Семинар «Разработка инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения, в том числе связанных с повышением энергетической эффективности отрасли» для руководителей и специалистов органов по управлению жилищно-коммунальным комплексом городских округов и муниципальных районов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры » г. Тюмень 4 – 6 августа 2015 г. Ханты-Мансийск 11 августа 2015
Программа семинара • Общие положения • Порядок формирования, согласования и утверждения инвестиционных программ • Состав и структура инвестиционной программы в соответствии с требованиями действующего законодательства • Особенности формирования инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения • Особенности формирования инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере водоснабжения и (или) водоотведения 2
Программа семинара • Особенности формирования инвестиционных программ с учетом формирования необходимой валовой выручки на долгосрочный период в рамках Тарифного дела • Особенности формирования инвестиционных программ в рамках концессионного соглашения • Практический курс разработки инвестиционной программы регулируемой организации (работа с типовым текстом инвестиционной программы) • Круглый стол «Вопросы и ответы» 3
Общие положения
Реформирование отрасли Текущий этап реформы – переход на плановую основу: Схемы теплоснабжения/водоотведения – 20 – 30 лет Инвестиционные программы, программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности – 3 – 5 лет (в перспективе на долгосрочный период) Производственные программы водоснабжения/водоотведения – 1 – 3 года в сфере 5
Нормативные правовые акты в сфере теплоснабжения 1. Федеральный закон от 27. 07. 2010 № 190 -ФЗ «О теплоснабжении» 2. Постановление Правительства РФ от 22. 10. 2015 № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения» 3. Постановление Правительства РФ от 05. 2014 № 410 «О порядке согласования и утверждения программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, а также требований к составу и содержанию таких программ» 4. Приказ ФСТ от 13. 06. 2013 № 760 -э «Об утверждении методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения» 5. Приказ Министерства строительства и ЖКХ РФ от 13. 08. 2014 № 459/пр «Об утверждении рекомендуемой формы инвестиционной программы организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, и методических указаний по их заполнению» 6
Нормативные правовые акты в сфере водоснабжения и водоотведения 1. Федеральный закон от 07. 12. 2011 № 416 -ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» 2. Постановление Правительства РФ от 13. 05. 2013 № 406 «О государственном регулировании тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» 3. Постановление Правительства РФ от 29. 07. 2013 № 641 «Об инвестиционных и производственных программах организаций, осуществляющих деятельность в сфере водоснабжения и водоотведения» 4. Приказ ФСТ от 27. 12. 2013 № 1746 -э «Об утверждении методических указаний по расчету регулируемых тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения» 7
Изменения в НПА – на рассмотрении изменение условий финансирования инвестиционных программ для «малых городов» (с учетом средств Фонда ЖКХ) «прямое финансирование» Схем МО (из средств Фонда ЖКХ) изменение условий субсидирования % ставок по кредитам снятие ограничений по росту операционных расходов на 1 -й год регулирования (в сфере теплоснабжения) изменения в 115 -ФЗ по разработке документации для перехода в концессию и мониторингу концессионных соглашений изменение в ПП 1075 в части ответственности за невыполнение мероприятий инвестиционных программ, утв. в Схеме Проекты документов на сайте http: //regulation. gov. ru Предложения в форме официальных писем от заинтересованных сторон 8
Порядок формирования, согласования и утверждения инвестиционных программ
Инвестиционная программа организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности – программа мероприятий по строительству, реконструкции и модернизации объектов систем теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения в целях развития, повышения надежности и энергетической эффективности данных систем (ст. 2 п. 10 190 -ФЗ, ст. 2 п. 8 416 -ФЗ) Цель – упорядочивание процесса планирования инвестиций в объекты систем теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения на уровне округа Разработка, утверждение и корректировка в установленном Правительством РФ: в сфере теплоснабжения – ПП 410 в сфере водоснабжения/водоотведения – ПП 641 Порядке, 10
Порядок формирования инвестиционных программ в сфере теплоснабжения Инвестиционная программа разрабатывается по форме, утв. Приказом Министерства строительства и ЖКХ РФ от 13. 08. 2014 № 459/пр «Об утверждении рекомендуемой формы инвестиционной программы организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, и методических указаний по их заполнению Подлежат включению мероприятия, целесообразность реализации которых обоснована в Схемах теплоснабжения (п. 6 ПП 410) 11
Порядок формирования инвестиционных программ в сфере водоснабжения/водоотведения • Проект инвестиционной программы регулируемой организацией (п. 2 ПП 641) разрабатывается • Утверждение инвестиционной программы без утвержденной Схемы НЕ ДОПУСКАЕТСЯ (ст. 40 п. 2 416 -ФЗ) • С 01. 2014 утверждение инвестиционной программы без разраб. планов мероприятий по приведению качества воды и плана снижения сбросов НЕ ДОПУСКАЕТСЯ (ст. 42 п. 4 416 -ФЗ) • Основание для разработки инвестиционной программы – техническое задание на разработку программы, утвержденное ОМС (ст. 40 п. 1 416 -ФЗ) • Разрабатывается на срок не менее, чем на 3 года и может ежегодно корректироваться (ст. 40 п. 10 416 -ФЗ) 12
Порядок формирования технического задания в сфере водоснабжения и водоотведения (п. 7 ПП 641) • Техническое задание разрабатывает и утверждает ОМС в срок до 01. 03. • Проект инвестиционной программы разрабатывается на основе утвержденного технического задания • Техническое задание должно содержать: – перечень объектов капитального строительства абонентов, которые необходимо подключить, или перечень территорий, на которых расположены такие объекты – плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности объектов – перечень мероприятий по строительству, модернизации и (или) реконструкции объектов – мероприятия, содержащиеся в плане мероприятий по приведению качества питьевой воды, и в плане снижения сбросов загрязняющих веществ 13
Полномочия при утверждении и согласовании инвестиционных программ в сфере теплоснабжения Полномочия ОИВ субъекта РФ (ст. 5 п. 2 190 -ФЗ): • утверждение инвестиционных программ • осуществление контроля за исполнением инвестиционных программ • определение плановых и фактических значений показателей надежности и энергетической эффективности объектов Полномочия ОМС (ст. 6 п. 1 190 -ФЗ): • согласование инвестиционных программ Полномочия могут быть перераспределены в соответствии с требованиями 131 -ФЗ 14
Порядок разработки, согласования и утверждения в сфере теплоснабжения 15
Порядок разработки, согласования и утверждения в сфере теплоснабжения 16
Полномочия при утверждении и согласовании инвестиционных программ в сфере водоснабжения Полномочия ОИВ субъекта РФ (ст. 5 п. 1 416 -ФЗ): • утверждение инвестиционных программ • контроль за выполнением инвестиционных программ • утверждение плановых значений показателей надежности, качества и энергетической эффективности Полномочия ОМС (ст. 6 п. 1 416 -ФЗ): • утверждение технических заданий на инвестиционных программ • согласование инвестиционных программ разработку Полномочия могут быть перераспределены в соответствии с требованиями 131 -ФЗ 17
Порядок разработки, согласования и утверждения в сфере водоснабжения 18
