Тема 3. Банковские операции и подходы к их

Тема 3. Банковские операции и подходы к их классификации В основе классификации банковских операций лежат две основные функции банка: Привлечение средств – пассивные операции Размещение средств – активные операции Активно-пассивные операции – различного вида посреднические услуги и комиссионные вознаграждения, получаемые банком (переводы денежных средств, инкассация, консультационные услуги, аренда сейфов и т.п.) Принципы взаимоотношений банка и клиентов строятся на договорной основе необходимость идентификации клиента внимательность со стороны клиентов

Тема 4. Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц 1. Виды счетов юридических лиц и операции по ним 2. Безналичные расчеты в РФ расчеты платежными поручениями; - расчеты по инкассо; - расчеты с помощью аккредитива - расчеты чеками 3. Кассовое обслуживание юридических лиц

1. Виды счетов юридических лиц и операции по ним Основные нормативные документы Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть II Бюджетный Кодекс Российской Федерации ФЗ «О банках и банковской деятельности» Инструкция 26-и ЦБ РФ договор банковского счёта «по договору банковского счёта банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций по счёту».

Расчетно-кассовое обслуживание - принципы организации: Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банке. Денежные расчеты между предприятиями проводятся в основном безналичным путем. Платежи осуществляются банком в соответствии с полученными платёжными документами. Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчётно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков.

Виды счетов, открываемых банками юридическим лицам в РФ Расчетный счет – открывается на основе договора на РКО - используется для обслуживания текущей деятельности предприятия. На него происходит зачисление выручки и наличных денежных средств. С него проходит оплата услуг поставщиков, налогов, выдача зарплаты и другие расходные операции. Депозитный счет – открывается на основе депозитного договора - используется для размещения свободных денежных средств на определенный срок под проценты. Расходные операции по счету, как правило, не допускаются. Проценты зачисляются на расчетный срок. Если в депозитном договоре не оговорено иное, банк вправе не возвращать деньги клиенту до истечения срока депозита Бизнес-счет – открывается для расчетов с использованием корпоративных пластиковых карт (хоз. расходы, командировки) Текущие счета – открываются бюджетным учреждениям и выполняют для них функции расчетного счета Аккредитивный счет – открывается для резервирования средств клиента для расчетов по аккредитиву. Допускается только списание по аккредитиву. На него не может быть наложен арест налоговой и т.п. Ссудный счет – используется для зачисления и гашения кредита клиентом Валютные счета – текущий, транзитный – тема «Валютные операции»

1. Заявление об открытии счёта по форме банка. 2. Документ о государственной регистрации юридического лица (и копия, заверенная нотариально или органом, осуществляющим государственную регистрацию или банком). 3. Учредительные документы, подтверждающие статус юридического лица (и копия, заверенная нотариально или органом, осуществляющим государственную регистрацию или банком). 4. Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе (подлинник и копия для заверения банком) 5. Карточка с образцами подписей и оттиска печати формы №0401026 (2 экземпляра). Карточки должны быть заверены сотрудником банка или нотариально. 6. Документ, подтверждающий полномочия должностных лиц на распоряжение счётом. Для руководителя организации – протокол собрания учредителей (решение учредителя, если он один) . Для других лиц – главный бухгалтер, зам. руководителя и т.д. – приказ о назначении на должность, 7. и другие документы Документы, необходимые для открытия счетов

Карточка с образцами подписей и оттиском печати предприятия Карточка с образцами подписей содержит первую и вторую подписи. При этом количество первых и вторых подписей в карточке не ограничено. Карточка хранится у операционно-кассовых работников банка для идентификации подлинности платежных и кассовых документов клиента Варианты оформления карточки и возникающие проблемы

На этапе проведения переговоров Отдел по расчётно-кассовому обслуживанию юридических лиц в устной форме ставит в известность службу безопасности отделения о намерении клиента открыть счёт в отделении банка. При получении полного пакета документов, необходимых для открытия счёта, отдел проверяет его в вышеуказанном порядке и передаёт в юридическую службу банка для получения заключения. Юридическая служба проверяет правильность оформления документов, визирует Договор банковского счёта, а при наличии замечаний готовит соответствующее заключение и не позднее следующего рабочего дня передаёт пакет документов в Отдел расчётно-кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов, который затем передаёт документы руководителю банка. После присвоения номера счёта пакет документов передаётся в службу безопасности, которая в течение одного дня проводит проверку клиента. После проверки на одном экземпляре договора ставится отметка службы безопасности, и пакет документов возвращается в Отдел расчётно-кассового обслуживания. Обязательно проверяются: Отсутствие клиента в базе приостановлений Федеральной налоговой службы; - отсутствие клиента, его учредителей и руководителей в списке террористических организаций и террористов; - отсутствие клиента, его учредителей и руководителей в списке клиентов, нарушающих ФЗ №115-ФЗ Порядок проверки документов на открытие расчетного счета

