Тема 4: Организация и учет межбанковских расчетов в Российской Федерации
1. Организация межбанковских расчетов 2. Виды межбанковских расчетов 2. 1. Централизованные расчеты 2. 2. Децентрализованные расчеты 2. 2. 1. Корреспондентские отношения 2. 2. 2. В межфилиальной сети одного банка 2. 2. 3. Через клиринговые центры 3. Понятие и виды расчетов между РКЦ
1. Организация межбанковских расчетов
O Межбанковские расчеты регулируются Положением о платежной системе Банка России, утвержденным Банком России 29. 06. 2012 N 384 -П.
Платежная система является неотъемлемой частью финансовой инфраструктуры рыночной экономики, в условиях которой организовано функционирование денежно-кредитной, банковской и платежной систем
К платежным системам относятся как межбанковские системы для перевода крупных сумм денег, лежащие в основе функционирования национальных и международных рынков кредитов и капитала,
системы для перевода небольших сумм, используемые O так и хозяйствующими субъектами и частными лицами. .
Платежные системы состоят из ряда ключевых компонентов - деньги или денежные обязательства, обычно используемые финансовыми властями или финансовыми учреждениями, - широкий набор инструментов, правил и процедур для фиксирования, оповещения и перевода права собственности на эти обязательства между пользователями.
Как в системах банковских переводов, так и в розничных платежных системах в большинстве стран применяются преимущественно электронные технологии
- платежная система - совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве, для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота;
Иерархическая структура платежной системы
Участники расчетов O Плательщик O Получатель O Банк – респондент O Банк- корреспондент O Участники платежной системы Банка России
Участниками платежной системы Банка России являются организации, которые определены в качестве участников платежной системы статьей 21 Федерального закона N 161 -ФЗ
Участниками платежной системы могут стать следующие организации 1) операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);
2) организаторы торговли, профессиональные участники рынка ценных бумаг, клиринговые организации, а также юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов, и (или) участниками клиринга, зи.
3) страховые организации, 4) органы Федерального казначейства; 5) организации федеральной почтовой связи
O Перевод денежных средств осуществляется через систему банковских электронных срочных платежей (далее - БЭСП) в режиме реального времени (далее - сервис срочного перевода)
O и через системы внутрирегиональных электронных расчетов (далее - ВЭР) O и межрегиональных электронных расчетов (далее - МЭР), O а также с применением почтовой и телеграфной технологии (далее - сервис несрочного перевода).
2. Виды межбанковских расчетов
2. 1. Централизованные расчеты
Централизованный порядок расчетов через расчетную сеть Банка России позволяет обеспечить перечисление денежных средств в любом направлении.
O Вместе с тем технология этих расчетов в части информации, основанной на бумажных носителях, имеет существенные недостатки: O огромный бумажный документооборот, вероятность появления дефектных авизо, задержки в почтовом обороте между РКЦ, низкая скорость совершения расчетных операций, ошибки в расчетах.
O Все участники расчетов имеют специальный номер – банковский идентификационный код - БИК
O БИК имеет следующее строение: O 04 – код страны O 71 – код территории где расположена кредитная организация O 02 - номер подразделения Банка России O 000 -200 - порядковый номер для структурного подразделения Банка России O 201 -999 - порядковый номер кредитной организации
БИК 047102000
O Кредитной организации также присваивается номер по ОКАТО
ОКАТО O Общероссийский классификатор административно-территориального деления объектов — классификатор объектов административно -территориального деления Российской Федерации, входит в состав «Единой системы классификации и кодирования технико-экономической и социальной информации Российской Федерации (ЕСКК)» .
ОКТМО Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований утверждён 14 декабря 2005. С 1 января 2014 года вводится в действие и внедряется в статистическую практику новая версия Общероссийского классификатора территорий муниципальных образований: ОК 033— 2013
O Для осуществления расчетов в сети Банка России O Применяются корреспондентские счета O 30102 -А O 30101 -П
2. 2. Децентрализованные расчеты
2. 2. 1. Корреспондентские отношения
ДЕЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ: КОРРЕСПОНДЕНТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ РКЦ 12 Контроль 3. Д 40702 К 30110 Банк плательщика Респондент 4. Авизо Банк получателя Корреспондент Лоро 5. Д 30109 К 40702 Ностро 6. Выписка из лицевого счета 2. Платежное поручение 1. Договор Плательщик Получатель 7. Товар
2. 2. 2. Расчеты в филиальной сети одного банка
Расчеты осуществляются через счета межфилиальных расчетов
Расчеты по межфилиальным счетам регулируются Правилами построения расчетной системы кредитной организации (Внутрибанковскими правилами)
Внутрибанковские правила содержат: O 1. порядок открытия, закрытия и пополнения O O O счетов межфилиальных расчетов; 2. процедуру идентификации каждого участника расчетов; 3. описание документооборота, порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам МФР; 4. порядок экспедирования расчетных документов; 5. порядок установления ДПП ; 6. и др.