Порядок разработки и утверждения тарифов и ИП 19
Корректировка инвестиционных программ в сфере теплоснабжения • Внесение изменений до 01. 12 в порядке, уст. для утверждения (п. 45 ПП 410) • В случае внесения изменений в Схему теплоснабжения регулируемая организация обращается в ОИВ субъекта для внесения изменений в инвестиционную программу (п. 46 ПП 410) • Изменения в инвестиционную программу, связанные с перераспределением расходов на реализацию в пределах 5% величины расходов при условии неувеличения общих расходов программы, осуществляются БЕЗ согласования с ОМС (п. 47 ПП 410) 20
Актуализация Схемы теплоснабжения (ПП 154) • В срок – не позднее 15 апреля года, предшествующего году, на который актуализируется Схема • Основные данные, актуализация: в отношении которых проводится • распределение тепловой нагрузки между источниками • изменение тепловых нагрузок в каждой зоне действия источников • изменение мероприятий по обеспечению технической возможности подключения объектов капитального строительства • переключение тепловой нагрузки от котельных на источники комбинированной выработки (весенне-летний, отопительный периоды) • переоборудование котельных в источники комбинированной выработки • ввод в эксплуатацию источников • строительство и реконструкция сетей • баланс топливно-энергетических ресурсов теплоснабжения, в т. ч. аварийных запасов топлива • финансовые потребности при изменении Схемы ТС для обеспечения 21
Корректировка инвестиционных программ в сфере водоснабжения/водоотведения (п. 33 ПП 641) • • • Ежегодно корректируется с учетом изменения объективных условий рост расходов на реализацию инвестиционной программы > 10% изменение объема бюджетных ассигнований > 10% наличие необходимости выполнения мероприятий по подключению новых объектов при отсутствии технической возможности отказ лица, подавшего заявку на подключение, от подключения получение уведомления от территориального органа федерального ОИВ, осуществляющего федеральный государственный санитарный эпидемиологический надзор Регулируемая организация вправе принять решение об изменении перечня мероприятий в пределах 10% расходов на ее реализацию при условии, что изменение не влечет увеличение общих расходов на реализацию программы (п. 35 ПП 641) 22
Состав и структура инвестиционной программы в соответствии с требованиями действующего законодательства
Требования к содержанию инвестиционной программы В сфере теплоснабжения: Разработка по шаблонам, утв. Приказом Министерства строительства и ЖКХ РФ от 13. 08. 2014 № 459/пр «Об утверждении рекомендуемой формы инвестиционной программы организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, и методических указаний по их заполнению» В сфере водоснабжения: Шаблоны по разработке инвестиционной программы не разработаны 24
Состав и структура инвестиционной программы Паспорт инвестиционной программы 1. Краткая характеристика муниципального образования 2. Краткая характеристика организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности 3. Описание действующей системы и существующих проблем эксплуатации 4. Цели и задачи реализации инвестиционной программы 5. Перечень мероприятий инвестиционной программы 6. График реализации мероприятий инвестиционной программы 7. Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы 25
Состав и структура инвестиционной программы Паспорт инвестиционной программы 8. Состав и структура источников финансирования мероприятий 9. Оценка эффективности мероприятий инвестиционной программы 10. Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности 11. Оценка эффективности инвестирования средств 12. Предварительный расчет тарифа 13. Отчет об исполнении инвестиционной программы 26
Паспорт инвестиционной программы • наименование регулируемой организации, местонахождение и контакт лиц, ответственных за разработку • наименование уполномоченного органа ИВ субъекта или уполномоченного ОМС поселения (городского округа), утвердившего программу, его местонахождение • наименование ОМС поселения (городского округа), согласовавшего программу, его местонахождение • плановые значения показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов 27
Паспорт инвестиционной программы Если мероприятия предусмотрены концессионным соглашением или соглашением об условиях осуществления регулируемой деятельности, то плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности объектов и сроки их достижения, предусмотренные утвержденной инвестиционной программой, должны быть идентичны плановым значениям этих показателей и срокам их достижения, установленным концессионным соглашением или соглашением об условиях осуществления регулируемой деятельности (п. 7 а ПП 410, п. 10 а ПП 641) 28
Образец паспорта инвестиционной программы в сфере теплоснабжения (форма 1 -ИП ТС 459/пр) Наименование организации, в отношении которой разрабатывается инвестиционная программа в сфере теплоснабжения Местонахождение регулируемой организации Сроки реализации инвестиционной программы Лицо, ответственное за разработку инвестиционной программы Контактная информация лица, ответственного за разработку инвестиционной программы Наименование органа исполнительной власти субъекта РФ или органа местного самоуправления, утвердившего инвестиционную программу Местонахождение органа, утвердившего инвестиционную программу Должностное лицо, утвердившее инвестиционную программу Дата утверждения инвестиционной программы Контактная информация лица, ответственного за утверждение инвестиционной программы Наименование органа местного самоуправления, согласовавшего инвестиционную программу Местонахождение органа, согласовавшего инвестиционную программу Должностное лицо, согласовавшее инвестиционную программу Дата согласования инвестиционной программы Контактная информация лица, ответственного за согласование инвестиционной программы 29
1. Краткая характеристика муниципального образования • • • Общие данные, влияющие на разработку технологических и экономических параметров инвестиционной программы Территория Население Жилищный фонд Тарифы и нормативы потребления услуг Другие показатели Образец Жилищный фонд (потребители услуг) Общая площадь жилищного фонда (2014 г. ) – ____тыс. м² Площадь жилых помещений, приходящаяся в среднем на одного жителя (2014 г. ) – ____ м²/чел. темп роста 2014/2012 гг. – ____% 30
2. Краткая характеристика организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности • • • Форма организации Месторасположение Основные виды деятельности Кредитная история Другая информация Основание: Устав организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности 31
3. Описание действующей системы и существующих проблем эксплуатации 3. 1 Технические показатели и основные характеристики системы Образец в сфере теплоснабжения: • Основные технические данные • Производство тепловой энергии • Передача и распределение тепловой энергии Образец в сфере водоснабжения: • Характеристика источников водоснабжения • Качество воды и технологии очистки • Технические характеристики сетей водоснабжения 32
3. Описание действующей системы и существующих проблем эксплуатации 3. 2 Производственная программа Проводится анализ балансов на основании: • данных организации за предшествующие годы (утвержденных в тарифе и фактически сложившихся данных) • анализ плановых данных Расчетный объем полезного отпуска определяется в сфере теплоснабжения: в соответствии со Схемой теплоснабжения, в случае отсутствия – на основании ПКР. В случае отсутствия Схемы и ПКР – в соответствии с методическими рекомендациями и с учетом факт. за последний отчетный год и динамики за последние 3 года (п. 22 ПП 1075) в сфере водоснабжения/водоотведения в соответствии с методическими рекомендациями исходя из факт. за 33 последний отчетный год и динамики за последние 3 года (п. 29 ПП 406)
