• Тема 3. Регулювання діяльності банків 1. Поняття банківського регулювання 2. Поняття регулятивного капіталу 3. Економічні нормативи, їх перелік та порядок розрахунку 4. Система СAMEL 5. Рейтингова оцінка банків 6. Роль НБУ в організації системи гарантування банківських депозитів
1. Поняття банківського регулювання Банківське регулювання — це одна з функцій Національного банку України, яка полягає у створенні системи норм, що регулюють діяльність комерційних банків, визначають загальні принципи банківської діяльності, порядок здійснення банківського нагляду, відповідальність за порушення банківського законодавства. Об’єкт банківського регулювання – банківська діяльність Банківське регулювання ≠ Банківський нагляд ≠ Банківський контроль Банківський нагляд — 1) діяльність щодо створення ефективної системи захисту інтересів кредиторів і вкладників, оперативного реагування на події, які дестабілізують діяльність банківської установи; 2) контроль банку за використанням банківського кредиту
Основні причини регулювання банків: 1) грошово-кредитна політика — спроможність створювати гроші; 2) розміщення кредитів — канал кредитів та інвестицій; 3) конкуренція та інновації — щоб попередити картелі; 4) “розважливе” регулювання — збереження приватних накопичень, оперування механізмами платежів та схильність до банкрутства * * (Gindi I. H. The Principles and Practice of Bank Supervision: Main Features, and Evaluation and Possible Alternative // IMF Central Banking Seminar).
Методи банківського регулювання Методи Застосування Приклади Превентивні для уникнення можливих негативних наслідків за тієї чи іншої економічної ситуації - вимоги щодо розміру та структури власного капіталу банку; - вимоги щодо ліквідності; - диверсифікацію банківських ризиків; - обмеження виконуваних операцій Протекційні - створення системи гарантування вкладів; - формування банками резервів на покриття кредитних та інших ризиків; - рефінансування центральним банком комерційних банків; - допомога інших державних органів. для захисту від уже існуючої ситуації
Завдання банківського регулювання • підтримання стабільності й довіри до банківської системи шляхом забезпечення платоспроможності банківських структур, відвернення системного ризику (тобто ризику того, що банкрутство одного або кількох банків спричинить кризу всієї банківської системи); • захист вкладників та інших клієнтів банківської системи від надмірного ризику збитків та інших видів шкоди, що виникає внаслідок банкрутства, шахрайства, зловживань, маніпуляцій та інших видів посадових правопорушень з боку постачальників фінансових послуг (індивідуальний ризик); • забезпечення безперебійного ефективного, надійного та результативного функціонування фінансових ринків, включаючи правильну роботу конкурентних ринкових сил (стимулювання ефективності системи)
Функції НБУ у сфері банківського регулювання • Вплив Національного банку на діяльність інших банків здійснюється за такими основними напрямами: • 1) створення законодавчих та інших умов, які б дозволили банками реалізувати свої економічні інтереси (організаційно-правовий напрям); • 2) встановлення законодавчих нормативів та нагляд за їх дотриманням з метою забезпечення ліквідності банківської діяльності (напрям опосередкованого економічного впливу).
Економічні нормативи банків Нормативне значення Н 1 Н 2 у 2009 р. – 10 млн євро (74194 тис. грн), у 2010 -2012 рр. – 120000 тис. грн › 10% Н 3 Н 4 Н 5 Н 6 Н 7 Н 8 Н 9 Н 10 › 9% › 20% › 40% › 60% ‹ 25% ‹ 800% ‹ 5% ‹ 30%
Динаміка економічних нормативів ПАТ КБ «А-БАНК» у 2011 р.
Рейтингова система CAMEL(S) • «С» (Capital adequacy) — адекватність капіталу; оцінка капіталу банку з погляду його достатності для захисту інтересів вкладників; • «A» (Asset quality) — якість активів; можливість забезпечення повернення активів, а також вплив проблемних кредитів на загальний фінансовий стан банку; • «М» (Management) — менеджмент; оцінка методів управління банківської установи з урахуванням ефективності її діяльності, порядку роботи, методів контролю і виконання встановлених законів і правил; • «Е» (Earnings) — надходження або рентабельність; оцінка рентабельності банку з погляду достатності його доходів для перспектив розширення банківської діяльності; • «L» (Liquidity) — ліквідність; система визначає рівень ліквідності банку з погляду її достатності для виконання як звичайних, так і непередбачених зобов’язань.
5. Рейтингова оцінка банків - СAMELS (США) (методика рейтингових оцінок НБУ); - методика рейтингової оцінки Кромонова (РФ); - методика Euromoney (Латвія) комбінова рейтингова модель: Інтегральний показник розраховується: N = 15 · ROE + 10 · ROA + 10 · CIN + 10 · NIM + + 15 · NI + 15 · CA + 10 · ASSETS +15 ·CAPITAL, де ROE – прибутковість капіталу; • ROA – прибутковість активів; • CIN – співвідношення доходів та витрат; • NIM – чиста процентна маржа; • NI – чистий прибуток; • CA – показник достатності капіталу; • ASSETS – активи банку (валюта активу балансу); • CAPITAL – балансовий капітал.
