РИСКИ В БИЗНЕСПРОЦЕССАХ Дисциплина Основы бизнеса К. э. н. , доцент Неопуло К. Л.
ТЕМА 7. РИСКИ В БИЗНЕС-ПРОЦЕССАХ 1. Сущность риска в бизнесе. Виды рисков. 2. Потери от риска. 3. Управление рисками. 4. Методы оценки степени рисков. Методы снижения вероятности возникновения рисков и возможных последствий от рисков. 5. Организация управления рисками на стадии создания и функционирования организации. 6. Сущность коммерческой тайны. Необходимость защиты коммерческой тайны для минимизации уровня рисков. Сведения, составляющие коммерческую тайну. Основные элементы механизма защиты коммерческой тайны.
Сущность риска в бизнесе. Виды рисков. • Риск - потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков (например, ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств) в связи с неопределенностью, то есть со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными обстоятельствами, общим падением цен на рынке; возможность получения непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения, действия.
Сущность риска в бизнесе Риск: Сочетание вероятности события и его последствий 1. Термин "риск" обычно используют только тогда, когда существует возможность негативных последствий. 2. В некоторых ситуациях риск обусловлен возможностью отклонения от ожидаемого результата или события. Последствие: Результат события. 1. Результатом события может быть одно или более последствий. 2. Последствия могут быть ранжированы от позитивных до негативных. Применительно к аспектам безопасности последствия всегда негативные. 3. Последствия могут быть выражены качественно или количественно
Виды рисков. Основные виды: Рыночный Производственный Инвестиционный Коммерческий Финансовый (кредитный)
Производственный риск • Связан с производством и реализацией продукции (работ, услуг), осуществлением любых видов производственной деятельности. • На этот вид риска наибольшее влияние оказывают сокращение намеченного объема производства и реализации продукции, превышение плановых материальных и трудовых затрат, снижение цен, брак, дефекты изделий, рекламации и др.
Коммерческий риск • Возникает в процессе реализации закупленных предпринимателем товаров и оказания услуг. • В коммерческой сделке необходимо учитывать такие факторы, как невыгодное изменение (повышение) цены закупаемых средств производства, снижение цены, по которой реализуется продукция, потеря товара в процессе обращения, повышение издержек обращения.
Финансовый риск • может возникнуть при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых (денежных) сделок. • На финансовый риск наряду с факторами, характерными для других видов предпринимательского риска, воздействуют и такие, как неплатежеспособность одной из сторон финансовой сделки, ограничения на валютно-денежные операции и т. п.
Инвестиционный риск • может быть обесценивание инвестиционно-финансового портфеля, состоящего из собственных и приобретенных ценных бумаг.
Рыночный риск • связан с возможным колебанием рыночных процентных ставок, национальной денежной единицы или зарубежных курсов валют, а возможно, тем и другим одновременно.
Проявление риска Под проявлением предпринимательского риска понимается сочетание отдельного субъекта с отдельным видом риска Проявление риска является более частным понятием вида риска, так как по одному и тому же виду риска может быть несколько проявлений, конкретизирующих его. Кроме того, по одному и тому же виду риска для разных субъектов будут существовать различные проявления предпринимательских рисков
Основные проявления рисков для предприятий-производителей Производственные риски • риски остановки производства; • неритмичности работы предприятия, • стихийных бедствий, катастроф, аварий (наводнений, землетрясений, пожаров т. д. ). • Производственные риски в свою очередь делятся: на риски в сфере промышленного производства; • в прочих сферах (главным образом в сфере сельскохозяйственного производства).
Основные проявления рисков для предприятий-производителей Инвестиционные риски • проявляются в основном на стадиях подготовки проекта и его реализации Финансовые риски • угроза банкротства • неполучения дохода • риски операциям с ценными бумагами Товарные риски • риски дефицита товара • отсутствие спроса на товар
Основные проявления рисков для предприятий-производителей Комплексные риски • риск инфляции Банковские риски • кредитные, • процентные, • ликвидности банка, • по депозитным операциям, • расчетам, • банковские злоупотребления.