3. Описание действующей системы и существующих проблем эксплуатации 3. 3. Проблемы эксплуатации системы Приводятся основные проблемы системы с оцифровкой представленных данных Мероприятия, предусмотренные инвестиционной программой, должны быть направлены на решение данных проблем Образец высокий срок эксплуатации: ◦ ◦ стальных водов – 25 лет артезианских эксплуатационных водозаборных скважин – 25 лет сооружений аэрации и удаления сопутствующих газов – 25 лет насосного оборудования – 25 лет высокий уровень износа: ◦ стальных водов – 65% ◦ артезианских эксплуатационных водозаборных скважин – 100% 34
4. Цели и задачи реализации инвестиционной программы (образец) Целью разработки инвестиционной программы является обеспечение надежного, гарантированного и бесперебойного водоснабжения потребителей муниципального образования Задачи: • Разработка и обоснование мероприятий по реконструкции, модернизации и развитию системы • Определение необходимой финансовой потребности на реализацию мероприятий инвестиционной программы • Расчет инвестиционной составляющей в тарифе 35
5. Перечень мероприятий инвестиционной программы • В обязательном порядке ДЛЯ ВСЕХ включаются: – мероприятия, целесообразность которых обоснована в Схемах (п. 6 ПП 410) – программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности (п. 16 ПП 410, п. 10 з ПП 641) • В сфере водоснабжения и водоотведения (10 з ПП 641): – план мероприятий по приведению качества питьевой воды в соответствие с установленными требованиями – план снижения сбросов • Для организации, осуществляющей свою деятельность на основании концессионного соглашения – инвестиционная программа должна содержать основные мероприятия, включенные в концессионное соглашение (п. 18 ПП 410, п. 10(2) ПП 641) 36
Перечень мероприятий инвестиционной программы (п. 8 б ПП 410, п. 10 б ПП 641) • перечень мероприятий по подготовке проектной документации, строительству, модернизации и (или) реконструкции существующих объектов системы • краткое описание, в том числе обоснование их необходимости, размеров расходов на строительство, модернизацию и (или) реконструкцию каждого из объектов • описание и место расположения строящихся, модернизируемых и (или) реконструируемых объектов, обеспечивающие однозначную идентификацию таких объектов • основные технические характеристики объектов до и после реализации мероприятия 37
Мероприятия инвестиционной программы (п. 9 ПП 410, п. 10(1) ПП 641) 1. Строительство, модернизация и (или) реконструкция объектов в целях подключения объектов капитального строительства абонентов (за счет платы за подключение), в т. ч. : • строительство новых сетей • строительство иных объектов • увеличение пропускной способности существующих сетей • увеличение мощности и производительности существующих объектов 2. Строительство новых объектов, не связанных с подключением (технологическим присоединением) новых абонентов, в т. ч. : • строительство новых сетей • строительство иных объектов централизованных систем 38
Мероприятия инвестиционной программы (п. 9 ПП 410, п. 10(1) ПП 641) 3. Модернизация или реконструкция существующих объектов в целях снижения уровня износа, в т. ч. : • модернизация или реконструкция существующих сетей • модернизация или реконструкция существующих объектов 4. Мероприятия, направленные на повышение экологической эффективности, достижение плановых значений показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов (не включены в прочие группы мероприятий) 5. Вывод из эксплуатации, консервация и демонтаж объектов, в т. ч. : • вывод из эксплуатации, консервация и демонтаж сетей • вывод из эксплуатации, консервация и демонтаж иных 39 объектов
Перечень мероприятий инвестиционной программы Модернизация или реконструкция существующих сетей водоснабжения Мероприятия: • ________________________________ (наименование мероприятия) Характеристика участков сетей: • ________________________________ (наименование объекта): – протяженность ____ км; – пропускная способность ____; – _____________________________ (иные характеристики до и после проведения мероприятия). Начало реализации мероприятий – ____ г. Окончание реализации мероприятий – ____ г. Обоснование необходимости реализации проекта: • ________________________________ (проблемы с оцифровкой данных) Результат реализации: • ________________________________ (описание с оцифровкой результата) 40
Перечень мероприятий инвестиционной программы (образец) Мероприятие: Реконструкция артезианских эксплуатационных водозаборных скважин производительностью 50 м³/час каждая Начало реализации мероприятий – 2018 г. Окончание реализации мероприятий – 2020 г. Обоснование необходимости реализации проекта: высокий срок эксплуатации артезианских эксплуатационных водозаборных скважин – 25 лет и высокий уровень износа – 100% пескование артезианских эксплуатационных водозаборных скважин снижение дебита существующих скважин по отношению к проектным данным на 60% Результат реализации: обновление основных фондов экономия энергетических ресурсов оптимизация численности обслуживающего персонала повышение надежности системы водоснабжения 41 повышение качества предоставления услуг водоснабжения
6. График реализации мероприятий инвестиционной программы (образец) Реализация мероприятий по Срок Объем Срок ввода в реализации, гг. годам эксплуата№ п/п Наименование мероприятий Ед. изм. работ, оконвсего 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. цию, гг. начало чание Модернизация или реконструкция существующих объектов централизованной системы водоснабжения в 1 целях снижения уровня износа существующих объектов 1. 1 Модернизация или реконструкция существующих сетей водоснабжения Реконструкция магистральных и 1. 1. 1. 2016 2018 6 2017 -2019 внутриквартальных сетей водоснабжения , в т. ч. : Замена 2 -х ниток напорных магистральных стальных водов до магистральных 2018 км 6 2 2017 -2019 кольцевых городских сетей на 2016 новые из полиэтиленовых труб ПЭ 100 SDR 17 (PN 10) Ду=500 мм каждый 1. 2 Модернизация или реконструкция существующих объектов централизованной системы водоснабжения Реконструкция артезианских 1. 2018 2019 2 2019 -2020 скважин, в т. ч. : Реконструкция артезианских эксплуатационных водозаборных скважин 2018 2019 шт. 2 1 1 2019 -2020 производительностью 50 м³/час каждая 42
7. Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы Инвестиционная программа не должна содержать мероприятия, не обеспеченные источниками финансирования (ст. 19 пп 641) Объем финансовых потребностей для реализации инвестиционной программы должен быть достаточным для финансирования мероприятий, но не превышать укрупненные нормативы цены создания различных видов объектов капитального строительства (ст. 23 п. 4. 1 190 -ФЗ, ст. 40 п. 7 416 -ФЗ) В случае недоступности тарифов с учетом расходов на реализацию инвестиционной программы для абонентов – определяют иные источники финансирования инвестиционной программы (ст. 40 п. 6 416 -ФЗ) 43
Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы • • • Объем средств, необходимых на реализацию мероприятий инвестиционной программы, включает (п. 15 ПП 410) приобретение материалов и оборудования осуществление СМР, пусконаладочных работ осуществление работ по замене оборудования с улучшением технико-экономических характеристик подготовку проектной документации проведение регистрации объектов создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения Объем средств устанавливается с учетом укрупненных сметных нормативов для объектов непроизводственного назначения и инженерной инфраструктуры, утв. фед. ОИВ 44
Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы (п. 8 б ПП 410, п. 10 б ПП 641) Финансовые потребности определяются в двух вариантах: • в ценах текущего года • в прогнозных ценах соответствующего года* * Определяются с использованием прогнозных индексов цен, уст. в прогнозе СЭР РФ на очередной финансовый год и плановый период, утв. Минэкономразвития РФ 45
Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы при концессии (ст. 23 п. 4. 2 190 -ФЗ, ст. 40 п. 13 416 -ФЗ) Утвержденные инвестиционные программы на основании концессионного соглашения должны содержать мероприятия, включенные в концессионное соглашение Объем финансовых потребностей (за исключением расходов, финансируемых за счет платы за подключение) не должен превышать наименьшую из величин: • величину, рассчитанную исходя из укрупненных нормативов цен строительства • предусмотренный концессионным соглашением размер расходов на создание и реконструкцию объекта концессионером и концедентом 46
Финансовый план реализации мероприятий инвестиционной программы (образец) № п/п 1 1. 1. 1. 2. 1. Наименование мероприятий Модернизация или реконструкция существующих объектов централизованной системы водоснабжения в целях снижения уровня износа существующих объектов Модернизация или реконструкция существующих сетей водоснабжения Реконструкция магистральных и внутриквартальных сетей водоснабжения , в т. ч. : Замена 2 -х ниток напорных магистральных стальных водов до магистральных кольцевых городских сетей на новые из полиэтиленовых труб Ду=500 мм каждый Модернизация или реконструкция существующих объектов централизованной системы водоснабжения Реконструкция артезианских скважин, в т. ч. : Реконструкция артезианских эксплуатационных водозаборных скважин производительностью 50 м³/час каждая Итого по Программе в т. ч. по источникам Собственные средства Заемные средства кредитных организаций Бюджетные средства Средства окружного бюджета Финансовые потребности на реализацию мероприятий в ценах соответствующего года (без НДС), тыс. руб. Всего 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. 471 120 150 195 6 0 450 120 150 180 0 0 450 120 150 180 21 0 0 15 6 0 21 15 6 471 0 236 236 120 150 195 6 0 0 60 60 60 0 75 75 75 0 98 98 98 0 3 3 3 47 0 0
8. Состав и структура источников финансирования мероприятий инвестиционной программы Финансовый план распределяется по видам деятельности, по годам в прогнозных ценах соответствующего года (п. 13 ПП 410, п. 10 д ПП 641) • собственные средства регулируемой организации: • амортизационные отчисления • прибыль • средства, полученные за счет платы за подключение • займы и кредиты • бюджетные средства (федерального, регионального и местного бюджета) • прочие источники (лизинг) 48
Финансирование инвестиционных программ для «малых городов» (Проект НПА) «Малые города» - МО с численностью населения не более 250 тыс. чел. Финансирование инвестиционной программы за счет: 60% Фонда содействия и реформированию ЖКХ 20% бюджетные средства (субъекта и МО) 20% организации, инвестора Предусматривается «прямое финансирование» из Фонда Схем теплоснабжения/водоотведения МО (через заявку) 49
Финансирование инвестиционных программ для «малых городов» (Проект НПА) Критерии отбора проектов (за счет средств Фонда) наличие решения руководителя субъекта РФ об утверждении плана мероприятий по созданию, реконструкции и модернизации объектов софинансирование проекта со стороны инвестора, бюджета субъекта РФ или бюджета МО предоставление услуг с использованием модернизируемых объектов в размере не менее 50% от общего объема услуг на территории МО участник не находится в стадии реорганизации или ликвидации, в отношении его не введены процедуры банкротства наличие на территории МО Схем 50
Финансирование инвестиционных программ для «малых городов» (Проект НПА) Критерии отбора проектов (за счет средств Фонда) ИП соответствует следующим критериям: население МО не более 250 тыс. чел. реализация приводит к повышению надежности и эффективности срок проведения работ не превышает 3 лет с момента начала строительства стоимость мероприятий не менее 10 млн руб. невозможность реализации без предоставления финансовой поддержки 51
Обслуживание заемных средств в сфере теплоснабжения (п. 13 ПП 1075) % по кредитам = Ставка рефин. ЦБ + ≤ 4% в сфере водоснабжения/водоотведения (п. 15 ПП 406) Расходы, связанные с обслуживанием заемных средств = Ставка рефин. ЦБ 1, 5 (но ≥ 4%) По методике 1746 = Ставка рефин. ЦБ + ≤ 4% Отклонение ключевой ставки от ставки рефинансирования (2013 -2015 гг. ) Источник: данные ФСТ и Центрального банка Российской Федерации диапазон процентных ставок, учитываемых в 52 тарифе
Обслуживание заемных средств (Проект НПА) Субсидирование % ставки по кредитам – разницы между фактической ставкой (17 -24%) и учтенной в программе (1212, 25%) – за счет: 60% Фонда содействия и реформированию ЖКХ 20% бюджетные средства (субъекта и МО) 20% организации, инвестора для утвержденных и реализуемых инвестиционных программ для ВСЕХ МО для разрабатываемых инвестиционных программ для «малых городов» (Ч до 250 тыс. чел. ) Критерии отбора для «малых городов» аналогичны критериям для финансирования проектов 53
Состав и структура источников финансирования (образец для ХМАО-Югры) Распределение объемов финансирования по годам в прогнозных ценах соответствующего года: • 50% - за счет привлечения заемных средств кредитных организаций • 50% - за счет бюджета ХМАО-Югры (инвестиционного фонда ХМАО-Югры) Условия расчета заемных средств: • % ставка по кредиту = 8, 25 + 4% = 12, 25% • субсидирование % ставки по кредиту за счет бюджета ХМАОЮгры – 1/2 ставки рефинансирования = 4, 125% Инвестиционный фонд ХМАО-Югры • разработка бизнес-плана • разработка финансовой модели 54
План привлечения и возврата заемных (кредитных) средств (образец) Наименование Поступление денежных средств (тело кредита) Выплата денежных средств - выплата процентов всего, в т. ч. - за счет инвестиционной составляющей в тарифе и собственных средств организации - за счет средств окружного бюджета - погашение основного долга за счет собственных средств предприятия Итого выплата денежных средств за счет собственных средств организации (с учетом компенсации из окружного бюджета) 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. Итого 60 75 98 3 0 236 7 7 71 12 76 17 70 11 63 4 287 51 4 8 11 7 3 34 2 4 6 4 1 17 0 59 59 236 4 67 70 66 61 269 55
Финансовые потребности на реализацию мероприятий инвестиционной программы (образец) № п/п 1 1. 1 2 2. 1 2. 2 3 3. 1 Источники финансирования инвестиционной программы по годам, тыс. руб. Наименование 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. Всего Привлеченные средства, в т. ч. : 4 67 70 66 61 269 Заемные средства кредитных 4 67 70 66 61 269 организаций выплата процентов 4 8 11 7 3 34 погашение основного долга 0 59 59 236 Собственные средства 0 0 0 организации Амортизационные отчисления 0 0 0 Прибыль (из тарифа) 0 0 0 За счет бюджетных средств 62 79 103 7 1 253 Окружной бюджет 62 79 103 7 1 253 Финансирование мероприятий 60 75 98 3 0 236 инвестиционной программы Субсидирование процентов по кредиту за счет средств 2 4 6 4 1 17 окружного бюджета 56 ИТОГО 67 146 173 73 63 522
Финансовые потребности на возмещение инвестиционных затрат (образец) № п/п Наименование 1 За счет тарифа 1. 1 Прибыль в тарифе, неподконтрольные расходы выплата процентов погашение основного долга налог на прибыль 1. 2 Амортизация амортизация от основных средств на погашение процентов по кредиту амортизация от основных средств на погашение основного долга 2 За счет бюджетных средств 2. 1 Окружной бюджет Финансирование мероприятий инвестиционной программы Субсидирование процентов по кредиту ИТОГО Источники возмещения инвестиционных затрат по годам, тыс. руб. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. Всего 4 80 82 78 72 317 0 72 72 66 57 268 0 0 0 4 4 8 51 13 8 0 11 49 12 10 0 7 47 12 12 0 3 44 11 15 0 29 191 48 49 4 0 8 10 12 15 45 62 62 60 79 79 75 103 98 7 7 3 1 1 0 253 236 2 67 4 159 6 186 4 85 1 74 17 570 57
