СУЩНОСТЬ БАНКОВСКИХ РИСКОВ • • • Понятие банковских рисков, их классификация Этапы процесса управления банковскими рисками Методы снижения банковских рисков
• Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха (В. Севрук)
• Риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям (Жуков Е. Ф. ) • Риск – это количественно определенный размер потенциальных финансовых убытков (Колесников В. И. )
• Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами (Банк России)
Внутренние факторы, влияющие на банковские риски • сложность организационной структуры • уровень квалификации служащих • организационные изменения • текучесть кадров • другие
Внешние факторы, влияющие на банковские риски • изменение экономических условий деятельности кредитной организации • применяемые технологии • другие
Письмо Банка России № 70 -Т от 23. 06. 2004 «О типичных банковских рисках» Банковские риски: 1. риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарата 2. риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативноправовыми условиями деятельности
Риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарата: 1. 1 кредитный риск 1. 2 страновой риск и риск неперевода средств 1. 3 рыночный риск 1. 4 риск потери ликвидности 1. 5 операционный риск 1. 6 правовой риск 1. 7 риск потери репутации 1. 8 стратегический риск
• Торговый портфель - это совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, включая инструменты типа «РЕПО» .
Компоненты рыночного риска • Фондовый • валютный • процентный
Основные источники процентного риска: • несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; • несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); • изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
Основные источники процентного риска: • для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения — несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки — несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); • широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр. ), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).
• Операционный риск — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и(или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и(или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.
правовой риск - это риск обесценения активов или увеличения обязательств по следующим причинам: 1. использование ошибочных юридических советов; 2. неверно составленная документация; 3. отсутствие необходимой законодательной базы, регламентирующей проведение операции; 4. проигрыш в судебном разбирательстве.
• Риск потери репутации (репутационный риск) — риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом; особенно разрушителен для банков.
• Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление).
Возможные проявления стратегического риска: • неучет или недостаточный учет возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации; • неправильное или недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами; • отсутствие или обеспечение в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материальнотехнических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.
Риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативноправовыми условиями деятельности; 1. неблагоприятные емкость и доходность банковских рынков; 2. негативные тенденции экономического развития; 3. неблагоприятные изменения государственной экономической политики; 4. неблагоприятные изменения отечественных и зарубежных нормативно -правовых условий банковской деятельности
Этапы процесса управления банковскими рисками • 1 этап - составление и утверждение банковской политики рисков. • 2 этап - практическая реализация банковской политики рисков. • 3 этап - анализ эффективности применяемой политики. • 4 этап - корректировка банковской политики рисков.
Методы снижения банковских рисков • • • отказ от риска диверсификация комбинация трансферт риска прямые управленческие воздействия на риск
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ РИСКОВ как инструмент диверсификации рисков (Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110 -И) • норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н 6) • максимальный размер крупных кредитных рисков (Н 7) • максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н 9. 1) • совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н 10. 1) • норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н 12)
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н 6): Крз Н 6 = ----- х 100 %, где К Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков. Максимально допустимое числовое значение норматива Н 6 устанавливается в размере 25 процентов.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н 7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка SUM Кскр i Н 7 = ----------- х 100 %, где К SUM Кскр i – сумма крупных кредитных рисков. Максимально допустимое числовое значение норматива Н 7 устанавливается в размере 800 процентов.
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н 9. 1) рассчитывается в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться пятью и более процентов долей (голосующих акций) банка SUM Кра i Н 9. 1 = --------- х 100 %, где К SUM Кра i – сумма кредитных требований к участникам, которые распоряжаются пятью и более процентами долей (голосующих акций) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н 9. 1 устанавливается в размере 50 процентов.
• Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H 10. 1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров. • Инсайдеры – физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
К инсайдерам могут быть отнесены: • члены совета директоров (наблюдательного совета) банка; • единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, члены кредитного совета (комитета); • главный бухгалтер банка (филиала), руководитель филиала банка, лица, их замещающие; • единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, члены совета директоров (наблюдательного совета) управляющей компании банковского холдинга, а также организаций банковского холдинга, банковской группы, консолидированной группы, в которые входит банк, а также зависимых от банка организаций и дочерних организаций банка, либо лица, их замещающие;
К инсайдерам могут быть отнесены: • • члены советов директоров (наблюдательных советов) участников финансово-промышленной группы; члены коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы; физические лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа участников финансово-промышленной группы, если банк является участником финансово-промышленной группы, зарегистрированной в соответствии с Федеральным законом "О финансово-промышленных группах"; супруг, супруга, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и родные сестры, неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры, дедушка, бабушка, внуки вышеуказанных лиц; лица, которые в момент получения кредита относились к вышеперечисленным лицам, и не исполнившие обязательства по кредитным требованиям на день, когда они перестали к ним относиться; сотрудники банка, а также иные физические лица, которые обладают возможностями воздействовать на характер принимаемого решения о выдаче кредита банком (в том числе сотрудники кредитной организации, имеющие в силу своего служебного положения доступ к конфиденциальной информации, позволяющей воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком).
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н 10. 1) SUM Крси i Н 10. 1= ---------- х 100 %, где К SUM Крси i – сумма кредитных требований к инсайдерам. Максимально допустимое значение норматива Н 10. 1 установлено в размере 3 процентов.
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H 12): SUM Кин i Н 12= --------- х 100 %, где К SUM Кин i – величина инвестиций банка в акции (доли) других юридических лиц. Максимально допустимое числовое значение норматива Н 12 устанавливается в размере 25 процентов.
Скачать презентацию СУЩНОСТЬ БАНКОВСКИХ РИСКОВ Понятие банковских
СУЩНОСТЬ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.ppt