Проявления рисков у физических лиц Производственные риски • потеря трудоспособности Финансовые риски • невыполнение обязательств и операции с ценными бумагами Товарные риски • безработица
По характеру воздействия Простые риски - определяются полным перечнем непересекающихся событий, т. е. каждое из них рассматривается как независящее от других Составные риски – являются композицией простых
Перечень простых рисков при создании малых и средних предприятий Дополнительные затраты на создание подъездных путей, повышенные эксплуатационные расходы Удаленность от инженерных сетей 1. Подготовительная Вид риска Удаленность от транспортных узлов Стадия проекта Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта Дополнительные капитальные вложения на подводку электроэнергии, тепла и воды Отношение местных властей Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта Доступность услуг подрядчиков Опасность завышения стоимости работ изза монопольного положения подрядчика Наличие альтернативных источников сырья Опасность завышения цен при монопольном положении подрядчика
Перечень простых рисков при создании малых и средних предприятий Стадия проекта Вид риска Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта Увеличение объема заемных Платежеспособность заказчика средств и снижение чистой прибыли из-за выплаты процентов Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции 2. Строительная Увеличение объема заемных средств Недостатки проектноизыскательских работ Рост стоимости строительства, задержка с вводом мощностей Несвоевременная поставка комплектующих Увеличение сроков строительства, выплата штрафов подрядчику Недобросовестность подрядчика Увеличение сроков строительства
Перечень простых рисков при создании малых и средних предприятий Стадия проекта Вид риска Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта Финансово-экономические риски Неустойчивость спроса 3. Стадия функционирования Падение спроса с ростом цен Появление альтернативного продукта Снижение спроса Снижение цен конкурентами Снижение цен Увеличение объема Падение объема продаж или производства у конкурентов снижение цен
Перечень простых рисков при создании малых и средних предприятий Стадия проекта Вид риска Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта Финансово-экономические риски Рост налогов 3. Стадия функционирования Уменьшение чистой прибыли Платежеспособность потребителей Падение объема продаж Рост цен на сырье, материалы, перевозки Снижение прибыли из-за роста цен Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив Снижение прибыли из-за роста цен
Потери от риска Специальные виды потерь Материальные Потери времени Трудовые Финансовые
Материальные потери • • не предусмотренные проектом затраты или прямые потери материальных объектов в натуральном выражении: здания, сооружения, передаточные устройства, продукция, полуфабрикаты, материалы, сырье, комплектующие изделия.
Потери времени • Измеряется: • часами, • сутками, возникают в том • декадами, случае, если бизнеспроцесс идет • месяцами медленнее • и т. д. предусмотренного проектом
Специальные виды потерь Можно отнести потери, связанные с нанесением ущерба : • здоровью и жизни людей, • окружающей среде, • престижу предпринимателя • и с другими не благоприятными социальными и морально-психологическими факторами.
Специальные виды потерь • • Особая группа специальных видов потерь потери от воздействия непредвиденных факторов политического характера: снижение деловой активности людей, снижение уровня трудовой и исполнительской дисциплины, неисполнение принятых законодательных актов, нарушение платежей и взаиморасчетов, неустойчивость налоговых ставок, принудительные отчисления и платежи, не имеющие здравого экономического смысла, отчуждение имущества или денежных средств и др.
Трудовые потери рабочего времени, вызванные случайными или непредвиденными обстоятельствами, например использованием некалиброванного прутка и обработкой его на универсальном токарном станке вместо автомата
Управление рисками организации – это процесс, осуществляемый советом директоров, менеджерами и другими сотрудниками, который начинается при разработке стратегии и затрагивает всю деятельность организации. Он направлен на определение событий, которые могут влиять на результаты деятельности организации, и управление связанным с этими событиями риском. Управление рисками организации: • представляет собой непрерывный процесс, охватывающий всю организацию; • осуществляется сотрудниками на всех уровнях организации; • используется при разработке и формировании стратегии; • применяется во всей организации, на каждом ее уровне и в каждом подразделении и включает анализ портфеля рисков на уровне организации; • нацелено на определение событий, которые могут влиять на организацию и управление рисками таким образом, чтобы они не превышали заданный уровень риска (риск-аппетит) организации; • дает руководству и совету директоров организации разумную гарантию достижения целей.