9. Оценка эффективности мероприятий инвестиционной программы 9. 1 Оценка экономической эффективности Производится в денежном выражении с учетом оценочного расчета экономии (эффекта): • энергетических ресурсов • за счет оптимизации численности • другой экономии Образец Экономическая эффективность по инвестиционной программе составит 21 млн руб. , в т. ч. за счет: • экономии по статье «Электрическая энергия» – 12 млн руб. • экономии по статье «Фонд оплаты труда» , «Льготный проезд» за счет оптимизации численности персонала – 9 млн руб. 58
Оценка эффективности мероприятий инвестиционной программы (образец) № п/п Наименование показателя Ед. изм. Расчет экономии энергетических ресурсов Расчет экономии электрической 1. 2. энергии 1 Расход электроэнергии тыс. к. Вт·ч Снижение (-), увеличение (+) объема тыс. к. Вт·ч 2 электроэнергии к уровню % предыдущего года Снижение (-), увеличение (+) объема тыс. к. Вт·ч 3 электроэнергии к уровню базового % года (2015 г. ) 4 Удельный расход электроэнергии к. Вт·ч/м³ Экономия электроэнергии к уровню 5 тыс. к. Вт·ч предыдущего года Экономия электроэнергии к уровню 6 тыс. к. Вт·ч базового года (2015 г. ) Средняя за год стоимость 7 руб. /к. Вт·ч электроэнергии (без НДС) Снижение расходов на 8 электроэнергию к уровню тыс. руб. предыдущего года Снижение расходов на 9 электроэнергию к уровню базового тыс. руб. года (2015 г. ) 1 2015 г. утв. 2015 г. ожид. 0 0 20 43 45 48 75 3 120 558 552 -6 541 -11 531 -11 520 -11 504 -16 99 98 98 98 97 -6 -17 -27 -38 -54 99 99 99 0, 68 0, 62 0, 60 0, 58 0, 56 6 11 11 11 16 Период реализации инвестиционной программы 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. 6 17 27 38 54 3, 5 3, 9 4, 2 4, 5 4, 8 20 43 45 48 75 20 65 115 171 258 59
Оценка эффективности мероприятий инвестиционной программы 9. 2 Оценка социальной эффективности (образец) Реализация мероприятий, предусмотренных инвестиционной программой, направлена на достижение социальных результатов и позволит: • повысить доступность и уровень обеспеченности услугами централизованного водоснабжения для населения муниципального образования • повысить качество очистки воды и качество обслуживания абонентов муниципального образования • повысить качество предоставления услуг водоснабжения для потребителей муниципального образования • повысить надежность системы водоснабжения • предотвратить аварийные ситуации 60
10. Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности Показатели надежности, качества и энергетической эффективности применяются для определения степени исполнения обязательств концессионера по созданию и реконструкции объекта концессионного соглашения и обязательств организации по реализации инвестиционной программы (ст. 23. 1 п. 1 190 -ФЗ, ст. 39 п. 1. 1. 416 -ФЗ) в сфере теплоснабжения: Показатели надежности и энергетической эффективности в сфере водоснабжения: Показатели надежности, качества и энергетической эффективности 61
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности Инвестиционная программа включает фактические и плановые значения показателей надежности, качества и энергоэффективности Фактические значения показателей определяет уполн. ОИВ субъекта РФ (ст. 23. 1 п. 1 190 -ФЗ, ст. 39 п. 1. 1. 416 -ФЗ) Плановые значения показателей надежности, качества и энергоэффективности объектов системы определяются на каждый год в течение срока реализации инвестиционной программы (п. 8 а ПП 410, п. 10 а ПП № 641) При концессионном соглашении – показатели и сроки их достижения должны быть идентичны показателям, уст. в концессионном соглашении (п. 8 а ПП 410, п. 10 а ПП № 641)62
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности В сфере теплоснабжения: Постановление Правительства № 452 от 16. 05. 2014 «Об утверждении правил и расчета фактических значений показателей надежности и энергетической эффективности объектов теплоснабжения, а также определения достижения организацией, осуществляющей регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, указанных плановых значений и о внесении изменения в Постановление Правительства РФ от 15. 05. 2010 № 340» В сфере водоснабжения: Приказ Министерства строительства и ЖКХ РФ № 162/пр от 04. 2014 «Об утверждении перечня показателей надежности, качества, энергетической эффективности объектов централизованных систем горячего водоснабжения, холодного водоснабжения и (или) водоотведения, порядка и правил определения плановых значения и фактических значений таких показателей» 63
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности в сфере теплоснабжения Показатели надежности – количество прекращений подачи тепловой энергии, теплоносителя в результате технологических нарушений на тепловых сетях на 1 км тепловых сетей – количество прекращений подачи тепловой энергии, теплоносителя в результате технологических нарушений на источниках тепловой энергии на 1 Гкал/час установленной мощности Показатели энергетической эффективности – удельный расход топлива на производство единицы тепловой энергии, отпускаемой с коллекторов источников тепловой энергии – отношение величины технологических потерь тепловой энергии, теплоносителя к материальной характеристике тепловой сети – величина технологических потерь по передаче тепловой энергии, теплоносителя по тепловым сетям 64
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности в сфере водоснабжения Показатели качества воды – доля проб питьевой воды, подаваемой с источников водоснабжения, водопроводных станций или иных объектов централизованной системы водоснабжения в распределительную водопроводную сеть, не соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества воды – доля проб питьевой воды в распределительной водопроводной сети, не соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества воды Показатели надежности и бесперебойности водоснабжения – количество перерывов в подаче воды, зафиксированных в местах исполнения обязательств организацией, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение, по подаче горячей воды, холодной воды, возникших в результате аварий, повреждений и иных технологических нарушений на объектах централизованной системы холодного водоснабжения, горячего водоснабжения, принадлежащих организации, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение, в расчете на протяженность водопроводной сети в год 65
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности в сфере водоснабжения Показатели эффективности использования ресурсов – доля потерь воды в централизованных системах водоснабжения при транспортировке в общем объеме воды, поданной в водопроводную сеть – удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе подготовки питьевой воды, на единицу объема воды, отпускаемой в сеть – удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе транспортировки питьевой воды, на единицу объема транспортируемой воды 66
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности в сфере водоотведения Показатели надежности и бесперебойности водоотведения – удельное количество аварий и засоров в расчете на протяженность канализационной сети в год Показатели качества очистки сточных вод – доля сточных вод, не подвергающихся очистке, в общем объеме сточных вод, сбрасываемых в централизованные общесплавные или бытовые системы водоотведения – доля поверхностных сточных вод, не подвергающихся очистке, в общем объеме поверхностных сточных вод, принимаемых в централизованную ливневую систему водоотведения – доля проб сточных вод, не соответствующих установленным нормативам допустимых сбросов, лимитам на сбросы, рассчитанная применительно к видам централизованных систем водоотведения раздельно для централизованной общесплавной (бытовой) и централизованной ливневой систем водоотведения 67
