Создание страховой организации компании Подготовила Н А Субботина

Создание страховой организации (компании) Подготовила Н. А. Субботина 2011

Требования к созданию СК o Решив создать страховую организацию, в первую очередь, необходимо выбрать организационно-правовую форму и наименование для будущей фирмы. В наименовании страховой организации, кроме как названия организационно-правовой формы, должно быть указание на то, что это страховая компания.

Требования к СО o Процесс регистрации страховой организации не отличается от аналогичного процесса любой другой организации выбранной организационно-правовой формы. Но есть некоторые требования, предъявляемые к страховым организациям.

Требования к СО o Во-первых, страховые организации не могут осуществлять производственную, торгово-посредническую и банковскую деятельность, то есть страхование является исключительным видом деятельности. o Во-вторых, законодатель ограничивает деятельность страховых организаций с иностранными инвестициями и вообще возможность участия иностранных инвесторов в российских страховых организациях.

o Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющие долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49 %, не могут осуществлять следующие виды страхования: o страхование жизни,

o обязательное социальное страхование, o обязательное государственное страхование, o имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, o страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

o Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливается квота участия иностранных инвесторов в российских страховых организациях. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

В случае, если квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 25 %, Росстрахнадзор прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 %.

Страховая организация обязана получить предварительное разрешение Росстрахнадзора в случаях: o увеличения размера уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, o отчуждения в пользу иностранного инвестора (в том числе, на продажу иностранным инвесторам) акций (долей в уставном капитале).

o Российские акционеры (участники) также обязаны получать предварительное разрешение на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и / или их дочерних обществ.

o Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации.

Иностранный инвестор o (юридическое лицо) должен быть страховой организацией, причем, со стажем не менее 15 лет, и не менее двух лет участвовать в деятельности российских страховых организаций.

o Кроме того, лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями, должны иметь гражданство Российской Федерации.

В-третьих, вне зависимости от организационно-правовой формы законодатель определяет свои требования к минимальному размеру уставного капитала.

Минимальный размер уставного капитала СК Минимальный размер уставного капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и следующих коэффициентов: o 1 - для осуществления страхования объектов, связанных с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;

1 - для осуществления страхования объектов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); ; 2 - для осуществления страхования объектов, связанных с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни); 4 - для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием.

Способы возникновения СО В мире существует три основных способа возникновения страховых компаний: o 1)нормативно-явочный: когда страховая компания учреждается свободно на основании закона путем регистрации в специальном государственном органе;

o 2)разрешительный, или концессионный: для создания страховой компании требуется специальное разрешение компетентного государственного органа (лицензия); o 3)распорядительный: при котором страховые компании возникают по специальному распоряжению органа власти.

Для России наиболее распространенным является нормативно-явочный. Создание СО возможно в таких организационно-правовых формах. которые предполагают консолидацию имущества их участников (учредителей) в виде уставного капитала.

Государственная регистрация страховых организаций принципиально отличается от обычной процедуры регистрации юридических лиц. Она осуществляется в два этапа. Сначала СК проходит регистрацию как предпринимательская организация на территории данной страны.

o Затем она должна пройти регистрацию и быть внесена в Единый государственный реестр страховщиков и их объединений в органах страхового надзора (в Департаменте страхового надзора Министерства финансов РФ), где параллельно с регистрацией производится лицензирование.

Госрегистрация СО Для государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются следующие документы: o а) подписанное заявителем заявление о государственной регистрации, утвержденной Правительством Российской Федерации;

б) решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соотв с законодательством Российской Федерации; в) учредительные документы юридического лица (подлинники или нотариально удостоверенные копии);

г) выписка из реестра иностранных юридических лиц или иное, равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица – учредителя; д) документ об уплате госпошлины.

