Скачать презентацию РУССКИЙ РЕГИСТР АУДИТ СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА по МС Скачать презентацию РУССКИЙ РЕГИСТР АУДИТ СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА по МС

Курс обучения Аудит СМК по 19011.ppt

  • Количество слайдов: 54

РУССКИЙ РЕГИСТР АУДИТ СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА (по МС ИСО 19011: 2002) РУССКИЙ РЕГИСТР АУДИТ СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА КАЧЕСТВА (по МС ИСО 19011: 2002)

Кто такой Аудитор ? Аудитор - это всего лишь человек, который ходит из Компании Кто такой Аудитор ? Аудитор - это всего лишь человек, который ходит из Компании в Компанию, из подразделения в подразделение. Аудитор проверяет документацию, спрашивает людей о том , как они работают, и делает выводы. Это не Аудитор !!! 2

ХОРОШИЙ ПЛОХОЙ АУДИТОР ДИПЛОМАТИЧЕН РАССУДИТЕЛЕН ТРУДОЛЮБИВ СПОСОБЕН МЫСЛИТЬ ЖИЗНЕРАДОСТЕН ТЕРПЕЛИВ ДИСЦИПЛИНИРОВАН ОТКРЫТ ЛЮБОЗНАТЕЛЕН ПРОФЕССИОНАЛЕН ХОРОШИЙ ПЛОХОЙ АУДИТОР ДИПЛОМАТИЧЕН РАССУДИТЕЛЕН ТРУДОЛЮБИВ СПОСОБЕН МЫСЛИТЬ ЖИЗНЕРАДОСТЕН ТЕРПЕЛИВ ДИСЦИПЛИНИРОВАН ОТКРЫТ ЛЮБОЗНАТЕЛЕН ПРОФЕССИОНАЛЕН СПОСОБЕН К ОБЩЕНИЮ БЕСПРИСТРАТЕН ТАКОГО НЕ БЫВАЕТ, НО СТРЕМИТЬСЯ К ЭТОМУ НАДО ! П Р О Т И В О П О Л О Ж Н Ы Е С В О Й С Т В А 3

ПОДГОТОВКА АУДИТОРОВ СМК - ОБРАЗОВАНИЕ - СПЕЦ. ОБУЧЕНИЕ - ОПЫТ - ЛИЧНЫЕ КАЧЕСТВА - ПОДГОТОВКА АУДИТОРОВ СМК - ОБРАЗОВАНИЕ - СПЕЦ. ОБУЧЕНИЕ - ОПЫТ - ЛИЧНЫЕ КАЧЕСТВА - СПОСОБНОСТЬ К РУКОВОДСТВУ - ПОДДЕРЖАНИЕ КОМПЕТЕНТНОСТИ - ЯЗЫК - ВЫБОР ГЛАВНОГО АУДИТОРА ЭТИКА ПОВЕДЕНИЯ АУДИТОРА СТИЛЬ ПОВЕДЕНИЯ : МОРАЛЬНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА: - пунктуальность - аккуратность - приветливость - корректность - внешний вид - недобросовестное исполнение обязанностей - использование служебного положения в корыстных целях - нарушение конфиденциальности 4

ПСИХОЛОГИЯ ПОВЕДЕНИЯ АУДИТОРА Настроенность на положительный результат аудита. Предмет аудита- система качества, а не ПСИХОЛОГИЯ ПОВЕДЕНИЯ АУДИТОРА Настроенность на положительный результат аудита. Предмет аудита- система качества, а не сотрудники. Умение слушать. Концентрация на высказываниях собеседника. Следование задуманному плану. Недопущение эмоциональных всплесков. Не подсказывать ответы. 5

Основные термины и определения 6 Основные термины и определения 6

Аудит это систематический независимый документированный ПРОЦЕСС получения свидетельств аудита (3. 3) и объективного их Аудит это систематический независимый документированный ПРОЦЕСС получения свидетельств аудита (3. 3) и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита (3. 2). 7

КРИТЕРИИ АУДИТА (3. 2) НАБЛЮДЕНИЕ АУДИТА (3. 4) СВИДЕТЕЛЬСТВА АУДИТА (3. 3) ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО КРИТЕРИИ АУДИТА (3. 2) НАБЛЮДЕНИЕ АУДИТА (3. 4) СВИДЕТЕЛЬСТВА АУДИТА (3. 3) ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ АУДИТА (3. 5) 8

Критерии аудита (3. 2) Совокупность Политик, процедур или требований Критерии аудита (3. 2) Совокупность Политик, процедур или требований

