Щербакова Т. С. Финансовая логистика 2/10/2018 Щербакова Т. С 1
Финансовая логистика Щербакова Т. С. Финансовая логистика - система управления движением финансовых потоков на основе информационных данных, отражающих движение материальных потоков. 2/10/2018 Щербакова Т. С 2
Характеристики потока Щербакова Т. С. Финансовый поток характеризуется объемом, стоимостью, временем и направлением. • Объем потока указывается в его документарном, электронном или каком-либо другом сопровождении в денежных единицах. • Стоимость потока определяется затратами на его организацию, • Время характеризует его доступность для воздействия. 2/10/2018 Щербакова Т. С 3
Финансовая логистика Щербакова Т. С. В рамках логистической системы задачей управления финансовыми потоками является полное и своевременное обеспечение финансовыми ресурсами необходимого объема к установленным срокам, из гарантированных источников финансирования, по минимальным ценам финансового рынка. Объект данного снабжения - процесс финансирования текущей деятельности 2/10/2018 Щербакова Т. С 4
Логика экономического управления: от финансового результата до технологии управления Щербакова Т. С. • Экономическое управление предполагает разложение свободного денежного потока на составляющие, отвечающие смысловым элементам бизнеса, и выработку адресных управляющих воздействий. 2/10/2018 Щербакова Т. С 5
Сферы применения системы управления финансами Щербакова Т. С. Органы государственной власти Инвесторы и кредиторы Возврат средств Кредиты и инвестиции Финансовые ресурсы предприятий потребителей Дебиторская задолженность Бюджетные средства Выручка от реализации Погашение задолженности Финансовые вложения 2/10/2018 Платежи в бюджет Персонал Оплата труда Финансовые ресурсы предприятия в логистической среде Акционеры и вкладчики Выплата дивидендов Оплата продукции и услуг Погашение задолженности Поступления от эмиссий Финансовые ресурсы предприятий поставщиков Кредиторская задолженность Возврат вложений и дивидендов Финанасы других предприятий Щербакова Т. С 6
2/10/2018 Щербакова Т. С 7
Задачи финансовой логистики Щербакова Т. С. • • изучение финансового рынка и прогнозирование источников финансирования; определение потребности в финансах, выбор источников финансирования, отслеживание процентных ставок по банковским, межбанковским кредитам, по ценным и государственным облигациям; построение финансовых моделей использования источников финансирования и алгоритма движения потоков денежных средств из источников финансирования; установление последовательности и звенности движения средств внутри бизнеса и проекта; координация оперативного управления финансовыми и материальными потоками. ; формирование и регулирование свободных остатков на счетах с целью получения дополнительной прибыли от операций на финансовом рынке с применением высокодоходных финансовых инструментов; создание операционных систем обработки информации и финансовых потоков. 2/10/2018 Щербакова Т. С 8
Принципы финансовой логистики Щербакова Т. С. • саморегулирование для достижения сбалансированности поступления денежных ресурсов с движением материальных ресурсов, производства и минимизацией производственных затрат; • гибкость, связанная с возможностью внесения изменений в графики финансирования движения материальных и сопутствующих потоков и при корректировке условия заказа со стороны потребителей или партнеров; • минимизация затрат при минимизации логистических циклов; • интеграция процессов финансирования, снабжения, производства и сбыта в едином органе логистической системы; • моделирование движения денежных потоков от источников финансирования к исполнителям с максимальной эффективностью; • соответствие объемов финансирования объемам необходимых затрат; • надежность источников финансирования и обеспечения проекта финансовыми ресурсами; • 2/10/2018 доходность при размещении денежных средств. Щербакова Т. С 9
