Риск — атрибут страхования и его основа. В широком смысле слова под риском понимаются как опасность, так и шанс, которые имеют место в условиях неопределенности будущего. В процессе деятельности субъекта в условиях неопределенности возникают отклонения от желаемого состояния как в благоприят ную, так и в неблагоприятную сторону. Отклонение в неблагопри ятную сторону определяется как риск в узком смысле слова. Нега тивное отклонение от желаемого состояния имеет конкретное экономическое выражение — вероятное распределение ущерба, причиненного случайными неблагоприятными событиями.
Понятие риска. Риск — характеристика ситуации, имеющей неопределенность исхода, при обязательном наличии неблагоприятных последствий. Риск — сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятного события; Риск в узком смысле — количественная оценка опасностей, определяется как частота одного события при наступлении другого. Риск всегда обозначает вероятностный характер исхода, при этом в основном под словом риск чаще всего понимают вероятность получения неблагоприятного результата.
Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неопределенность факторов внешней среды. Неполнота информации, которая свойственна процессу принятия решений.
В экономике в основном используются шесть основных классификационных признаков: • по источнику возникновения риска: природные факторы, хозяйственная деятельность и качество личности; • по причине возникновения: недостаток информации; непред сказуемость поведения субъектов; неопределенность буду щего; • по сфере возникновения: внешние и внутренние; • по возможности управления: управляемые и неуправля емые; • по сфере проявления: макроэкономические и микроэконо мические; • по отрасли хозяйства: промышленные; торговые; транспорт ные; банковские и пр. • риск может быть опознанным или неопознанным. • Для характеристики вели чины риска могут быть использованы такие понятия, как нич тожный, малый, средний, крупный, катастрофический риск.
Для определения величины риска необходимо изучить риско вые обстоятельства, которые складываются под влиянием факторов реализации риска и могут разделяться на объективные и субъек тивные. Объективные определяются сущностью явления или объ екта, а субъективные — особенностями характера и качествами личности субъекта. Например, риск дорожно транспортного про исшествия формируется под влиянием объективных обстоятельств (плотность дорожного движения, качество дорожного покрытия, погодные условия, марка автомобиля, стаж вождения и др. ) и субъ ективныхобстоятельств (склонность водителя к риску, скорость реакции, состояние здоровья, наличие стресса и т. п. ).
Частота (вероятность) неблагоприятных событий
Для определения рисков, поддающихся страхованию, приме няется классификация, в основу которой положены следующие признаки. Материальные и нематериальные риски. Данная классификация основывается на оценке последствий риска. Последствия матери альных рисков можно оценить в денежном выражении. Последст виянематериальных рисков не могут быть оценены с достаточ ной степенью точности, например, влияние какого то случайного внезапного поступка человека на его дальнейшую карьеру. На страхование принимаются в основном материальные риски, поскольку компенсация ущерба осуществляется в денеж ном выражении. Фундаментальные и частные риски. Фундаментальные риски могут иметь различные причины: природные (стихийные бедствия и т. п. ), политические (войны), социальные (голод, безработица). Фунда ментальныериски имеют высокую тяжесть последствий при низ кой частоте. Среди фундаментальных рисков принято особо выделять группу катастрофических рисков, к которым относятся прежде всего риски, связанные со стихийными бедствиями (землетрясения, наводне ния, цунами, тайфуны). Такие риски не всегда поддаются страхо ванию по следующим причинам: • • • время и место наступления риска трудно определить с доста точной степенью точности; ущерб от стихийного бедствия сложно прогнозировать (так, землетрясение в горах или густонаселенной местности при одинаковой силе и длительности повлечет за собой различ ный ущерб); сила события часто бывает настолько велика, что нейтрали зует возможность раскладки ущерба.
Риски чистые и спекулятивные. Эта классификация рисков также основывается на оценке их последствий. При этом разли чаютситуации, в которых существует возможность только потерь (убытков), и ситуации, исход которых может принести как убытки, так и прибыль. Во втором случае речь идет о событиях, последст виями которых могут быть как убыток, так и шанс. Чистые риски предполагают ситуацию, исход которой может быть либо неблагоприятным, либо нейтральным. Примером такого события может быть пожар. Если он произошел, владельцу имущества нанесен ущерб; если не произошел — ущерба нет. Спекулятивные риски предполагают возможность как убытка, так и извлечения выгоды, например игра в казино или вложение средств в ценные бумаги. На страхование принимаются только чис тые риски. Последствия спекулятивного риска нельзя выровнять путем раскладки между участниками страхования, поскольку надо будет выравнивать не только убытки, но и прибыли, что лишает смысла деятельность спекулянта.
Требования к стра ховому риску Техническая возможность переноса риска на страховщика предполагает наличие следующих условий. • событие должно быть объективным и случайным, а вероят ность его наступления должна поддаваться оценке. • ущерб поддается измерению и оценке • вероятность наступления риска должна относиться к массе однородных объектов Требования экономической целесо образности: • общество или субъект должны быть заинтересованы в ком пенсации ущерба, наносимого данным риском; • ущерб должен быть ощутимым для страхователя, иначе стра хователь предпочтет оставить риск на собственном удержа нии и не платить страховые взносы, т. е. не возникает стра ховой интерес; • параметры риска должны быть такими, чтобы рассчитан ныйна его основе страховой взнос имел разумную величину, сопоставимую с доходами страхователей. • компенсация ущерба (вреда) должна быть юридически допустимой и этически возможной. Так, не могут быть приняты на страхование риски противоправных действий; риски лиц, находя щихся в состоянии опьянения, и т. д.
