Риски финансовой устойчивости банка. Причины возникновения банковских рисков, их классификация. l Виды банковских рисков. l Основные методы управления внутренними банковскими рисками: процентными, валютными, кредитными, опционными, налоговыми. l
Понятия типичных банковских рисков (уточнение ЦБ России от 23. 06. 2004, № 70 -Т) l l l l 1). Кредитный риск. 2). Страновой риск (неперевода средств). 3). Рыночный риск. - фондовый риск; - валютный риск; - процентный риск. 4). Риск потери ликвидности. 5). Операционный риск. 6). Правовой риск. 7). Риск потери репутации банка. 8). Стратегический риск.
Типичные банковские риски. l 1). Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Типичные банковские риски. l 2). Страновой риск (включая риск неперевода средств): - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений; - риск того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансовое положения самого контрагента)
Типичные банковские риски. l 3). Рыночный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения: - рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля; - производных финансовых инструментов кредитной организации; - курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов.
Типичные банковские риски. l Рыночный риск включает в себя: - Фондовый риск; - Валютный риск; - Процентный риск.
Типичные банковские риски. l - Фондовый риск— риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности: ценные бумаги, закрепляющие права на участие в управлении; ценные бумаги в составе торгового портфеля; производные финансовые инструменты; Факторы рыночного риска связаны: - с эмитентом фондовых ценностей; - с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Типичные банковские риски. l Валютный pиск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и(или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и(или) драгоценных металлах.
Типичные банковские риски. l Процентный риск — риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок: - по активам - по пассивам - по внебалансовым инструментам кредитной организации.
Типичные банковские риски. l Основными источниками процентного риска являются: - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам: - с фиксированной процентной ставкой; - с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
Типичные банковские риски. l Основными источниками процентного риска являются: - риск изменения конфигурации кривой доходности (по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента), то есть риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций.
Типичные банковские риски. l Основными источниками процентного риска могут являться: - базисный риск - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; - опционный риск - риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон опционной сделки.
Типичные банковские риски. l 4). Риск ликвидности — риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме.
Типичные банковские риски. l 5). Операционный риск — риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и(или) требованиям: - действующего законодательства; - процедур проведения банковских операций; - непреднамеренных или умышленных действий или бездействия) служащих; - информационных и технологических отказов.
Типичные банковские риски. l - 6). Правовой риск — риск возникновения у банка убытков вследствие: несоблюдения банком требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; допускаемых правовых ошибок при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах; несовершенства правовой системы; нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.
Типичные банковские риски. l 7). Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) — риск возникновения у банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие: - негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации; - плохом качестве оказываемых ею услуг; - рисковом характере деятельности в целом.
Типичные банковские риски. l - - - 8). Стратегический риск — риск возникновения у банка убытков в результате: ошибок, допущенных принятии решений, определяющих стратегию деятельности (стратегическое управление); неправильного или недостаточно обоснованного определения перспективных направлений деятельности; обеспечения в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.
Скачать презентацию Риски финансовой устойчивости банка Причины возникновения банковских рисков
Тема 06. Риски финансовой устойчивости коммерческого банка.ppt