При осуществлении МФР применяют следующие счета: O 30301 П – расчеты с филиалами, расположенными в российской Федерации; O 30302 А - расчеты с филиалами, расположенными в российской Федерации;
ДЕЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ: МЕЖФИЛИАЛЬНЫЕ РАСЧЕТЫ РКЦ 8. Контроль 3. Д 40702 К 30302 Банк плательщика Головной 8. Контроль 4. Авизо 2. Платежное поручение 1. Договор Плательщик Банк получателя Филиал 5. Д 30301 К 40702 6. Выписка из лицевого счета Получатель 7. Товар
2. 2. 3. Клиринг
Клиринг (англ. clearing) - расчет Система безналичных расчетов по встречным обязательствам между странами, банками, компаниями
Виды клиринга: O Банковский клиринг – система БНР, осуществляемых через расчетные палаты (клиринговые центры) и основанных на взаимном зачете равных платежей другу; O Валютный клиринг – порядок проведения международных расчетов между странами, основанный на взаимном зачетеплатежей
Клиринговые центры – это O Небанковские кредитные организации
Клиринговые центры являются юридическими лицами O И обязаны открывать корреспондентский счет в Банке России O 30104 – А корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций
В клиринговых центрах ведутся счета участников клиринговых расчетов O 30213 – А – счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях O 30214 П - счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организаций
ДЕЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ 12. Контроль РАСЧЕТЫ: КЛИРИНГ КЦ РКЦ 12. Контроль 3. Д 40702 К 30213 12. Контроль РКЦ 3 а 4. Д 30214/Пл К 30214/Пол 4 а 12. Контроль Банк получателя Корреспондент Банк плательщика Респондент 2. Платежное поручение 1. Договор Плательщик 9. Д 30213 К 40702 10. Выписка из лицевого счета Получатель 11. Товар
3. Расчеты между РКЦ
При осуществлении иногородних расчетов O Участвуют 2 и более РКЦ
При расчетах в сети Банка России используютя следующие понятия: O Начальные обороты; O Ответные обороты; O Дебетовые Авизо; O Кредитовые Авизо
Авизо - это O Официальное извещение об исполнении расчетной операции (записи по счетам, выставлении чека) его оплате или отказе в оплате, открытии аккредитива и др.
Авизо бывают следующих видов: O Почтовые; O Телеграфные; O Электронные
При почтовых и телеграфных авизо применяются счета: O 30701 – начальные обороты по кредитовым авизо текущего года - П; O 30702 – ответные обороты текущего года по дебетовым авизо - А;
O 30703 - начальные обороты по кредитовым авизо прошлых лет - П; O 30704 - ответные обороты по дебетовым авизо прошлых лет - А;
O 30705 - ответные обороты по дебетовым авизо текущего года - П; O 30706 – ответные обороты по кредитовым авизо текущего года - А
ЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ (Два РКЦ) 7. Д 30706 6. Авизо 5. Д 30101/ Пл РКЦ К 30701 К 30101/ Пол РКЦ 8. Выписка из корреспондентског о счета, платежное поручение 4. Платежное поручение 3. Д 40702 К 30102 Банк плательщика Банк получателя 2. Платежное поручение 9. Д 30102 К 40702 10. Платежное поручение, выписка из лицевого счета 1. Договор Плательщик Получатель 11. Товар
При осуществлении электронных платежей применяются следующие счета O 30901 – Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам – кредитовые суммы; O 30902 - Расчеты по внутрирегиональным электронным платежам – дебетовые суммы ; O ;
O 30903 - Расчеты по межрегиональным электронным платежам – дебетовые суммы O 30904 - Расчеты по межрегиональным электронным платежам – кредитовые суммы;
O 30905 – кредитовые суммы по внутрирегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения; O 30906 - кредитовые суммы по межрегиональным электронным платежам, ожидающие подтверждения
Скачать презентацию Тема 4 Организация и учет межбанковских расчетов в
Tema_4_novaya.pptx