Схемы движения финансов Щербакова Т. С. • Для каждой схемы движения материальных ресурсов может быть предусмотрено несколько вариантов организации финансовых потоков, различных по стоимости и риску. • В качестве инвесторов и кредиторов привлекаются финансовые институты, сторонние предприятия, потребители, государство, иностранные лица, каждый из которых предлагает ресурсы на разных условиях. • В моменты возникновения дефицита в финансах, возможно перераспределить ресурсы или привлечь ресурсы в нужном объеме и в требуемый срок и вернуть их при получении достаточного дохода. • Сопоставляя потери и доходы, стоимость хеджирования рисков и возможности их ликвидации, можно построить такие схемы движения финансовых и материальных потоков, в которых логистические затраты будут оптимальными. 2/10/2018 Щербакова Т. С 10
Среда обращения финансовых потоков Щербакова Т. С. Элементы финансового окружения: • финансы, • источники и потребители ресурсов, • финансовые потоки, связанные с обслуживанием материальных потоков и логистическими отношениями. Финансовое окружение - включает в себя как часть внутренней среды предприятия, так и часть внешней логистической среды. 2/10/2018 Щербакова Т. С 11
Исследование финансового окружения Щербакова Т. С. • проводят для конкретной логистической системы. • Определяют ряд параметров: • ценность и значимость финансов, доступность и ликвидность финансовых ресурсов, • упорядоченность и подконтрольность движения финансов, • число и конкурентность источников и потребителей финансовых ресурсов, • рентабельность и прибыльность финансовых операций , показывающие, насколько эффективны воздействия на потоки предприятию, его организующему. 2/10/2018 Щербакова Т. С 12
Эффективность финансовой логистики Щербакова Т. С. Эффективность логистической деятельности может быть обеспечена: • За счет снижения совокупных логистических затрат на функционирование потока; • За счет оптимизации схем движения финансовых потоков (непрерывность покрытия потребностей меньшим объемом финансовых средств с большей эффективностью) Для того чтобы потоки соответствовали вышеперечисленным требованиям, на них необходимо оказывать управляющие и корректирующие воздействия. 2/10/2018 Щербакова Т. С 13
Щербакова Т. С. Алгоритм управления финансовыми потоками в ЛС 2/10/2018 Щербакова Т. С 14
Алгоритм управления финансовыми потоками в ЛС Координационные логистические центры Централизованные базы данных 1. Сбор информации о возможных участниках логистического процесса Платные консультации, бизнессправки, документация и отчетность предприятий 2. Оценка ресурсного потенциала и потребностей возможных участников 3. Определение возможностей перераспределения ресурсов между участниками, поиск источников дополнительных ресурсов Направления, время входа и выхода, объем и стоимость ресурсных потоков Потребности и репутация предприятий и частных лиц 4. Планирование схем финансовых потоков, определение их характеристик, узлов пересечения ресурсопотоков 5. Выбор участников процесса, взаимодействие с которыми наиболее эффективно Структура и свойства узлов, возможность и доступность для воздействия Сфера деятельности, требования и возможности участников 6. Разработка схем, бюджетов, по управлению потоками Пересмотр схем, планов и бюджетов Соответствует ли требо-ваниям логистической системы? нет да 7. Организация движения финансовых потоков Выявление причин отклонений нет Фактические не хуже плановых 8. Контроль за движением потоков да 2/10/2018 9. Оценка результатов функционирования ЛС Щербакова Т. С 10. Выполнение планов и задач логистической системы Определение фактических показателей 15
Алгоритм управления финансовыми потоками в ЛС Щербакова Т. С. 1. Сбор информации о возможных участниках логистического процесса 2. Оценка ресурсного потенциала и потребностей возможных участников 3. Определение возможностей перераспределения ресурсов между участниками, поиск источников дополнительных ресурсов 4. Планирование схем финансовых потоков, определение их характеристик, узлов пересечения ресурсопотоков 5. Выбор участников процесса, взаимодействие с которыми наиболее эффективно 6. Разработка схем, бюджетов, по управлению потоками 7. Организация движения финансовых потоков 8. Контроль за движением потоков 9. Оценка результатов функционирования ЛС 2/10/2018 Щербакова Т. С 16