Компоненты управления рисками COSO: Внутренняя среда Постановка целей Определение событий Оценка рисков Реагирование на риск Средства контроля Информация и коммуникации Мониторинг
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ (КОМИТЕТ ПО АУДИТУ) УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ РАЗРАБОТКА ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ; ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ СЛУЖБА РАЗРАБОТКА ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ ПОДГОТОВКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕЙСТВУЮЩИХ ПРОЦЕДУР ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ ( ОТДЕЛ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ) РАЗРАБОТКА ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРИМЕНЕНИЕ ПРОЦЕДУР УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Особенности организации управления рисками Процесс управления рисками должен начинаться на стадии разработки стратегии компании, причем с участием владельцев , т. к. они определяют максимальный уровень суммарного риска, на который готова идти компания. При изменении стратегии уровень риска должен пересматриваться. Целесообразно, чтобы служба управления рисками была организационно независима от других функциональных подразделений предприятия и напрямую подчинялась высшему руководству. Цели у различных подразделений отличаются. Управление рисками должно быть интегрировано в общий процесс управления предприятием, т. е. в управлении рисками должны быть задействованы все подразделения предприятия.
1. АНАЛИЗ ИСТОЧНИКОВ И ПРИЧИН ВОЗНИКНОВЕНИЯ РИСКОВ 2. ИДЕНТИФИКАЦИЯ РИСКОВ 3. ОЦЕНКА РИСКА КАЧЕСТВЕННАЯ КОЛЛИЧЕСТВЕННАЯ МЕТОД РЕАГИРОВАНИЯ НА РИСК ОТКАЗ ОТ РИСКА ПРИНЯТИЕ РИСКА ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ПЕРЕДАЧА РИСКА
Под идентификацией и анализом рисков следует понимать: выявление рисков, их специфику, обусловленную природой и другими характерными чертами рисков степень взаимосвязи между ними и изучение факторов, влияющих на них. выделение особенностей их реализации, включая изучение размера экономического ущерба, а также изменение рисков во времени
ГОСТ Р 51901. 4 -2005(МЭК 62198: 2001) Менеджмент риска РУКОВОДСТВО ПО ПРИМЕНЕНИЮ ПРИ ПРОЕКТИРОВАНИИ • Цель идентификации риска состоит в том, чтобы найти, перечислить и охарактеризовать все виды риска, которые могут влиять на выполнение проекта в целом или на достижение целей отдельных стадий проекта. МЕТОДЫ ИДЕНТИФИКАЦИИ РИСКА: • мозговой штурм; • экспертные оценки; • структурированные интервью; • анкетные опросы; • контрольные списки; • исторические данные; • предыдущий опыт; • данные испытаний и моделирования; • оценки из других проектов.
МЕТОДЫ ОЦЕНКИ РИСКОВ ЭКСПЕРТНЫЕ СТАТИСТИЧЕСКИЕ МЕТОД АНАЛОГИЙ КАРТА РИСКОВ АНАЛИЗ РАЗЛИЧНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РИСКА
МАСШТАБ ПРЕДПРИЯТИЯ НАЛИЧИЕ РЕСУРСОВ КАЧЕСТВО И КОЛЛИЧЕСТВО ИНФОРМАЦИИ ЦЕЛИ ОЦЕНКИ ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ВЫБОР МЕТОДА ОЦЕНКИ ХАРАКТЕР РИСКА ТРЕБУЕМАЯ ВРЕМЕННЫЕ РАМКИ СТЕПЕНЬ ТОЧНОСТИ ОЦЕНКИ
Карта рисков- графическое и текстовое описание ограниченного числа рисков организации, расположенных в прямоугольной таблице, по одной «оси» которой указана сила воздействия или значимость риска, а по другой вероятность или частота его возникновения.
