STOP LOSS: ЙОГО ПРИЗНАЧЕННЯ ТА ОСОБЛИВОСТІ ПРИ УКЛАДАННІ ДОГОВОРУ СМ-10 Виноградова Т. А Соловйова К. В
Під збитковістю в страхуванні розуміється відношенням суми збитків (страхових відшкодувань) до зібраних премій. Договір ексцедента збитковості ще називають договором"стоп лос". Він аналогічний договору ексцедента збитку з тією різницею, що страхова компанія захищає спільні результати роботи (звичайно за рік) на випадок, якщо не збитки, а збитковість перевищить обумовлений у договорі відсоток або розмір.
Розмір збитковості, понад яку діє договір, звичайно встановлюється з таким розрахунком, щоб передавальна компанія не мала можливості фінансової вигоди по відповідальності, яка припадає на її частку. Таким чином, договір має на меті не гарантувати передавальній компанії прибуток, а тільки захистити її від додаткових або надзвичайних втрат.
Договір ексцедента збитковості (СТОП ЛОСС) – це договір перестрахування усього страхового портфеля від надзвичайно великої збитковості, яка може бути наслідком малих ризиків, що відбулись у великій кількості, або невеликого числа значних ризиків. Цесіонарій несе відповідальність у визначених межах (лімітах)
Договір ексцедента збитковості передбачає покриття не окремих ризиків, що має цедент за даним видом страхування. Відмінність цього договору від інших полягає у тому що перестраховик бере участь у відшкодуванні збитків у випадках, коли збитковість за певний термін перевищує обумовлений договором перестрахування відсоток.
Мета цього договору – надання цеденту всеохоплюючого покриття від коливань в розвитку збитковості у визначеному виді страхування. При цьому не має значення через що перевищений пріоритет – через кумуляцію великих або середніх збитків чи настання одного великого збитку.
Як правило, висока збитковість характерна для крупних, але рідких рисок (стихійних лих, катастроф) або є результатом кумуляції. Договори ексцедента збитковості використовуються досить рідкий, оскільки далеко не всі компанії працюють з крупними ризиками, крім того, договори технічно складні.
Як об'єкт страхування в договорі перестраховки ексцедента збитковості може використовуватися також перевищення відношення вироблених страхових виплат до страхової суми понад пріоритет за підсумками року.
Договори ексцедента збитковості використовуються в тих випадках, коли за окремими видами страхування результати проходження договорів піддаються різким коливанням або існує небезпека, що один чи кілька страхових випадків можуть негативно вплинути на результати (градобиття, бурі).
ПРИКЛАД Відповідальність перестраховика за договором становить 110 -120%. Збитковість за даний рік 140%. Визначити частку участі перестраховика і цедент. Отже, перестраховик покриває 10% фактичної збитковості (120%-110%), а цедент покриває 130% (110 + 20), де 20% це додатковий % збитковості (140%120%), що становить перевищення верхнього ліміту відповідальності перестраховика (120%).
ОСОБЛИВОСТІ УКЛАДАННЯ ДОГОВОРУ ЕКСЦЕДЕНТА ЗБИТКОВОСТІ: повна довіра перестраховика щодо компанії цедент, її стратегії проведення страхування; ця форма покриття призначена для кореляції відхилень частоти від норми. Отже, обов’язково мають існувати попередні форми перестрахування; ліміт (пріоритет) страховика має бути на такому рівні, щоб компанія-цедент на початок дії договору ексцедента збитковості вже несла понаднормативні збитки.
Незважаючи на те, що договори ексцедента збитковості набули поширення, їх застосування доцільне лише в тих випадках, коли по певних видах страхування результати проходження справи різко коливаються або коли один або кілька страхових випадків можуть сильно вплинути на кінцеві річні результати. Договори ексцедента збитковості часто використовуються для доповнення звичайної схеми захисту, наприклад, на додаток до пропорційного договору.
Скачать презентацию STOP LOSS ЙОГО ПРИЗНАЧЕННЯ ТА ОСОБЛИВОСТІ ПРИ УКЛАДАННІ
сем 7.pptx