Способы оценки и минимизации риска Исполнитель: студентка 4 курса Дубай К. М. Руководитель: доцент КНУ Асылбекова Б. С.
Цель работы: определение методов минимизации финансовых рисков в компаниях Объект исследования: акционерное общество «Каз. Транс. Ойл» . Предмет исследования финансово-экономической деятельности АО «Каз. Транс. Ойл» за период 2011 -2013 годы. Задачи: • раскрыть понятие финансового риска, рассмотреть его основные виды; • выявить сущность риск-менеджмента; • рассмотреть методы и способы управления финансовым риском.
Финансовые риски • риски, связанные с покупательной способностью денег; • риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски); • риски, связанные с формой организации хозяйственной деятельности организации.
Организационно-экономическая информация АО «Каз. Транс. Ойл» Каз. Транс. Ойл является крупнейшей нефтепроводной компанией Республики Казахстан, оказывающей услуги по транспортировке нефти на внутренний рынок и на экспорт.
Таблица 1 – Расчет коэффициентов ликвидности Коэффициент текущей ликвидности 2011 2, 21 2012 2, 25 2013 2, 49 Коэффициент быстрой ликвидности Коэффициент абсолютной ликвидности 2, 13 2, 19 2, 44 0, 66 0, 57 0, 52
Таблица 2 – Расчет коэффициентов оборачиваемости (управления активами) Оборот ТМЗ 2011 50, 46 2012 55, 04 2013 81 Срок оборота ТМЗ 10, 55 9, 52 7, 72 0, 00006 0, 00005 0, 00007 Оборот ОС 0, 43 0, 39 0, 47 Оборот Активов 0, 31 0, 29 0, 32 Срок оборота ДЗ
Таблица 3 – Расчет коэффициентов рентабельности Рентабельность продаж (ROS) Способность активов порождать прибыль (BEP) Рентабельность Активов (ROA) Рентабельность СК(ROE) Мультипликатор капитала 2011 0, 18 2012 0, 23 2013 0, 33 0, 08 0, 13 0, 07 0, 08 0, 14 0, 07 1, 01 0, 09 1, 05 0, 14 1
Таблица 4 – Оценка рисков Вид риска Риски, связанные с покупательной способностью денег Уровень риска Зона допустимого риска Инвестиционные риски Зона допустимого риска Риски, связанные с формой Зона допустимого риска организации хозяйственной деятельности организации
Выводы • Финансовый анализ данной компании показал, что компания имеет очень высокий уровень финансового менеджмента, который позволяет ей иметь высокую ликвидность, рентабельность и оборачиваемость активов. • Объем выручки в 2013 году вырос на 54, 9 % за счёт выпуска простых акций и участия в IPO.
Скачать презентацию Способы оценки и минимизации риска Исполнитель студентка 4
Камилла.pptx