Виды операций по расчетным счетам клиентом Безналичные перечисления денежных средств: зачисление выручки на расчетный счет; списание средств с расчетного счета по поручению клиента или взысканиям третьих лиц; перевод денег на бизнес-счет, конвертация средств в иностранную валюту и их зачисление на валютные счета предприятия; зачисление и гашение кредита 2. Кассовые операции: прием и зачисление на расчетный счет наличных денежных средств клиента; инкассация денежных средств клиента банком, их пересчет и зачисление на расчетный счет; снятие наличных с расчетного счета для выдачи зарплаты, оплаты командировочных расходов и т.д.; 3. Прочие операции и дополнительные услуги: Договор с банком (банками) о приеме платежей населения и их перечислении на указанный клиентом расчетный счет Получение выписки о движении средств по расчетному счету; Дистанционное обслуживание: клиент-банк, интернет-банк, мобильный банк

Закрытие счёта клиента может производиться по требованию клиента в любое время и по инициативе банка – на основании судебного решения о расторжении Договора банковского счёта. Для закрытия счёта клиент представляет в банк заявление, в котором должно содержаться подтверждение остатка средств на счёте на день закрытия и указание о перечислении остатка средств. Остаток денежных средств со счёта перечисляется банком на другой счёт не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. В случае закрытия счёта клиент также обязан возвратить чековые книжки с оставшимися неиспользованными чеками. Возможно также закрытие расчетного счета по инициативе банка – на основании судебного решения о расторжении Договора банковского счёта. Порядок закрытия расчетного счета клиентом

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) включает в себя различные варианты предоставления банковских услуг и управления собственными счетами клиента вне офиса банка с помощью компьютера или телефона. Основные способы ДБО в хронологическом порядке их появления можно представить так: телефон-клиент, банк-клиент, интернет-банкинг, WAP/PDA-банкинг, SMS-управление, мобильный банкинг. КЛИЕНТ-БАНК - автоматизированная компьютерная система электронных расчетов через модемную связь или Интернет (ИНТЕРНЕТ-БАНК), обеспечивающая: полноценное расчетное и депозитарное обслуживание, использующее все стандартные формы платежных и иных документов: ведение рублевых и валютных счетов: ведение архива платежных документов и поиск информации в архиве по различным критериям, например по дате совершения операции, ее типу, сумме и т. д.; построение различных видов отчетов; интерфейс с бухгалтерской системой 1С мультивалютность, получение в системе суммарных остатков в иностранной валюте и их эквивалента в национальной валюте; автоматически обновляемую систему справочников.

«Мобильный банк» это комплекс услуг, предоставляемых посредством мобильной связи держателям международных карт. оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления об операциях по карте; ?? осуществлять платежи со счета карты без явки в Банк; ?? оперативно оформлять или изменять поручения на перечисление платежей; ?? осуществлять перевод денежных средств с одного счета на другой счет; получать по запросу информацию о лимите доступных средств и о последних 5 операциях по карте; оперативно блокировать карту с мобильного телефона в случае ее утраты или при подозрении на мошенничество по карте; временно блокировать услуги «Мобильного банка»; получать информацию о картах, подключенных к «Мобильному банку».

3. Кассовое обслуживание юридических лиц 1. Указание ЦБ РФ №1050-У от 14.11.2001 «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юр. лицами по одной сделке» - предельный размер – 100 тыс. руб. – в рамках одного договора. ? Относится ли это требование к предпринимателям? 2. Положение ЦБР №14-П от 05.01.1998 «О правилах организации денежного обращения на территории РФ» Предприятия обязаны хранить свободные денежные средства в банке. В кассах предприятий могут храниться деньги только в пределах лимитов, установленных обслуживающим банкам – предприятие готовит расчет лимита по форме банка и затем должно его соблюдать, кроме 3 дней выдачи з/п. Обслуживающий банк обязан проверять соблюдение предприятием кассовой дисциплины и отчитываться о проверках в ЦБ РФ ? Относится ли это требование к предпринимателям? 3. Положение ЦБР №199-П от 09.10.2002 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях …» - регламентирует кассовую деятельность самих банков.

Принципы и этапы выбора банка для РКО Принципы выбора банка для РКО: Надежность банка Перечень и стоимость услуг Квалификация персонала и качество обслуживания Самостоятельность и оперативность в принятии решений по вопросам предприятия Малые предприятия стремятся все операции проводить в одном банке, крупные и средние предприятия часто предпочитают несколько банков Этапы выбора банка для РКО: Определить потребность в различных банковских услугах Ознакомиться с банками региона, которые их предоставляют, с тарифами, отзывами клиентов о работе банков, рейтингом банков Просчитать стоимость обслуживания в различных банках, обращая внимание на ежемесячные расходы, а также расходы в процентах от денежных сумм (примеры: инкассация, РКО, стоимость платежных док-в…) Выбрать банк или банки для РКО. Если стоимость каких-то услуг не устраивает и есть банки где они дешевле, крупные и средние предприятия могут предложить банку пересмотреть тарифы по этим услугам.