закону не разрешается выдавать гарантии по векселю и поручительства.

Переводный аккредитив позволяет торговому посреднику передать свое право на получение средств с аккредитива какому – либо поставщику по сделке. Открывается безотзывный трансферабельный аккредитив. В сделке участвуют второй бенефициар – поставщик и его банк, первый бенефициар – посредник и обслуживающий его переводящий банк, импортер и обслуживающий его банк – эмитент аккредитива.

Вопрос 3 Документарное инкассо и его применение в международных расчетах

Вопрос 4 Расчеты банковскими переводами

Вопрос 5 Применение векселя в международных расчетах

Вопрос 6 Применение чека в международных расчетах

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