Скачать презентацию Страхование финансы Вопрос Страхование Скачать презентацию Страхование финансы Вопрос Страхование

Страхование Финансы.pptx

  • Количество слайдов: 32

Страхование финансы Страхование финансы

• Вопрос. • Страхование – это соглашение о разделе риска, в котором одна • Вопрос. • Страхование – это соглашение о разделе риска, в котором одна сторона соглашается застраховать другую. • Страхование - защита законных интересов физического или юридического лица при наступлении страхового случая или иного события, определенного договором страхования, посредством страховой выплаты, осуществляемой страховой организацией за счет своих активов. • Цель - общественная или коллективная защита граждан, имущества, процессов производства для обеспечения непрерывности общественного воспроизводства

• Как экономическая категория страхование - система экономических отношений, включающая совокупность форм и • Как экономическая категория страхование - система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных ситуациях (рисках), а также на материальное обеспечение при наступлении определенных событий в их жизни. • Как экономическая категория характеризуется признаками: • - наличие перераспределительных отношений; • - наличие страхового риска (и критерии его оценки); • - формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков; • - сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов; • - солидарная ответственность всех страхователей за ущерб; • - перераспределение ущерба в пространстве и времени; • - самоокупаемость страховой деятельности. [

• Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. • Страхование охватывает только • Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. • Страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений с помощью специализированного денежного фонда, образуемого за счет страховых взносов. • При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам. • Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

• Как финансовая категория страхования отражает финансовые отношения, которые возникают по поводу формирования • Как финансовая категория страхования отражает финансовые отношения, которые возникают по поводу формирования страховых фондов, за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователю с целью возмещения ущерба, возникающего у участников страхования при наступлении страховых случаев. • В социальном страховании объектом выступают потеря доходов и дополнительные расходы населения в результате потери трудоспособности, безработицы, в связи с материнством и др. выплаты. • В медицинском страховании финансовые отношения, возникают по поводу возмещения затрат на оказание медицинской помощи застрахованным гражданам путем предоставления помощи в натуре, а оплачивает страховая компания медицинскому предприятию - производителю.

• В личном страховании, связанных со страхованием жизни и здоровья граждан учитывается та • В личном страховании, связанных со страхованием жизни и здоровья граждан учитывается та сумма, в которую оценивается ваша жизнь. • В имущественном страховании, объектом выступают имущество физических и юридических лиц; гибель, повреждение, пропажа - все это может быть основанием для выплаты страхового взноса. • При страховании предпринимательских рисков объектом выступают убытки, недополученная прибыль, дополнительные расходы, возникшие в результате хозяйственной деятельности застрахованного предприятия. • В страховании ответственности объектом является ущерб, нанесенный застрахованным третьим лицам - физическим и юридическим.

• Классифицируемые риски при страховании по причинам возникновения: • – исходящие от природных • Классифицируемые риски при страховании по причинам возникновения: • – исходящие от природных явлений, над которыми не властен человек (или объективные, то есть стихийные бедствия и катастрофы); • – исходящие от социально-общественной среды (обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба); • – исходящие из технической среды (отказ технического средства); • – связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики (инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы). • Таким образом, страховой риск - это риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. С точки зрения страховщика риск представляет собой предмет страхования, а объем риска определяет для него возможность принятия того или иного объекта на страхование и его условий.

• Важной особенностью страхования, которая приближает его к категории кредита является возвратность средств • Важной особенностью страхования, которая приближает его к категории кредита является возвратность средств страхового фонда. • Признаки кредитной категории страхования находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхования: • - сберегательной - страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и т. д; • - накопительной - страхование «на дожитие» ; • - потребительской - (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и другие; • - инвестиционной - вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги.

• Как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только • Как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль, а именно: • - формирование специализированного страхового фонда денежных средств; • - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; • - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба; • - сбережение и накопление; • - контрольная функция. • Участники страхового рынка - продавец, покупатель, товар (или услуга) и реальная свобода покупателя в выборе товара (услуги).

