Тема 4 Валютная система и валютная политика России

Тема 4. Валютная система и валютная политика России 1

ТЕМА 4. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА И ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА РОССИИ УЧЕБНЫЕ ВОПРОСЫ ТЕМЫ 4. 1. Валютная система России. 4. 2. Валютная политика. 4. 3. Валютное регулирование. 4. 4. Валютный контроль. 2

ТЕМА 4. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА И ВАЛЮТНАЯ ПОЛИТИКА РОССИИ Литература и интернет-ресурсы 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Кувалдин В. Б. Глобальный мир: экономика, политика, международные отношения : учеб. пособие / В. Б. Кувалдин; МШЭ МГУ им. М. В. Ломоносова. – М. : Магистр, 2009. – 207 с. Слепов В. А. Международный финансовый рынок: Учебное пособие. / Под ред. В. А. Слепова, Е. А. Звоновой. - М. : Магистр, 2007. Поляк Г. Б. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Акад. Г. Б. Поляка. 2 -е изд. , перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2009, 703 с. Фаминский И. П. Глобализация – новое качество мировой экономики: учеб. пособие / И. П. Фаминский. – М. : Магистр, 2009. – 397 с. Шмелев В. В. , Хмыз О. В. Глобализация мировых валютно-финансовых рынков. - Монография. - М. : Проспект, 2010, 200 с. Щеголева Н. Г. Финансы и кредит: учеб. пособие / Н. Г. Щеголева, В. И. Хабаров. – М. : Московская финансово-промышленная академия, 2011. – 512 с. http: //e-biblio. ru http: //www. micex. ru http: // cbr. ru 3

4. 1. Валютная система России

4. 1. Валютная система России v Национальная валютная система России представляет собой государственно-правовую форму организации и регулирования валютнокредитных и финансовых отношений России с другими странами. v Национальная валютная система России образована с учетом принципов мировой валютной системы, в соответствии с курсом на интеграцию в международные финансовые механизмы.

4. 1. Валютная система России Основные принципы устройства современной валютной системы России заключаются в следующем: Основой валютной системы России является российский рубль, введенный в обращение в 1993 г. для обособления национальной денежной и валютной системы России от денежной и валютной системы республик бывшего СССР. Рубль является частично конвертируемой валютой, по текущим операциям платежного баланса при сохранении валютных ограничений по ряду операций. Но Россия, являясь членом МВФ, ставит цель принятие обязательств по 8 -ой Статье Устава МВФ об отмене валютных ограничений по текущим операциям платежного баланса.

4. 1. Валютная система России В России действует режим плавающего валютного курса, который зависит от соотношения спроса и предложения на валютных биржах страны, прежде всего на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Официальный курс доллара США к рублю устанавливается Центральным банком России по результатам торгов на ММВБ. Курс других валют определяется на основе кросс-курса. При этом в качестве промежуточной (третьей) валюты используется курс этих валют к доллару. В соответствии с валютным законодательством все операции на валютном рынке могут осуществляться только через уполномоченные коммерческие банки, то есть банки, имеющие лицензию на осуществление валютных операций.

4. 1. Валютная система России Валютный рынок РФ представляет собой систему устойчивых экономических и организационных отношений по операциям купли-продажи иностранных валют, а также кредитных средств обращения и платежа, выраженных в иностранных денежных единицах, регулируемых национальным валютным законодательством и межгосударственными соглашениями.

4. 2. Валютная политика

4. 2. Валютная политика РФ является составной частью денежно-кредитной, государственной политики России и представляет собой конкретные меры и механизмы воздействия на валютный курс и платежный баланс, процедуру принятия решений, состав и полномочия органов, отвечающих за их реализацию.

4. 2. Валютная политика в России, в зависимости от ее целей и форм делится на: ü Стратегическую валютную политику. ü Текущую валютную политику.

4. 2. Валютная политика Цель стратегической валютной политики России состоит в формировании национальной валютной системы, которая должна соответствовать, с одной стороны, условиям рыночной экономики, а с другой - структурным принципам мировой валютной системы, зафиксированным в уставе МВФ.