Этапы перераспределения ресурсов Щербакова Т. С. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 2/10/2018 Выявление объектов, требующих финансирования, поиск резервов ресурсов Анализ возможностей перераспределения ресурсов между источниками и потребителями Выбор показателей результатов деятельности для оценки эластичности Определение эластичности для операций перераспределения Выбор источников и направлений эффективного перераспределения ресурсов Выбор узлов и инструментов воздействия на финансовые потоки в узлах Оказание узловых воздействий на ресурсопотоки и перераспределение финансовых ресурсов Щербакова Т. С 17
Система узловых воздействий Щербакова Т. С. • Система узловых воздействий (СУВ) – представляет собой совокупность механизмов нахождения и создания узлов, определение их структуры и свойств, выбора инструмента воздействия на финансовые потоки и управление совокупными финансовыми потоками. 2/10/2018 Щербакова Т. С 18
Узел пересечения ресурсопотоков Щербакова Т. С. Организационная структура ЛС Управляющие воздействия Воздействия внутренней среды Узел пересечения ресурсопотоков Финансовые потоки Материальные потоки Информационные потоки Воздействие внешней среды 2/10/2018 Щербакова Т. С 19
Классификация узлов пересечения ресурсопотоков Щербакова Т. С. Смешанного типа Открытые для воздействия Не влияющие на узел Внутренние Закрытые для воздействия Косвенного влияния Внешние По возможности воздействия По отношению к фирме По влиянию на другие узлы Классификация узлов По определенности состояния Определенные Неопределенные Прямого влияния По виду воздействия Требующие постоянного воздействия По изменению времени Статические Динамические Требующие временного воздействия 2/10/2018 Не требующие воздействия Щербакова Т. С 20
Управление ресурсопотоками в узлах ЛС Щербакова Т. С. Этап 1 Этап 2 Узел Управление финансовыми, материальными и информационными потоками в узлах их пересечения в ЛС Ресурсопотоки Узел 2/10/2018 Узел Щербакова Т. С Этап 3 Узел 21
Этапы реализации управляющих воздействий на потоки в узлах Щербакова Т. С. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Определение задач управления ресурсопотоками в логистической системе Создание схем движения финансовых потоков в логистической сети Определение свойств, структуры, местоположения узлов в оргструктуре фирмы Поиск узлов для воздействия на ресурсопотоки для решения задач управления Выбор узлов, воздействие на которые наиболее эффективно Поиск, оценка и выбор методов и инструментов воздействия Изменение схем движения финансовых потоков, положения узлов, оргструктуры Применение или создание механизмов узлового воздействия Организационное сопровождение процесса управления ресурсопотоками Формулирование требований к параметрам финансовых, материальных и информационных потоков 2/10/2018 Щербакова Т. С 22
Применение СУВ при создании и обслуживании складской системы Информационные потоки Механизмы управления затратами на складирование: оптимизация затрат на оборудование, обслуживание, комиссионирование, перемещение груза, автоматизацию, затрат на здание Механизмы управ-ления затратами на владение складом: Выбор формы владения; Планирование и оптимизация затрат на владение складом 2/10/2018 Структурирование финансовых потоков в логистических цепях Определение местоположения узлов пересечения ресурсных потоков Определение параметров и структуры узлов Выбор узлов воздействия, методов инструментов Формирование системы управления финансовыми потоками Определение задач и проблем управления Создание схем движения финансовых потоков Щербакова Т. С Механизмы управления финансовыми потоками: Структурирование ФП и окружения; финансирования и перераспределения; оптимизации узловых моделей Механизмы управления затратами на складскую сеть: Кол-во складов Размещение Степень централизации управления Затраты на складскую сеть Информационные потоки 23
Применение СУВ при оперативном управлении доставкой товаров на склад 2/10/2018 Щербакова Т. С 24
Скачать презентацию Щербакова Т С Финансовая логистика 2 10 2018 Щербакова Т
финансовая логистика.ppt