КАРТА РИСКОВ ВЫСОКИЙ РИСК ВЫСОКИЕ СРЕДНИЕ НИЗКИЕ НИЗКИЙ РИСК ПОСЛЕДСТВИЯ НИЗКАЯ СРЕДНЯЯ ВЕРОЯТНОСТЬ НАСТУПЛЕНИЯ РИСКА ВЫСОКАЯ
КАРТА РИСКОВ ДЛЯ АУДИТОРСКОЙ КОМПАНИИ A ОЧЕНЬ ВЫСОКАЯ I ОЧЕНЬ ЗНАЧИМЫЕ ПОТЕРИ B ВЫСОКАЯ II ЗНАЧИМЫЕ ПОТЕРИ C УМЕРЕННАЯ III УМЕРЕННЫЕ ПОТЕРИ D НЕЗНАЧИТЕЛЬНАЯ IV НЕЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ПОТЕРИ X X МАРКЕТИНГО ВЫЙ РИСК КАДРОВЫЙ РИСК X ИНФОРМАЦИ ОННЫЙ ЗАКОНОДАТЕ ЛЬНЫЙ РИСК ОРГАНИЗАЦИОНН ЫЙ РИСК ТЕХНИЧЕСК ИЙ РИСК ПОЛИТИЧЕС КИЙ РИСК ПОТЕРИ ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ УПРАВЛЕН ЧЕСКИЙ РИСК X РИСК НЕОБНАРУЖЕНИ Я АУДИТОРСКИЙ РИСК X
ПРИМЕР. Карта рисков проекта Вероятность 4 3 6 3 8 2 4 5 2 11 9 1 7 10 1 0 0 1 2 3 Значимость 4 3 2 Вероятность ОЧЕНЬ ВЫСОКАЯ УМЕРЕННАЯ 4 3 2 Значимость ОЧЕНЬ ЗНАЧИМЫЕ ПОТЕРИ УМЕРЕННЫЕ ПОТЕРИ 1 НЕЗНАЧИТЕЛЬНАЯ 1 НЕЗНАЧИТЕЛЬНЫЕ ПОТЕРИ Наиболее значимыми и вероятными рисками являются риски 2, 3, 4, а именно инфляция, неэффективная реклама и уход арендаторов к другим ТЦ. 4
Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну Производство: структура кадров и производства; характер производства объекта; условия производства; организация труда; сведения о производственных возможностях предприятия; данные о типе и размещении оборудования;
Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну Управление: сведения о перспективных и оригинальных методах управления производством; сведения о подготовке, принятии и исполнении отдельных решений руководства по коммерческим, организационным и иным вопросам
Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну Производство: структура кадров и производства; характер производства объекта; условия производства; организация труда; сведения о производственных возможностях предприятия; данные о типе и размещении оборудования;
Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну Планы планы развития предприятия; сведения о планах предприятия по расширению производства и другие коммерческие замыслы; план производства и перспективный план; планы инвестиций предприятия; планы запасов и готовой продукции; планы закупок и продаж; сведения о проектах годовых и перспективных экспортно-импортных планов по внешнеэкономической организации, инвестиционные программы, технико-экономические обоснования и планы инвестиций
Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну Планы Финансы: Рынок: Партнеры: Переговоры Контракты: Цены: Торги, аукционы:
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ 1. Почему бизнес является рискованной деятельностью? 2. Сущность риска? 3. Классификация предпринимательских рисков? 4. Какие виды потерь могут возникнуть при наступлении риска? 5. Какие основные внешние и внутренние факторы, влияющие на возникновение предпринимательского риска? 6. Можно ли управлять предпринимательскими рисками? 7. Меры по предупреждению возникновения предпринимательских рисков? 8. Перечень основных сведений, составляющих коммерческую тайну
Скачать презентацию РИСКИ В БИЗНЕСПРОЦЕССАХ Дисциплина Основы бизнеса К э
РИСКИ В БИЗНЕС-ПРОЦЕССАХ.pptx