4. 2. Валютная политика Основными направлениями стратегической валютной политики России являются: • развитие внутреннего валютного рынка; • формирование рынка золота и других драгоценных металлов; • введение свободной конвертируемости рубля по текущим международным операциям; • установление единого курса рубля по отношению к иностранным валютам; • преодоление долларизации экономики; • интегрирование национального валютного рынка в мировую валютную систему.

4. 2. Валютная политика Текущая валютная политика оказывает воздействие на объем, характер и структуру рыночных операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями и на динамику валютного курса. Основными направлениями текущей валютной политики России являются: • ослабление валютных ограничений; • осуществление валютного контроля за текущими валютными операциями с целью противодействия «бегству» капитала за границу; • привлечение иностранного капитала в российскую экономику; • управление золото-валютными резервами; • регулирование валютного курса.

4. 2. Валютная политика Целью общей валютной политики РФ является: q оздоровление валютно-финансового положения страны q восстановление ее платежеспособности и кредитоспособности q укрепление курса рубля.

4. 2. Валютная политика Федеральный Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ» . Под валютным законодательством понимается совокупность законодательных, нормативных и ведомственных актов, регулирующих порядок осуществления в Российской Федерации валютных операций, переводов в Россию и из России за рубеж средств в иностранной валюте в различных целях, ввоз-вывоз массы наличной иностранной валюты, порядок осуществления электронных расчетов и платежей в иностранной валюте.

4. 2. Валютная политика В настоящее время действует Федеральный закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» (10. 12. 2003 № 173 -ФЗ) с изменениями и дополнениями. Закон определяет: • правовые основы и принципы валютного регулирования и контроля в Российской Федерации; • полномочия органов валютного регулирования; • права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями; • права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами; • а также права и обязанности органов и агентов валютного контроля и ответственность за нарушение валютного законодательства.

4. 2. Валютная политика Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются: Ø приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования; Ø исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов; Ø единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации; Ø единство системы валютного регулирования и валютного контроля; Ø обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

4. 2. Валютная политика Целью настоящего является: Федерального закона Ø Обеспечение реализации единой государственной валютной политики; Ø Устойчивости валюты РФ; Ø Стабильности внутреннего валютного рынка и факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.

4. 2. Валютная политика В Законе «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено право Банка России определять размер обязательной продажи валютной выручки резидентами, но не свыше 30% от суммы соответствующей валютной выручки. В новом Законе установлено, что норма обязательной продажи валюты отменяется с 1 января 2007 г. , и уже сейчас вводится перечень сумм, на которые этот Закон не распространяется. Одно из нововведений - валюту разрешается продавать не только через биржи, но и другими способами (через банки и т. д. ). Для экспортеров срок возврата валюты увеличен с 90 до 180 дней. Купля-продажа валюты внутри страны будет производиться без обязательной идентификации лица, осуществляющего данную операцию. По поводу вывоза валюты из России физическими лицами сохраняется действующий режим: до Зтыс. долл. - свободно; от 3 до 10 тыс. долл. - при наличии банковской справки или таможенной декларации, свыше 10 тыс. - с разрешения ЦБ РФ.

4. 3. Валютное регулирование

4. 3. Валютное регулирование представляет собой ряд мер, определяющих политику государства по вопросу регулирования валютных отношений, как на внутреннем, так и на внешнем рынке. Под валютным регулированием понимают: v деятельность государственных органов по управлению обращением валюты; v контроль за валютными операциями; v воздействие на курс национальной валюты; v ограничения использования иностранной валюты; v совокупность законодательных, экономических и организационных мероприятий, определяющих порядок проведения операций с валютными ценностями.

4. 3. Валютное регулирование Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк и Правительство РФ. Для реализации функций, предусмотренных Федеральным законом № 173, Центральный банк и Правительство Российской Федерации: • Издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов. • Устанавливают единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления, а также готовят и публикуют статистическую информацию по валютным операциям. • И осуществляют все виды валютных операций, регулируемых Федеральным законом № 173.

4. 3. Валютное регулирование Инструменты и методы Методы валютного регулирования делятся на: v административные включающие ряд принудительных законодательно и обязательных для исполнения; мер, установленных v экономические включающие воздействие на участников внешнеэкономических отношений путем их экономической заинтересованности в проведении определенных видов валютных операций. Инструменты валютного регулирования представляют собой конкретные организационные и экономические меры, с помощью которых государство воздействует на соотношение спроса и предложения валюты. Инструменты и методы валютного регулирования образуют систему регулирования, важнейшим элементом которой является валютный контроль.

4. 4. Валютный контроль

4. 4. Валютный контроль представляет собой совокупность мер по обеспечению контроля за выполнением: • Экспортно-импортных операций; • Операций с ценными бумагами на внешнем рынке. • Деятельностью резидентов и нерезидентов. • Валютообменными операциями. • Продажи части валютной выручки участниками внешнеэкономической деятельности. Основные направления валютного контроля включают определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них лицензий и разрешений.

4. 4. Валютный контроль К основным направлениям валютного контроля относят: v проверку выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством и обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России; v проверку обоснованности платежей в иностранной валюте; v и проверку полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям. Методы валютного контроля представляют собой «совокупность» конкретных приемов осуществления контрольных действий.

4. 4. Валютный контроль Применительно к государственному контролю выделяют следующие методы: • • • наблюдения; обследования; анализа; проверки; ревизии.

4. 4. Валютный контроль v Под наблюдением понимают ознакомление с деятельностью объекта контроля без применения сложных приемов получения и оценки информации. v Обследование затрагивает отдельные стороны финансовой деятельности с привлечением широкого круга источников информации как документального, так и опросов, анкетирования и т. п. v Анализ характеризуется обработкой документальной информации с использованием специальных аналитических математических приемов. v Проверка касается, как правило, специальных вопросов деятельности объекта, исследуемых на основе документов на предмет выявления нарушений законодательства. v Ревизия - наиболее эффективный, но и наиболее «болезненный» для проверяемого лица метод контроля. В ходе ревизии могут изучаться любые стороны финансово-хозяйственной деятельности на основе проверки как документальных, так и фактических данных.

4. 4. Валютный контроль В соответствии с валютным законодательством валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля. ü Органами валютного контроля являются Банк России, Государственный Таможенный комитет РФ, Министерство финансов РФ и инспекция валютного контроля при Правительстве РФ. ü Агентами валютного контроля, подотчетными Центральному Банку РФ, являются уполномоченные банки и таможенные посты.

4. 4. Валютный контроль Для того чтобы проводить операции с иностранной валютой, банку необходимо иметь одну из следующих лицензий: • лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц. Данная лицензия может быть выдана как вновь создаваемому, так и уже действующему банку. При ее наличии банк имеет право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков; • лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно или при наличии лицензии, указанной в предыдущем пункте, и только в том случае, если с даты его государственной регистрации прошло не менее двух лет; • генеральную лицензию, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

4. 4. Валютный контроль Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право: 1. проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; 2. проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; 3. запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. 4. выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; 5. применять установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации.

4. 4. Валютный контроль Агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции. • Все документы должны быть действительными на день представления агентам валютного контроля. • Уполномоченные банки отказывают в осуществлении валютной операции в случае непредставления лицом документов, либо представления им недостоверных документов. • Оригиналы документов принимаются агентами валютного контроля для ознакомления и возвращаются представившим их лицам. В материалы валютного контроля в этом случае помещаются заверенные агентом валютного контроля копии.

4. 4. Валютный контроль Агенты валютного контроля обязаны: Ø осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; Ø представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием

4. 4. Валютный контроль Органы и агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации лицом, осуществляющим валютные операции, передают органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к данному лицу, следующую информацию: v в отношении юридического лица наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, его юридический и почтовый адреса, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершения и сумму незаконной валютной операции; v в отношении физического лица - фамилию, имя, отчество, данные о документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершения и сумму незаконной валютной операции.