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности в сфере водоотведения Показатели эффективности использования ресурсов – удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе очистки сточных вод, на единицу объема очищаемых сточных вод – удельный расход электрической энергии, потребляемой в технологическом процессе транспортировки сточных вод, на единицу объема транспортируемых сточных вод 68
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности (образец) Предыдущий период № п/п 1 1 1 2 Наименование источника Период реализации инвестиционной программы Ед. изм. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. утв. факт утв. ожид. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2 Показатели качества воды Доля проб питьевой воды, подаваемой с источников водоснабжения, водопроводных станций или иных объектов централизованной системы водоснабжения в распределительную водопроводную сеть, не % соответствующих установленным требованиям, в общем объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества питьевой воды Доля проб питьевой воды в распределительной водопроводной сети, не соответствующих установленным требованиям, в общем % объеме проб, отобранных по результатам производственного контроля качества питьевой воды 8 8 6 6 6 4 1 0 0 69
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности (образец) Предыдущий период № п/п 1 2 1 Наименование источника Период реализации инвестиционной программы Ед. изм. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. утв. факт утв. ожид. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2 Показатели надежности и бесперебойности водоснабжения Количество перерывов в подаче воды, зафиксированных в местах исполнения обязательств организацией, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение, по подаче горячей воды, холодной воды, возникших в результате аварий, повреждений и иных технологических нарушений на ед. /км 0, 17 объектах централизованной системы холодного водоснабжения, горячего водоснабжения, принадлежащих организации, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение, в расчете на протяженность водопроводной сети в год 0, 15 0, 12 0, 10 0, 05 0, 01 0 70
Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности (образец) Предыдущий период № п/п Наименование источника 1 2 3 Показатели эффективности использования ресурсов Период реализации инвестиционной программы Ед. изм. 2014 г. 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. утв. факт утв. ожид. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 25 25 25 22 20 17 15 12 0, 70 0, 68 0, 62 0, 60 0, 58 0, 56 0, 61 0, 59 0, 54 0, 52 0, 50 0, 47 Доля потерь воды в централизованных системах % 26 водоснабжения при транспортировке в общем объеме воды, поданной в водопроводную сеть Удельный расход электрической энергии, потребляемой в к. Вт·ч/ технологическом процессе 0, 72 м³ подготовки питьевой воды, на единицу объема воды, отпускаемой в сеть Удельный расход электрической энергии, потребляемой в к. Вт·ч/ технологическом процессе 0, 61 м³ транспортировки питьевой воды, на единицу объема транспортируемой воды 71
11. Оценка эффективности инвестирования средств В сфере водоснабжения и водоотведения: • осуществляется путем сопоставления динамики показателей надежности, качества и энергетической эффективности объектов системы и расходов на реализацию инвестиционной программы • методология и требования к расчетам – не разработаны В сфере теплоснабжения: данный раздел не предусмотрен 72
Оценка эффективности инвестирования средств Эффективность инвестиционной программы оценивается по следующим показателям: срок окупаемости дисконтированный срок окупаемости чистый дисконтированный доход индекс доходности Основание: Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21. 06. 1999 № ВК 477) 73
Оценка эффективности инвестирования средств (образец) № п/п 1 2 2. 1. 2. 2. 2. 3. 3 3. 1. 3. 2. 4 5 5. 1. 5. 2. 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Показатели Коэффициент дисконтирования Валовый доход от реализации проекта Выручка от осуществления услуг Средства бюджетов Экономия ресурсов Расходы по текущей деятельности Расходы, связанные с производством и реализацией в т. ч. амортизация Расходы из прибыли Валовый доход от реализации проекта без учета расходов по текущей деятельности Инвестиционные затраты За счет кредитных источников За счет бюджетных средств Чистый доход от реализации проекта нарастающим итогом Валовый дисконтированный доход от реализации проекта Дисконтированные инвестиционные затраты Чистый дисконтированный доход нарастающим итогом Индекс доходности Срок окупаемости Дисконтированный срок окупаемости Ед. изм. ед. тыс. руб. Итого 2016 - 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 гг. 0, 924 0, 853 0, 788 0, 728 0, 673 1 104 190 238 272 187 218 621 108 116 124 132 142 253 62 79 103 7 1 231 20 43 45 48 75 570 102 108 114 120 127 491 90 92 98 103 109 51 6 8 10 12 15 130 18 24 26 29 33 тыс. руб. 534 88 130 159 66 91 тыс. руб. 520 268 253 14 62 0 62 26 151 72 79 -21 176 72 103 -17 73 66 7 -6 59 57 1 32 тыс. руб. 14 26 5 -12 -18 14 тыс. руб. 427 81 111 125 48 61 тыс. руб. 417 10 58 24 129 -18 138 -13 53 -5 40 22 тыс. руб. 10 24 6 -7 -12 10 лет 1, 02 4, 4 4, 5 74
11. Предварительный расчет тарифа В данном разделе проводится предварительный расчет тарифа на период реализации инвестиционной программы Выполняется с учетом: планового размера необходимой валовой выручки на период реализации инвестиционной программы с учетом требований законодательства структуры возврата инвестиционных затрат, предусмотренных инвестиционной программой технологических результатов, ожидаемых от реализации мероприятий 75
Предварительный расчет НВВ (метод долгосрочной индексации) (190 -ФЗ, 416 -ФЗ) Рассматривается НПА о снятии ограничений 76
Предварительный расчет НВВ (метод долгосрочной индексации) Рассматривается НПА о внесении изменений 77
Предварительный расчет НВВ (метод долгосрочной индексации) Внесение изменений не предусмотрено 78
Предварительный расчет тарифа в сфере теплоснабжения (метод долгосрочной индексации) № п. п. 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Наименование расхода 2 Операционные (подконтрольные) расходы Неподконтрольные расходы Расходы на приобретение (производство) энергетических ресурсов, холодной воды и теплоносителя Прибыль Результаты деятельности до перехода к регулированию цен (тарифов) на основе долгосрочных параметров регулирования Корректировка с целью учета отклонения фактических значений параметров расчета тарифов от значений, учтенных при установлении тарифов Корректировка с учетом надежности и качества реализуемых товаров (оказываемых услуг), подлежащая учету в НВВ Корректировка НВВ в связи с изменением (неисполнением) инвестиционной программы Корректировка, подлежащая учету в НВВ и учитывающая отклонение фактических показателей энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных плановых (расчетных) показателей и отклонение сроков реализации программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных сроков реализации такой программы 10 ИТОГО необходимая валовая выручка 11 Товарная выручка 2016 г. (1 год ДР) 2017 г. Последний год ДР прогноз 3 факт 4 прогноз 5 факт 6 прогноз 7 факт 8 х х х х Отменяются предельные индексы роста по тарифам 79