Свидетельство аудита (3. 3) Записи Изложение фактов Другая информация Которая связана с критериями аудита Свидетельство аудита (3. 3) Записи Изложение фактов Другая информация Которая связана с критериями аудита (3. 2) и может быть проверена

Наблюдения аудита (3. 4) Результат оценки свидетельства аудита в соответствии с критериями аудита. Наблюдения Наблюдения аудита (3. 4) Результат оценки свидетельства аудита в соответствии с критериями аудита. Наблюдения аудита могут указывать на соответствие или несоответствие критериям аудита или на возможность улучшения

Заключение по результатам аудита (3. 5) Выходные данные аудита (3. 1), представленные аудиторской группой Заключение по результатам аудита (3. 5) Выходные данные аудита (3. 1), представленные аудиторской группой (3. 9) после рассмотрения целей аудита и всех наблюдений аудита

Принципы проведения проверок Относящиеся к аудиторам ДОЛЖНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ВНИМАНИЕ ЧЕСТНОЕ ИЗЛОЖЕНИЕ ЭТИЧНОЕ ПОВЕДЕНИЕ Относящиеся Принципы проведения проверок Относящиеся к аудиторам ДОЛЖНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ВНИМАНИЕ ЧЕСТНОЕ ИЗЛОЖЕНИЕ ЭТИЧНОЕ ПОВЕДЕНИЕ Относящиеся к процессу проверки НЕЗАВИСИМОСТЬ ДОКАЗАТЕЛЬСТВА

Аудиты По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка Аудиты По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка соответствия III стороной По объекту Продукция Процесс СМ Прослеживанием вперёд По методу По процессам Прослеживанием назад По подразделениям

Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка соответствия III стороной По объекту Продукция Процесс СМ Прослеживанием вперёд По методу По процессам Прослеживанием назад По подразделениям

Виды аудитов СМК Внутренний аудит Проверка I стороной Проводится самой организацией Внешний аудит Проверка Виды аудитов СМК Внутренний аудит Проверка I стороной Проводится самой организацией Внешний аудит Проверка II стороной Проводится заинтересованными сторонами Проверка III стороной Проводится независимыми организациями с целью сертификации

ЦЕЛЬ ПРОВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННИХ АУДИТОВ Целью проведения внутренних аудитов является проверка того, что система менеджмента ЦЕЛЬ ПРОВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННИХ АУДИТОВ Целью проведения внутренних аудитов является проверка того, что система менеджмента качества: • соответствует установленным требованиям; • результативно внедрена и поддерживается в рабочем состоянии. Таким образом, объектом внутреннего аудита является вся система менеджмента, а не деятельность конкретных сотрудников организации.

+ ВНЕШНИЙ АУДИТ - уровень объективности - эффективность работы - воздействие критики - квалификация + ВНЕШНИЙ АУДИТ - уровень объективности - эффективность работы - воздействие критики - квалификация аудиторов - реклама предприятия - демонстрирование - точность определения расходов - - незнание традиций предприятия - предубежденность к “чужакам“ - незнание неформальных лидеров - использование конфиденциальной информации - дефицит времени - выборочность аудита 18

Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка соответствия III стороной По объекту Продукция Процесс СМК Прослеживанием вперёд По методу По процессам Прослеживанием назад По подразделениям

Стадии аудитов Проверка адекватности Проверка соответствия Требования СООТВЕТСТВУЮТ Процессы на местах ISO СООТВЕТСТВУЮТ АДЕКВАТНА Стадии аудитов Проверка адекватности Проверка соответствия Требования СООТВЕТСТВУЮТ Процессы на местах ISO СООТВЕТСТВУЮТ АДЕКВАТНА Документированная СМ

Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка соответствия III стороной По объекту Продукция Процесс СМК Прослеживанием вперёд По методу По процессам Прослеживанием назад По подразделениям

Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Аудиторские проверки По видам Внутренние По стадиям Внешние I стороной Проверка адекватности II стороной Проверка соответствия III стороной По объекту Продукция Процесс СМК Прослеживанием вперёд По методу По подразделениям Прослеживанием назад По процессам

Назначение внутреннего аудита Регулярное проведение внутренних аудитов позволяет: a) обеспечить соответствие системы менеджмента качества Назначение внутреннего аудита Регулярное проведение внутренних аудитов позволяет: a) обеспечить соответствие системы менеджмента качества требованиям стандарта ИСО 9001 и требованиям, установленным самой организацией в документированных процедурах, стандартах предприятия, инструкциях и другой нормативно-технической документации; b) предоставить уверенность руководству и заинтересованным сторонам в результативности системы менеджмента: внутренний аудит обеспечивает обратную связь, представляя руководству объективную информацию о том, как функционирует система.

Назначение внутреннего аудита c) выявить оперативные проблемы: во время проведения проверки любой системы, аудитор Назначение внутреннего аудита c) выявить оперативные проблемы: во время проведения проверки любой системы, аудитор имеет благоприятную возможность для того, чтобы заметить сложности в исполнении системой требований, или проблемы в самой системе, или в процедурах; d) обеспечить обратной связью для проведения корректирующих действий: в ходе внутреннего аудита выявляются несоответствия установленным требованиям, затем разрабатываются и осуществляются корректирующие действия для устранения причин выявленных несоответствий; e) внутренний аудит является действенным инструментом отладки системы на стадии ее внедрения: проведение аудитов на стадии внедрения и подготовки системы менеджмента к сертификации помогает «запустить» систему и выявить, где система даёт сбои.

Действия при аудите (1) Начало аудита Проведение анализа (2) документации (3) Подготовка к аудиту Действия при аудите (1) Начало аудита Проведение анализа (2) документации (3) Подготовка к аудиту на местах Проведение аудита (4) на местах Контроль сроков исполнения по аудиту Управление отчётом (5) об аудите (6) Завершение аудита

Действия при аудите (1) Начало аудита - назначение руководителя аудиторской группы - определение объема, Действия при аудите (1) Начало аудита - назначение руководителя аудиторской группы - определение объема, целей и критериев - определение осуществимости проверки - формирование аудиторской группы - установление первоначального контакта с проверяемой организацией, согласование сроков аудита

Действия при аудите (2) Проведение анализа документов - анализ соответствующих документов системы менеджмента, включая Действия при аудите (2) Проведение анализа документов - анализ соответствующих документов системы менеджмента, включая отчетные документы, и определение их достаточности (3) Подготовка к аудиту на местах - подготовка плана аудита - распределение обязанностей в аудиторской группе -подготовка рабочих документов

Программа аудита может включать один или нескольких аудитов, запланированных на конкретные сроки (обычно на Программа аудита может включать один или нескольких аудитов, запланированных на конкретные сроки (обычно на год). Однако программа аудита представляет собой не просто годовой график аудитов, а все виды деятельности, необходимые для планирования и организации аудитов, а также предоставления ресурсов, обеспечивающих их результативное и эффективное выполнение в конкретные сроки.

План аудита должен включать: • цели и критерии аудита; • объем аудита, включая указание План аудита должен включать: • цели и критерии аудита; • объем аудита, включая указание должностных лиц, подразделений и процессов, подлежащих проверке; • дату и место проведения аудита. • время и место проведения мероприятий, связанных с аудитом, в том числе вступительного и заключительного совещаний.

ПЛАНИРОВАНИЕ АУДИТА СХЕМА ВАРИАНТОВ АУДИТА СМК Процессы СМК Горизонтальный аудит Вертикальный аудит Программа АУДИТОВ ПЛАНИРОВАНИЕ АУДИТА СХЕМА ВАРИАНТОВ АУДИТА СМК Процессы СМК Горизонтальный аудит Вертикальный аудит Программа АУДИТОВ № п/п Подразделение Область аудита Дата аудита Главный аудитор Аудиторы 30

Рабочие документы проверки Контрольные перечни (чек-листы) Планы выборочного контроля Формы для регистрации информации Рабочие документы проверки Контрольные перечни (чек-листы) Планы выборочного контроля Формы для регистрации информации

Чек – лист № пункта ИСО _____, (документа СМ) Вопрос Соответствует требованиям (Да/нет) Чек – лист № пункта ИСО _____, (документа СМ) Вопрос Соответствует требованиям (Да/нет) № акта о Применесоотчание ветствии

33 33

Чек-листы (опросные листы) Преимущества: 4 сокращение времени на аудит; 4 обеспечивает структурированный подход к Чек-листы (опросные листы) Преимущества: 4 сокращение времени на аудит; 4 обеспечивает структурированный подход к аудиту; 4 «памятка» при проведении аудита; 4 следование чек-листу обеспечивает выполнение объема аудита; 4 отчетный документ для фиксирования наблюдений. 34