• Условия договора страхования могут быть существенными и несущественными. • Существенными являются условия • Условия договора страхования могут быть существенными и несущественными. • Существенными являются условия о предмете договора, которые признаны существенными законодательством или необходимы для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. • Существенные условия договора страхования: • - наименование страхователя и застрахованных (выгодоприобретателей); • - объекты (предметы) страхования; • - объем страховой ответственности (страхового покрытия); • - страховое обеспечение; страховая сумма; • - срок страхования (действия договора); • - тарифные ставки страхового платежа (взноса).

• Несущественные, как правило, конкретизируют и дополняют существенные условия: • К несущественным условиям • Несущественные, как правило, конкретизируют и дополняют существенные условия: • К несущественным условиям страхования относятся: • 1. процедура оформления договора • 2. размер страхового платежа (взноса) • 3. порядок и сроки его уплаты • 4. основания для досрочного прекращения договора • 5. порядок определения ущерба и выплаты страхового возмещения • 6. размер франшизы • 6. порядок решения споров • 7. изменение первоначальных условий договора и другие условия

Вопрос. Виды и методы страхования. Виды страхования: Добровольное и обязательное. Добровольное страхование осуществляется Вопрос. Виды и методы страхования. Виды страхования: Добровольное и обязательное. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. • Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. • Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Казахстана. • •

• Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, • Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. • В личном страховании страховые суммы определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. • Имущественное страхование - отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. • Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

• Основные методы формирования страховых резервов и фондов. • Бюджетный метод формирования фондов • Основные методы формирования страховых резервов и фондов. • Бюджетный метод формирования фондов предполагает использование средств бюджетов, то есть средств всего общества и направлены на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных событий, носящих общенациональный характер. • Страховой метод предусматривает образование фондов за счет взносов предприятий, организаций и населения; размер, порядок уплаты взносов определяются в зависимости от вида страхования или законом, или специальным договором между участниками страховых отношений.

• Защита социального положения граждан с образованием и использованием фондов - социального страхования • Защита социального положения граждан с образованием и использованием фондов - социального страхования и социального обеспечения предполагает использование бюджетного и страхового фондов. • Страховая защита здоровья и благосостояния людей, их имущества, а также имущества хозяйствующих субъектов с использованием замкнутого круга участников используется исключительно страховой метод.

• Вспомогательные методы • - сборы благотворительных пожертвований или разверстки средств среди участников, • Вспомогательные методы • - сборы благотворительных пожертвований или разверстки средств среди участников, не затронутых определенным событием. • - метод формирования денежных средств или материальных запасов на основе самострахования, то есть в пределах одного хозяйствующего субъекта или гражданина. • В сельском хозяйстве – это фонды фуража, семян, кормов, топлива и т. д. • На предприятиях - запасы сырья, полуфабрикатов, других материалов. • Личные сбережения граждан могут рассматриваться как их страховые запасы (фонды).

• Особенность страховых фондов : они не могут быть заранее отнесены ни к • Особенность страховых фондов : они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к фондам накопления. • Эта единственная часть дохода, которая не потребляется как доход и не служит обязательно фондом накопления. • Служит ли она фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случая.

• Формы создания страховой организации: • 1. в виде общества взаимного страхования (ОВС). • Формы создания страховой организации: • 1. в виде общества взаимного страхования (ОВС). • Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т. е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. • Ему в меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.

• 2. совместное страхование (сострахование). В развитом виде это приводит к созданию пулов, • 2. совместное страхование (сострахование). В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. • Цель их создания - оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др.

• Вопрос. Источники финансовой устойчивости страховых компаний • В экономике рыночного типа страхование • Вопрос. Источники финансовой устойчивости страховых компаний • В экономике рыночного типа страхование выступает: • 1. средством защиты бизнеса и благосостоянию людей • 2. коммерческой деятельностью, приносящей прибыль • В этих условиях страхование служит важным фактором мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду.

• Основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в вопросах: • Основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в вопросах: • 1. формирования финансового потенциала • 2. поддержания финансовой устойчивости страховщика. • Финансовая устойчивость определяется такими параметрами как: • 1. достаточный собственный капитал: • - оплаченный уставный капитал; • - добавочный капитал; • - резервный капитал; • - фонды потребления; • - фонды накопления; • - нераспределенная прибыль. •

• 2. соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств. • Страховщики обязаны • 2. соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств. • Страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между активами и принятыми страховыми обязательствами. • 3. размещение активов • Инвестиционный доход – дополнительный источник прибыли страховщика, кроме прибыли от проведения страховых операций. • В результате прибыльной инвестиционной деятельности снижается ставка дохода, закладываемая в структуру тарифной ставки и уменьшается тариф на эту сумму.

• 4. портфель рисков, переданных в перестрахование. • Передача части рисков перестраховщикам в • 4. портфель рисков, переданных в перестрахование. • Передача части рисков перестраховщикам в перестрахование позволяет: • - стабилизировать результаты деятельности страховщика за продолжительный период в случае отрицательных результатов по всему страховому портфелю в течение всего года; • - расширить масштаб деятельности (принятие на себя большого числа рисков) и повысить конкурентоспособность; • - защитить собственные активы при неблагоприятных обстоятельствах • 5. тарифная политика. • Страховой тариф - это цена страхового риска. Определяется в абсолютном и денежном выражении и в процентах.

• Вопрос. Регулирование страховой деятельности в РК • Закон РК «О страховой деятельности» • Вопрос. Регулирование страховой деятельности в РК • Закон РК «О страховой деятельности» (далее – Закон о страховании) от 18. 12. 2000 г. № 126 -II • Учредителями и акционерами страховой организации могут быть физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты РК. • В период создания ни одно лицо не вправе прямо или через аффилиированные лица владеть, пользовать и распоряжаться более чем 25 процентами голосующих акций страховой организации. • До получения лицензии на страховую деятельность компании необходимо получить разрешение на создание страховой организации. • Процесс получения разрешения основывается на предоставлении пакета документов в Государственный уполномоченный орган.

• Разрешение имеет юридическую силу в течение 6 месяцев; после получения разрешения в • Разрешение имеет юридическую силу в течение 6 месяцев; после получения разрешения в эти сроки необходимо предоставить документы на лицензирование деятельности. • Назначение лицензирования - проверка подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.

• Регулирование и надзор за страховой деятельностью осуществляет Комитет финансового надзора НБ РК. • Регулирование и надзор за страховой деятельностью осуществляет Комитет финансового надзора НБ РК. • 1. выдает лицензию - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования: • 2. обеспечивает контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. • Министерства: • 1)Министерство охраны окружающей среды – занимается вопросами совершенствования механизмов экологического страхования, определения методологии оценки риска и ущерба наносимого окружающей среде;

• 2)Министерство сельского хозяйство - инициатор закона от 10 марта 2004 года № • 2)Министерство сельского хозяйство - инициатор закона от 10 марта 2004 года № 533 -II «Об обязательном страховании в растениеводстве» . Этот закон регулирует общественные отношения, возникающие в области обязательного страхования в растениеводстве, и устанавливает правовые, финансовые и организационные основы его проведения. • 3)Министерство труда и социальной защиты имеет права владения и пользования государственным пакетом акций АО «Государственный фонд социального страхования» . • Регулирование деятельности страховых организаций касается: • А). Разработки форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций. • Б). Налогообложение страховщиков и страхователей и др. • Государство может быть учредителем и акционером страховой (перестраховочной) организации только в лице Правительства Республики Казахстан и Национального Банка Республики Казахстан.

• • Пруденциальные нормативы включают: 1) минимальный размер уставного капитала; 2) минимальный размер • • Пруденциальные нормативы включают: 1) минимальный размер уставного капитала; 2) минимальный размер гарантийного фонда; 3) минимальный размер маржи платежеспособности; 4) норматив достаточности маржи платежеспособности и гарантийного фонда; 5) норматив достаточности высоколиквидных активов; 6) нормативы диверсификации активов. Уполномоченный орган вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы.