Т У Финансы в экономике Д З

Т. У: Финансы в экономике Д. З: § 8

Финансы (фр. finances — денежные средства) совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования, распределения и использования централизованных (государственных) и децентрализованных фондов денежных средств публичные финансы корпоративные финансы личные финансы

Финансовые учреждения Центральный банк Коммерческие банки Небанковские кредитнофинансовые учреждения организации

I этап реформы банковской системы относится к 19881990 гг. (подготовительный). Главный итог I этапа - создание двухуровневой банковской системы ЦБ РФ - Банк России Сбербанк Внешторгбанк Коммерческие банки II этап реформы банковской системы начинается с 1991 г.

Центральный банк (central bank) — главный банк страны, который имеет исключительное право на эмиссию национальной валюты и контролирует деятельность других банков Банк России, Москва 5

Функции ЦБ • эмиссия национальной валюты, регулирование количества денег в стране; • поддержание стабильности национальной валюты; • общий надзор за деятельностью кредитнофинансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства; • предоставление кредитов коммерческим банкам; • выпуск и погашение государственных ценных бумаг; • управление счетами правительства, • выполнение зарубежных финансовых операций. • создание и хранение денежных резервов

Функции ЦБ по регулированию экономики • Контроль за созданием и деятельностью коммерческих банков. • Определение правил денежных операций с национальной и иностранными валютами. • Регулирование масштабов кредитной эмиссии коммерческих банков: А. Учетная ставка процента Б. Норма обязательных резервов

Ставка рефинансирования (учетная ставка ЦБ) — размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям. % инфляции + % прироста реального ВВП

Коммерческий банк (commercial bank) — фирма, которая занимается привлечением сбережений домохозяйств и других фирм на депозиты и выдачей кредитов.

Функции банков: - Обмен валют, - Хранение денег и документов - Сбор сбережений граждан и организаций для их выгодного вложения в коммерческую деятельность, - Предоставление сбережений граждан и организаций в платное пользование экономическим субъектам - Организация платежей за товары и услуги, - Создание новых форм денег для упрощения платежей

Капитал банка Собственный капитал: - уставный капитал, - фонды, образованные за счёт прибыли прошлых лет, - эмиссионный доход (положительная разница между ценой акций банка и их номинальной стоимостью). Привлечённые средства: - депозиты клиентов — юридических и физических лиц, - межбанковские кредиты, - облигации и векселя банка - Активы коммерческого банка — это объекты бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов банка - Банковские резервы

Банковский доход: - МАРЖА - разница между процентными ставками по кредитам и вкладам. - МАРЖА - разница между рыночной стоимостью ценных бумаг и полученной под них ссудой.

ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА пассивные активные направлены на мобилизацию денег направлены на то, чтобы заставить деньги работать Ø собственный капитал Ø вклады Ø банковские ссуды Ø покупка ценных бумаг Ø резервы

Все виды денежных средств, переданные их владельцами на временное хранение в банк с предоставлением ему права использовать эти деньги для кредитования Срочные До востребования Устанавливается в процентах к сумме кредита в расчете на 1 год использования заемных средств

Термин “кредит” происходит от латинского “creditum” - ссуда, долг Кредит имеет денежную природу Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кредит - форма движения ссудного капитала

Ø срочность Ø возвратность Ø платность Ø обеспеченность кредита Целевое использование: ØИнвестиционные ØПотребительские ØИпотечные Øнецелевые

По обеспечению: v. Необеспеченные (бланковые) По срокам кредитования: v. Залоговые v. Гарантированные v. До востребования v. Застрахованные v. Краткосрочные (до 1 года) v. Среднесрочные (от 1 г. до 3 л. ) v. Долгосрочные (свыше 3 лет) По методам погашения: v. В v. С рассрочку (частями, долями) единовременным погашением (на определенную дату)

По основным группам заемщиков v. Физические лица v. Юридические лица v. Отраслевая направленность v. Организационно правовая форма По видам ссудных счетов v. Простые с/сч. (обычные) v. Специальные v. Контокоррентные v. Овердрафт

Контокоррентные • Единый счёт, на котором фиксируются все операции банка с клиентом и на котором учитывается взаимная задолженность банка и клиента. Контокоррент сочетает в себе ссудный счёт с текущим и может иметь дебетовое или кредитовое сальдо. • Активный счёт, открываемый физическими и юридическими лицами своим постоянным клиентам для взаимных расчётов по совершаемым между ними сделкам. Овердрафт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. ru. wikipedia. org

Банковская гарантия Залог -Движимого имущества -Недвижимого имущества -Имущественных прав Неустойка - пени - штраф Поручительство -Юридических -Физических лиц

• Неустойка (штраф, пеня) — определённая законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, в частности в случае просрочки исполнения.

Финансовый институт — организация, участвующая в финансово-кредитной системе: - Коммерческие банки коммерческий банк (универсальный); инвестиционный банк; ипотечный банк; - Небанковская кредитная организация: ломбард - организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей страховая компания; негосударственный пенсионный фонд;

- Инвестиционные институты: Дилеры - это профессиональный участник рынка ценных бумаг, совершающий операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счёт Брокеры - юридическое лицо, профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право совершать операции с ценными бумагами по поручению клиента и за его счёт или от своего имени и за счёт клиента на основании возмездных договоров с клиентом инвестиционная компания – юридическое лицо обладающее лицензией ФСФР на проведение как минимум брокерских и/или дилерских операций инвестиционный фонд - учреждение, осуществляющее коллективные инвестиции через покупку ценных бумаг, а не реальных производственных активов. фондовая биржа - некоммерческая организация, предметом деятельности которой является обеспечение необходимых условий нормального обращения ценных бумаг

Цена кредита (ставка ссудного процента) определяется соотношением спроса на кредитные ресурсы и предложением; естественно с учетом денежно-кредитной политики ЦБ РФ Кредитование осуществляется на договорной основе, обязательства кредитора и заемщика имеют реальную юридическую силу Переход от кредитования объекта государственного предприятия к кредитованию субъекта кредитных отношений - заемщика

Решение задач. Задача № 1. Заемщик берет в банке кредит в размере 10 тысяч рублей под 100% годовых сроком на 2 года. Какую сумму он заплатит банку по истечении этого срока в качестве платы за кредит. Задача № 2. Начислите проценты по кредиту выданному на 2 года и семь месяцев под 12 % годовых. Используйте правила обычной практики банков.

Домашнее задание: Учебник И. В. Липсица, глава 6. 1 -3 задания.