Предварительный расчет тарифа в сфере водоснабжения № п/п Наименование 1 2 1 Единица 2014 год измерений план 3 Необходимая валовая выручка план ожид 5 6 7 8 Послед. год ДР 9 10 тыс. руб. 1. 1. 1 Операционные расходы факт 2016 год 2017 год тыс. руб. Текущие расходы 4 2014 год 2015 год тыс. руб. 1. 1 индекс эффективности расходов % 1. 1. 1. 2 индекс потребительских цен 1. 1. 1. 3 индекс количества активов 1. 1. 2 Расходы на электрическую энергию тыс. руб. 1. 1. 3 Неподконтрольные расходы, в том числе тыс. руб. 1. 1. 3. 1 возврат займов и кредитов тыс. руб. 1. 1. 3. 2 проценты по займам и кредитам тыс. руб. 1. 2 Амортизация тыс. руб. 1. 3 Нормативная прибыль тыс. руб. 1. 3. 1 Капитальные расходы тыс. руб. Иные экономически обоснованные расходы на 1. 3. 2 социальные нужды, в соответствии с пунктом 84 тыс. руб. настоящих Методических указаний 1. 3. 3 Норматив прибыли % 1. 4 Расчетная предпринимательская прибыль гарантирующей организации 2 Корректировка НВВ 3 Итого НВВ для расчета тарифа 4 Тариф на водоотведение 5 Объем водоотведения 6 Темп роста тарифа тыс. руб. /м³ млн м³ % 80
Предварит. расчет тарифа в сфере водоснабжения (образец) Период реализации инвестиционной программы Предыдущий период № п/п Наименование источника 1 2 1 Необходимая валовая выручка 1. 1 Текущие расходы 1. 1. 1 Операционные расходы 1. 1 индекс эффективности расходов 1. 1. 1. 2 индекс потребительских цен 1. 1. 1. 3 индекс количества активов 1. 1. 2 Расходы на электрическую энергию 1. 1. 3 Неподконтрольные расходы 1. 1. 3. 1 возврат займов и кредитов 1. 1. 3. 2 проценты по займам и кредитам 1. 2 Амортизация 1. 3 Нормативная прибыль 1. 3. 1 Капитальные расходы Иные экономически обоснованные 1. 3. 2 расходы на социальные нужды 1. 3. 3 Норматив прибыли Расчетная предпринимательская 1. 4 прибыль ГО 2 Корректировка НВВ 3 Итого НВВ для расчета тарифа 4 Тариф на водоснабжение 5 Объем водоснабжения 6 Темп роста тарифа Ед. изм. 3 млн руб. % млн руб. 2014 г. 2015 г. 2016 г. утв. факт утв. ожид. 4 5 6 7 8 96, 4 97, 4 101, 4 102, 4 111, 5 83, 5 84, 3 87, 9 88, 7 92, 6 68, 2 68, 9 71, 8 72, 6 75, 6 1, 8 1, 9 2, 0 13, 5 14, 3 15, 0 6, 0 6, 0 6, 9 7, 1 7, 4 7, 7 8, 0 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. 9 179, 3 99, 8 77, 8 10 196, 1 114, 3 81, 0 11 206, 8 124, 7 83, 9 12 212, 2 130, 2 86, 7 0, 99 1, 04 1, 00 0, 99 1, 05 1, 00 0, 99 1, 04 1, 00 1, 9 20, 0 8, 3 8, 0 66, 6 50, 9 2, 1 31, 2 11, 2 10, 0 66, 1 48, 9 2, 2 38, 6 7, 3 12, 0 63, 6 46, 9 2, 3 41, 2 2, 6 15, 0 59, 8 43, 9 млн руб. 6, 9 7, 1 7, 4 7, 7 8, 0 15, 7 17, 2 16, 7 16, 0 % 7, 7 7, 9 8, 1 61, 8 53, 2 46, 5 41, 2 млн руб. 4, 9 5, 0 5, 7 6, 5 7, 1 млн руб. /м³ млн м³ % 96, 4 21, 4 4, 5 97, 4 21, 6 4, 5 101, 4 22, 5 4, 5 105 102, 4 22, 8 4, 5 105 111, 5 24, 3 4, 6 108 179, 3 34, 5 5, 2 142 196, 1 37, 7 5, 2 109 206, 8 39, 8 5, 2 105 212, 2 40, 8 5, 2 103 81
12. Отчет об исполнении инвестиционной программы В сфере теплоснабжения • Отчет об исполнении инвестиционной представляется за предыдущие и текущий годы: программы – плановые и фактические значения показателей надежности и энергоэффективности объектов по годам – перечень планируемых и фактически осуществленных мероприятий – плановая и фактическая стоимость мероприятий – плановые и фактические показатели финансового состояния регулируемой организации – плановые и фактические сроки реализации мероприятий Заполняется в соответствии с формой № 6. 1 -ИП ТС Приказа Министерства строительства и ЖКХ РФ от 13. 08. 2014 № 459/пр 82
Отчет об исполнении инвестиционной программы В сфере водоснабжения и водоотведения • При наличии инвестиционной программы, реализация которой завершена в течение года, предшествующего году утверждения новой инвестиционной программы • Отчет об исполнении инвестиционной программы представляется за последний истекший год периода реализации: – основные технические характеристики модернизируемых и (или) реконструируемых объектов до и после проведения мероприятий 83
Особенности формирования инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере теплоснабжения • Инвестиционная программа разрабатывается по форме, утв. Приказом Министерства строительства и ЖКХ РФ от 13. 08. 2014 № 459/пр «Об утверждении рекомендуемой формы инвестиционной программы организации, осуществляющей регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, и методических указаний по их заполнению» • Подлежат включению мероприятия, целесообразность которых обоснована в Схемах теплоснабжения (п. 6 ПП 410) • В обязательном порядке включает программу энергосбережения и повышения энергетической эффективности (п. 16 ПП 410) 85
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере теплоснабжения • Подлежат включению мероприятия, целесообразность реализации которых обоснована в Схемах теплоснабжения (п. 6 ПП 410) • Предусмотрено внесение изменений в инвестиционную программу в случае внесения изменений в Схему теплоснабжения – регулируемая организация обращается в ОИВ субъекта (п. 46 ПП 410) • Изменения в инвестиционную программу, связанные с перераспределением расходов на реализацию в пределах 5% величины расходов при условии неувеличения общих расходов программы, осуществляется БЕЗ согласования с ОМС (п. 47 ПП 410) 86
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере теплоснабжения • Расчетный объем полезного отпуска определяется в соответствии со Схемой теплоснабжения, в случае отсутствия – на основании ПКР. В случае отсутствия Схемы и ПКР – в соответствии с методическими рекомендациями и с учетом факт. за последний отчетный год и динамики за последние 3 года (п. 22 ПП 1075) • Расходы, связанные с обслуживанием заемных средств, учитываются в размере, не превышающем величину, равную ставке рефинансирования ЦБ, увеличенной на 4% (п. 13 ПП 1075) • Расчет показателей эффективности (190 -ФЗ) надежности и энергетической 87
Особенности формирования инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере водоснабжения и (или) водоотведения
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере водоснабжения • Шаблоны по разработке инвестиционной программы не разработаны • Утверждение инвестиционной программы без утвержденной Схемы НЕ ДОПУСКАЕТСЯ (ст. 40 п. 2 416 -ФЗ) • С 01. 2014 утверждение инвестиционной программы без разраб. планов мероприятий по приведению качества воды и плана снижения сбросов НЕ ДОПУСКАЕТСЯ (ст. 42 п. 4 416 ФЗ) • В обязательном порядке включает программу энергосбережения и повышения энергетической эффективности (ПП 641) 89
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере водоснабжения • Основание для разработки инвестиционной программы – техническое задание на разработку программы, утвержденное ОМС (ст. 40 п. 1 416 -ФЗ) • Техническое задание разрабатывает и утверждает ОМС в срок до 01. 03. (п. 7 ПП 641) • Регулируемая организация вправе принять решение об изменении перечня мероприятий в пределах 10% расходов на ее реализацию при условии, что изменение не влечет увеличение общих расходов на реализацию программы (п. 35 ПП 641) • Расчет показателей надежности, качества и энергетической эффективности (416 -ФЗ) 90
Особенности формирования инвестиционной программы в сфере водоснабжения • Расчетный объем полезного отпуска определяется в соответствии с методическими рекомендациями исходя из факт. за последний отчетный год и динамики за последние 3 года (п. 29 ПП 406) • Расходы, связанные с обслуживанием заемных средств, учитываются в размере, рассчитанном исходя из ставки процента, равной ставке рефинансирования ЦБ, увеличенной в 1, 5 раза, но не менее 4% • По решению органа регулирования тарифов в населенных пунктах с численностью населения менее 100 тыс. чел. возможно увеличение ставки более, чем в 1, 5 раза (п. 15 ПП 406) 91
Особенности формирования инвестиционных программ с учетом формирования необходимой валовой выручки на долгосрочный период в рамках Тарифного дела