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

ВСТУПИТЕЛЬНОЕ СОВЕЩАНИЕ 1. 2. 3. 4. 5. 6. Анализ плана проверки. (объяснить цели, критерии ВСТУПИТЕЛЬНОЕ СОВЕЩАНИЕ 1. 2. 3. 4. 5. 6. Анализ плана проверки. (объяснить цели, критерии и объём проверки, функции аудиторов и там, где это применимо, их полномочия); Краткое изложение действий по проверке. (объяснить ход проверки); Подтверждение каналов связи. (удостовериться, что каждому аудитору будет назначен представитель подразделения для сопровождения); Обеспечение возможности задать вопросы. Объявить, что ко всем наблюдениям будет строго конфиденциальное отношение. Разъяснить то, что будет рассматриваться на заключительном совещании.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

СВЯЗЬ В ПРОЦЕССЕ ПРОВЕДЕНИЯ АУДИТА • Аудиторская группа должна периодически совещаться для обмена информацией, СВЯЗЬ В ПРОЦЕССЕ ПРОВЕДЕНИЯ АУДИТА • Аудиторская группа должна периодически совещаться для обмена информацией, оценки хода аудита и, при необходимости, перераспределения обязанностей между аудиторами. • В процессе проведения аудита руководитель аудиторской группы должен периодически доводить до сведения проверяемой организации и заказчика аудита информацию о ходе аудита и любых проблемах.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

РОЛИ И ОБЯЗАННОСТИ СОПРОВОЖДАЮЩИХ И НАБЛЮДАТЕЛЕЙ • Сопровождающие и наблюдатели могут сопровождать аудиторскую группу, РОЛИ И ОБЯЗАННОСТИ СОПРОВОЖДАЮЩИХ И НАБЛЮДАТЕЛЕЙ • Сопровождающие и наблюдатели могут сопровождать аудиторскую группу, но они не являются ее членами. Они не должны влиять или вмешиваться в проведение аудита. • Если сопровождающие были назначены проверяемой организацией, то они должны помогать аудиторской группе и действовать по просьбе руководителя аудиторской группы. В их обязанности может входить следующее: а) установление контактов и времени для опроса; б) организация посещений конкретных мест на площадке или в организации; в) обеспечение ознакомления и соблюдения членами аудиторской группы правил, касающихся техники безопасности на местах и охранных процедур; г) выступление в качестве свидетеля по поручению проверяемой организации; д) разъяснение или помощь в сборе информации.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

СБОР И ПРОВЕРКА ИНФОРМАЦИИ • В процессе проведения аудита, информация, относящаяся к целям, объему СБОР И ПРОВЕРКА ИНФОРМАЦИИ • В процессе проведения аудита, информация, относящаяся к целям, объему и критериям аудита, включая информацию по взаимодействию функций, видов деятельности и процессов, должна собираться методом соответствующей выборки и должна быть проверяема. Только проверяемая информация может стать свидетельством аудита. • Свидетельства аудита должны регистрироваться.

Источники информации Выбранные источники информации могут различаться в зависимости от объема и сложности аудита Источники информации Выбранные источники информации могут различаться в зависимости от объема и сложности аудита и могут включать следующее: а) опрос сотрудников и других лиц; б) наблюдение за деятельностью, производственной средой и условиями; в) документы, такие как политика, цели, планы, процедуры, стандарты, инструкции, лицензии и разрешения, спецификации, чертежи, контракты и заказы; г) записи, такие как протоколы контроля, протоколы совещаний, отчеты по аудитам, записи по программам мониторинга и результаты измерений; д) сводки данных, анализы, индикаторы работы; е) информация по программам выборочного контроля проверяемой организации и процедурам выборочного контроля и измерений; ж) данные из других источников, например, обратная связь с потребителем, другая актуальная информация от внешних сторон и оценка поставщиков; з) компьютерные базы данных и Web-сайты.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

ФОРМИРОВАНИЕ НАБЛЮДЕНИЙ АУДИТА • Наблюдения аудита должны быть документированы и доведены до сведения персонала, ФОРМИРОВАНИЕ НАБЛЮДЕНИЙ АУДИТА • Наблюдения аудита должны быть документированы и доведены до сведения персонала, ответственного за проверяемую область деятельности. • Если аудит длится несколько дней, то рекомендуется, чтобы группа аудиторов в конце рабочего дня собиралась вместе для подведения итогов и в начале следующего дня устно сообщала проверяемым предварительные результаты. • Если аудитор определит наличие несоответствия, он должен его зафиксировать так, как это определено процедурой по внутреннему аудиту (например, делается соответствующая отметка в чек-листе и составляется акт о несоответствии). • Аудитор должен исходить только из обнаруженных фактов и отнести их к определенному пункту требований. Он также должен обсудить ситуацию с представителем подразделения (или с сопровождающим) для получения подтверждения того, что свидетельства аудита верны и несоответствия понятно сформулированы.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