Государственная регистрация o осуществляется в срок не более чем 5 рабочих дней со дня предоставления документов в регистрирующий орган.

o Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения указанного учредителями в заявлении о государственной регистрации постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия такого исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без

Решение о государственной регистрации принятое регистрирующим органом, является основанием внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, который не позднее одного рабочего дня с момента государственной регистрации выдает (направляет) заявителю документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ.

Регистрирующий орган o в срок не более чем пять рабочих дней с момента государственной регистрации представляет в государственные внебюджетные фонды для регистрации и снятия с регистрационного учета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в качестве страхователей.

Регистрирующий орган o в срок не более чем пять рабочих дней с момента государственной регистрации представляет сведения о регистрации в государственные органы, определенные Правительством Российской Федерации.

Отказ в гос. регистрации допускается в случае: а) непредставления определенных ФЗ необходимых для государственной регистрации документов; б) представления документов в ненадлежащий регистрирующий орган; в) если ЮЛ находится в процессе ликвидации;

г) в случае принятия регистрирующим органом решения об исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ; д) несоблюдения нотариальной формы представляемых документов в случаях, если такая форма обязательна; е) подписания не уполномоченным лицом заявления о государственной регистрации;

ж) выхода участников ООО из общества, в результате которого в обществе не остается ни одного участника, а также выхода единственного участника общества с ограниченной ответственностью из общества.

Регистрация страховых организаций в РФ осуществляется Департаментом страхового надзора (ДСН) Министерства финансов РФ на основании: o заявления страховой организации с приложением o заверенной копии устава или другого учредительного документа,

o справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). o документа, подтверждающего уплату госпошлины.

Регистрация страховой компании включает: o присвоение регистрационного номера; o занесение страховой организации в официально опубликованный реестр; o выдачу свидетельства о государственной регистрации.

Отказ в регистрации СО может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке.

Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием. С конца 80 -х гг. в России регистрируются первые частные страховые компании.

Лицензируемая страховая деятельность - деятельность СО и ОВС (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов, необходимых для предстоящих страховых выплат. Деятельность по оценке страховых рисков, определению размеров ущерба, консультированию не требует получения лицензии.

Лицензия o документ, удостоверяющий право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории Российской Федерации при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче такой лицензии.

Лицензия, o предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.

Лицензии выдаются на осуществление o добровольного и обязательного личного страхования, o имущественного страхования, o страхования ответственности и перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование по видам страховой деятельности.

Для получения лицензии СО должна быть: o зарегистрирована на территории Российской Федерации; o иметь необходимый размер уставного капитала, уплаченного в соответствии с действующим законодательством;

o выполнить определенные нормативы соотношения между собственными средствами компании и размерами страховой премии, планируемыми по данному виду страхования на первый год деятельности; o выполнить ограничения по показателю максимальной ответственности по отдельному риску.

На момент подачи документов для получения лицензии уставный капитал должен быть полностью оплачен, причем денежными средствами. Страховая организация должна регистрироваться по своему фактическому месту нахождения.

o В случае необходимости Росстрахнадзор отправляет всю корреспонденцию в адрес страховой организации по месту нахождения (юридическому адресу) организации, заявленному в учредительных документах, и не принимает во внимание почтовый адрес.

Лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не предусмотрено при выдаче. За рассмотрение и выдачу каждой лицензии на осуществление страховой деятельности взимается плата со страховых организаций в размере, установленном действующим российским законодательством.

Лицензия выдается по установленной форме. Условия лицензирования обязательных форм страхования регламентируются специальными документами. В лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Реквизиты лицензии o наименование юридического лица страховщика, владеющего лицензией, его юридический адрес; o наименование отрасли, формы проведения и вида (видов) страховой деятельности, с указанием в приложении вида (видов) страхования, на проведение которого имеет право страховщик;

o территория, на которой страховщик и его филиалы имеют право осуществлять страховые операции; o подпись руководителя (или заместителя руководителя) и гербовая печать федерального органа по надзору за страховой деятельностью; o регистрационный номер по государственному реестру страховщиков; o номер лицензии и дата ее выдачи.