Предоставление отчетных материалов Регулируемая организация до 1 мая представляет в орган регулирования тарифов предложение об установлении тарифов Прилагаются обосновывающие документы: В сфере водоснабжения и водоотведения: • копия утвержденной в установленном инвестиционной программы В сфере теплоснабжения: • копия утвержденной в установленном инвестиционной программы (или проект) порядке 93
Методы регулирования тарифов (190 -ФЗ, 416 -ФЗ) ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 94 94
Методы регулирования тарифов (190 -ФЗ, 416 -ФЗ) ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 95 Обязателен переход ВСЕХ организаций Сроки переходного периода продлевать не планируют 95
Методы регулирования тарифов (190 -ФЗ, 416 -ФЗ) ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 96 96
Долгосрочные параметры регулирования 97
Корректировка НВВ (метод долгосрочной индексации) 98
Особенности формирования инвестиционных программ в рамках концессионного соглашения
Неэффективное управление имуществом в сфере ЖКХ 982 (28%) – МУП/ГУП признаны неэффективными ◦ 155 на банкротства грани 46 субъектов утвердили графики передачи в концессию объектов ЖКХ Передача к 2016 г. частным операторам (с долей участия РФ не более 25%) на основе концессионных соглашений объектов ЖКХ всех государственных и муниципальных предприятий, осуществляющих неэффективное управление 100
Тарифное планирование при концессии (115 -ФЗ) ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 101
Тарифное планирование при концессии (115 -ФЗ) ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 102
Особенности формирования концессионного соглашения ДОЛГОСРОЧНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТАРИФОВ 103
Особенности формирования инвестиционных программ при концессии Инвестиционная программа должна содержать основные мероприятия, включенные в концессионное соглашение (ст. 23 п. 4. 2. 190 -ФЗ, п. 18 ПП 410, ст. 40 п. 13 416 -ФЗ, п. 10(2) ПП 641) Объем финансовых потребностей (за исключением расходов, финансируемых за счет платы за подключение) не должен превышать наименьшую из величин (ст. 23 п. 4. 2. 190 -ФЗ, ст. 40 п. 13 416 -ФЗ): • величину, рассчитанную исходя из укрупненных нормативов цен строительства • предусмотренный концессионным соглашением размер расходов на создание и реконструкцию объекта концессионером и концедентом Плановые значения показателей надежности, качества и энергетической эффективности объектов и сроки их достижения должны быть идентичны показателям, уст. в концессионном соглашении (п. 8 а ПП 410, п. 10 а ПП № 641) 104
Особенности формирования инвестиционных программ при концессии в сфере теплоснабжения (п. 14 ПП 410) В инвестиционной программе регулируемой организации, осуществляющей деятельность по концессионному соглашению, дополнительно содержатся сведения • об объеме расходов, финансируемых за счет концедентам, на создание и реконструкцию объекта концессионного соглашения • об объеме расходов на использование (эксплуатацию) объекта • об объеме расходов по предоставлению концессионеру государственных или муниципальных гарантий • размер принимаемых концедентом на себя расходов • размер платы концедента по концессионному соглашению на каждый год срока действия концессионного соглашения 105
Особенности формирования инвестиционных программ при концессии в сфере водоснабжения (ст. 40 п. 9 416 -ФЗ) Источники финансирования инвестиционной программы определяются в соответствии с условиями концессионного соглашения При изменении инвестиционной программы объем инвестиций, которые концессионер обязуется привлечь для финансирования инвестиционной программы, изменению не подлежит При прекращении действия концессионного соглашения концедент обеспечивает в установленные концессионным соглашением сроки возврат концессионеру инвестированного капитала, за исключением инвестированного капитала, возврат которого учтен при установлении тарифов 106
Ошибки при заключении концессионных соглашений Отсутствии в соглашении: существенных условий у концессионера обязательств по модернизации объектов Разработаны Проекты НПА: Изменения в 115 -ФЗ Типовая конкурсная документация Мониторинг концессионных соглашений Присутствие представителя Минстроя (в городах Ч свыше 250 тыс. чел. ) – с 2015 г. технико-экономических показателей объекта согласованных долгосрочных параметров регулирования плановых показателей надежности и качества на каждый год видов расходов, подлежащих возмещению на момент окончания или досрочного расторжения соглашения указания на обязательность предоставления безотзывной банковской гарантии (размера и срока) 107
Практический курс разработки инвестиционной программы регулируемой организации (работа с типовым текстом инвестиционной программы) Том 1. Типовой шаблон инвестиционной программы в сфере водоснабжения/водоотведения Том 2. Типовой шаблон инвестиционной программы в сфере теплоснабжения
НАШ ОПЫТ Ø Ø Ø Ø Тюменская обл. ХМАО - Югра ЯНАО Свердловская обл. Челябинская обл. Приморский край Пермская обл. Ростовская обл. Тульская обл. Кемеровская обл. Курганская обл. Республика Карелия Республика Калмыкия Республика Саха (Якутия) Ø Ø Ø Ø Красноярский край г. Москва г. Екатеринбург г. Томск г. Сочи г. Астрахань г. Красноярск г. Норильск г. Якутск г. Калининград г. Дзержинск г. Нижний Новгород г. Владивосток г. Хабаровск 109
НАШИ УСЛУГИ Ø Разработка Стратегий муниципальных образований Ø Расчет и формирование долгосрочных параметров регулирования для организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, при переходе на концессию Ø Расчет долгосрочных тарифов на ТС, ВС и ВО организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности Ø Разработка инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности Ø Расчет нормативов потребления КУ по ВС, ВО (расчетный метод с целью обоснованности применения повышающих коэффициентов) Ø Анализ и обоснованность инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, с целью включения в долгосрочный тариф Ø Расчет плановых значений показателей надежности, качества, энергетической эффективности для организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности 110
НАШИ УСЛУГИ Ø Формирование и актуализация программ муниципальных образований в сфере энергосбережения и повышения энергетической эффективности Ø Расчет нормативного размера платы на содержание и текущий ремонт общего имущества в многоквартирном доме Ø Расчет нормативных единичных расценок на содержание и текущий ремонт общего имущества в многоквартирном доме Ø Разработка и актуализация схем ресурсоснабжения в соответствии с 190 ФЗ, 416 -ФЗ Ø Проведение технологических обследований и гидравлических расчетов, осуществлении режимно-наладочных мероприятий Ø Разработка и актуализация электронных моделей систем ТС, ВО и ГС в ПРК Zulu Ø Проведение экспертизы технологической связанности объектов коммунальной инфраструктуры для целей концессионного соглашения Ø Аудит тепловых нагрузок потребителей, энергоаудит 111
Контактная информация ЗАО Экспертная организация «РОСТ» 625002, г. Тюмень, ул. Дзержинского, д. 15 Генеральный директор: Анисова Наталья Алексеевна Тел. /факс 8 (3452) 595 -033, 595 -029 Руководитель проекта, зам. исполнительного директора по экономическому направлению: Тельманова Елена Александровна Тел. 8 (3452) 595 -051, e-mail: tea@portcorp. ru Зам. исполнительного директора по технологическому направлению: Мухлаева Александра Сергеевна Тел. 8 (3452) 595 -052, e-mail: mas@portcorp. ru Зам. генерального директора по договорной работе: Романова Ольга Александровна Тел. 8 (3452) 595 -051, e-mail: roa@portcorp. ru 112
Спасибо за внимание! Круглый стол «Вопросы и ответы»
Скачать презентацию Семинар Разработка инвестиционных программ организаций осуществляющих регулируемые виды
8ac8bfa7bd212af0cff9cc1d07f01d71.ppt