ПОДГОТОВКА ЗАКЛЮЧЕНИЙ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ АУДИТА • До проведения заключительного совещания аудиторская группа должна собраться, ПОДГОТОВКА ЗАКЛЮЧЕНИЙ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ АУДИТА • До проведения заключительного совещания аудиторская группа должна собраться, чтобы подвести итоги работы. • Аудиторы должны обсудить и проанализировать наблюдения аудита (соответствия, несоответствия и замечания) и любую другую соответствующую информацию, собранную в процессе аудита, с точки зрения целей аудита и сделать общие выводы о результатах аудита. • Эти выводы могут содержать заключение о степени соответствия проверяемой деятельности критериям аудита, результативности внедрения, поддержания и совершенствования системы менеджмента, а также рекомендации по улучшению.

Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь Действия при аудите (4) Проведение аудита на местах - проведение вступительного совещания - связь в процессе проведения аудита - роли и обязанности сопровождающих и наблюдателей - сбор и проверка информации - формирование наблюдений аудита - подготовка заключений по результатам аудита - проведение заключительного совещания

ПРОВЕДЕНИЕ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОГО СОВЕЩАНИЯ • Заключительное совещание проводится в том же составе, что и вступительное ПРОВЕДЕНИЕ ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНОГО СОВЕЩАНИЯ • Заключительное совещание проводится в том же составе, что и вступительное совещание. • Руководитель аудиторской группы должен: - представить заключения по результатам аудита, наблюдения аудита, в том числе рекомендации по улучшению; - согласовать сроки представления и выполнения корректирующих действий по выявленным несоответствиям; - ответить на вопросы. • Любые разногласия в отношении наблюдений аудита и/или заключений по результатам аудита должны быть обсуждены и, если возможно, разрешены. В противном случае все мнения должны быть отражены в протоколе и представлены на рассмотрение руководству организации. 49

Действия при аудите (5) Управление отчётом об аудите (6) Завершение аудита -подготовка отчета по Действия при аудите (5) Управление отчётом об аудите (6) Завершение аудита -подготовка отчета по аудиту -сохранение документов - утверждение и рассылка отчета по аудиту - завершение аудита

ПОДГОТОВКА ОТЧЕТА ПО АУДИТУ • Отчет (или акт) по результатам аудита составляет руководитель аудиторской ПОДГОТОВКА ОТЧЕТА ПО АУДИТУ • Отчет (или акт) по результатам аудита составляет руководитель аудиторской группы с помощью остальных членов группы. Отчёт должен быть написан сразу после проведения аудита на объекте. • Системы отчетности различны в разных организациях и могут представлять собой просто набор актов о несоответствиях/замечаниях или подробное описание функционирования системы менеджмента на проверенном объекте. Целесообразно предусмотреть представление подробного отчета об аудите наиболее важных объектов или объектов, на которых выявлены значительные проблемы. • Какая бы система не использовалась, необходимо, чтобы содержащаяся в отчете информация: - была основана на фактах и не содержала субъективных измышлений аудиторов, - была доступно изложена и понятна тому, кому она адресована, - содержала ссылки на конкретные документы.

УТВЕРЖДЕНИЕ И РАССЫЛКА ОТЧЕТА ПО АУДИТУ • Утверждение и рассылка отчета по аудиту должны УТВЕРЖДЕНИЕ И РАССЫЛКА ОТЧЕТА ПО АУДИТУ • Утверждение и рассылка отчета по аудиту должны осуществляться в соответствии с процедурой по внутреннему аудиту, в которой должны быть определены сроки представления, порядок анализа, согласования и утверждения отчёта, адресаты для рассылки отчета

ЗАВЕРШЕНИЕ АУДИТА § Относящиеся к аудиту документы должны быть сохранены или уничтожены в порядке, ЗАВЕРШЕНИЕ АУДИТА § Относящиеся к аудиту документы должны быть сохранены или уничтожены в порядке, определенном соответствующими процедурами организации. § Аудиторская группа не должна разглашать содержание документов, любую другую информацию, полученную в ходе аудита, или содержание отчета по аудиту, если другое не предусмотрено приказом на данный аудит. § Аудит считается завершённым после выполнения всех запланированных мероприятий и рассылки отчёта по аудиту. § Проверка выполнения и результативности корректирующих действий обычно является объектом следующего аудита.

Внутренний аудит СМК Благодарю за внимание! Внутренний аудит СМК Благодарю за внимание!