Срок действия лицензии o Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком.

Временная лицензия o В случае, если отсутствует информация, позволяющая достоверно оценить страховой риск, страховщику может быть выдана временная лицензия, в которой помимо обычных реквизитов, указывается срок, на который она выдана.

Действие временной лицензии (ст. 32. 5 Закона)

Основания для отказа в выдаче лицензии (ст. 32. 3 закона)

Аннулирование лицензии (ст. 32. 4) в случае: o непринятия соискателем лицензии мер для получения лицензии в течение двух месяцев со дня уведомления о выдаче лицензии; o установления до момента выдачи лицензии факта представления недостоверной информации.

Процедура лицензирования включает контроль: o за наличием достаточной суммы активов у страховщика; o условиями страхования на предмет их соответствия нормам гражданского законодательства; o обоснованностью страховых тарифов;

o соответствием правилам формирования страховых резервов по страхованию (иному, чем страхование жизни), установленным законодательными требованиями; o бизнес-планом.

На стадии лицензирования осуществляется регулирование содержания самих договоров страхования, которые могут иметь различную степень детализации.

Документы для лицензирования Лицензия на осуществление страховой деятельности выдается Департаментом страхового надзора при Министерстве финансов РФ на основании заявления страховщиков с приложением: o а) заверенной копии учредительных документов;

б)копии документа (свидетельства) о государственной регистрации соответствующей организационностраховой формы компании; в)справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов);

г) экономического обоснования страховой деятельности; o бизнес-план на первый год деятельности страховщиков, получающих лицензию впервые; o расчет соотношения активов и обязательств по установленной форме для страховщиков, осуществляющих страховую деятельность не менее года; o положение о порядке создания и использования страховых резервов;

o план по перестрахованию (в произвольной форме), если максимальная ответственность по отдельному риску превышает 10% собственных средств страховщика; o баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату; o план размещения страховых резервов;

д) Правил по видам страхования, содержащие в себе: o определение круга субъектов страхования и ограничения по заключению договора страхования; o определение перечня страховых случаев, при наступлении которых наступает ответственность страховщика по страховым выплатам (основные и дополнительные условия);

o страховые тарифы; o определение сроков страхования; o порядок заключения договора страхования и уплаты страховых взносов; o взаимные обязательства сторон по страховому договору и возможные случаи отказа в выплате по договорам страхования; o порядок рассмотрения претензий по договору страхования.

К Правилам страхования должны быть приложены: o образцы форм договоров страхования и страховых свидетельств (полисов, сертификатов); o расчет страховых тарифов с приложением использованной методики расчета и указанием источника исходных данных;

o структура тарифных ставок, утвержденную руководителем страховщика; o сведения о руководителе и его заместителях.

Документы на перестрахование заявление с приложением: а) учредительных документов; б) документа о государственной регистрации; в) справки о размере оплаченного уставного капитала; г) сведений о руководителях и их заместителях.

Данные о страховщиках, которым выданы лицензии ежемесячно публикуются. Внесение изменений или дополнений в документы, послужившие основанием выдачи лицензии, страховщик обязан согласовать с органами надзора.

Изменения и дополнения в Правила страхования Страховщики могут вносить самостоятельно, при условии уведомления органов надзора в установленный срок, o изменения и дополнения в Правила страхования, не противоречащие требованиям нормативно-правовых актов,

o изменения величины нетто-ставок страховых тарифов по видам страхования, иным, чем страхование жизни, o страховых тарифов по страхованию жизни в связи с изменением условий страхования; o в правила формирования страховых резервов по дополнительным видам страхования, связанным с расширением перечня видов страхования.

В связи с невозможностью установить связь со страховой организацией Росстрахнадзор имеет право применить к ней соответствующие санкции согласно "Положению о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности", информация - о чем опубликуется в печати.