Понятие «риск» тесно связано с понятиями «страховое собы тие» , «страховой случай» и «ущерб» , «вред» . • Под страховым событием понимается конкретное явление (пожар, град, наводнение), потенциально опасное для объекта или массы объектов. • Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступле ния которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления • Страховым случаем является свершившееся событие, предусмотренное дого вором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязан ность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахо ванному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам • Ущерб — синоним вреда. Различают ущерб, причиненный имуществу (иму щественный) и личности (повреждение здоровья, моральный вред).
Ущерб (убыток) потери страхователя в денежной форме в результате страхового случая, подлежащие возмещению страховщиком в случае действия соответствующего договора страхования. Прямой ущерб выражается в гибели (повреждении) имущества или его обесценении, в расходах страхователя по спасению имущества и приведению его в порядок после стихийного бедствия или другие события и выступает как реально наблюдаемый первичный ущерб. Косвенный ущерб является следствием гибели (повреждения) имущества или невозможности его использования после страхового случая и выступает производным от прямого ущерба.
Согласно закону «Об организации страхового дела в РФ» : 1. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. 2. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Фактический неблагоприятный исход риска выражается через ущерб. В отличие от риска ущерб подлежит конкретному материальному измерению. Фактор наличия риска и необходимости компенсации возможного ущерба требует от организации механизма защиты от случайностей.
Управление риском — это совокупность способов, приемов, методов, мероприятий, направленных на минимизацию риска. Страхование как один из древнейших способов минимизации риска исторически играло важную роль в управлении риском.
Управление риском (риск менеджмент) — процесс принятия и исполнения управленческих решений, которые миними зируют неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных случайными событиями. К ключевым словам в данном определении относятся следующие: • процесс — управление риском не является одномомент нымактом, а должно быть встроено в общий процесс принятия управленческих решений; • случайные события — управление риском связано с не предвиденными событиями (реализацией экономического риска), о наступлении которых нельзя знать заранее с полной достоверностью; • неблагоприятное влияние — случайные события важны не сами по себе, а только тогда, когда последствия этих событий отрицательно влияют на результаты деятельности ис следуемоголица или организации; • минимизируют — результатом управленческих усилий должно быть снижение отрицательного эффекта, вызванного непредвиденными событиями (реализацией эконо мическогориска).
К основным достоинствам страхования как метода управления рисками можно отнести: • снижение риска и неопределенности для физических, юридических лиц и государственных органов, что позволяет осуществлять более быстрое и устойчивое развитие всей страны; • покрытие ущерба за счет страховых выплат. Оно позволяет фирме продолжать операции при реализации риска без длительных перерывов в работе и проблем с финансовой устойчивостью. Для физических лиц страховые выплаты обеспечивают поддержание определенного уровня жизни и благосостояния; • страхование является эффективным инструментом управления риском, позволяющим осуществлять все его основные этапы — идентификацию и анализ риска, а также урегулирование возмещения ущерба, возникшего вследствие реализации риска; • относительная дешевизна страхования по сравнению с другими методами управления риском; • ограниченные возможности страховых компаний по приему на страхование крупных рисков преодолеваются с помощью специальных подходов к перераспределению ответственности за покрытие соответствующего ущерба среди других участников страхового рынка; • по страховым операциям часто предоставляются налоговые льготы.
Среди недостатков страхования как метода управления рисками следует назвать: • наличие страхового договора (особенно с полным покрытием) снижает заинтересованность первичного носителя риска (страхователя) в проведении других мероприятий по управлению рисками; • согласование условий договора может занять достаточно длительное время, в течение которого носитель риска не имеет никакой защиты. При этом переговоры о заключении договора могут потребовать дополнительных расходов, связанных с получением недостающей информации; • рисковый и авансовый характер предоставления страховой услуги: страховые премии страхователями оплачиваются в начале срока действия договора, хотя неясно, будет ли ущерб и поэтому будет ли предоставлена сама услуга; • ограничения мощности страхового рынка — емкость страхового рынка, возможности отдельных страховых компаний, продолжительные сроки урегулирования, влияние делового цикла и т. п. — могут препятствовать получению эффективной страховой защиты.
В страховании традиционно использовалось понятие страхо вого портфеля, под которым понимались: количество договоров страхования; число застрахованных объектов; общая (совокупная) страховая сумма по всем заключенным договорам страхования; совокупный объем страховых премий по всем договорам за определенный период времени.
Портфель рисков — это сформированное с целью солидарной раскладки ущерба объединение специально отобранных, обработанных и принятых на ответственность страховой компании рисков. Формирование портфеля рисков — наиболее важная задача страховщика К портфелю рисков предъ являются следующие требования. Во первых, он должен быть достаточно большим, чтобы обес печить солидарную раскладку ущерба. Во вторых, портфель рисков должен быть по возможности однородным. В третьих, при формировании портфеля рисков большое зна чение придается диверсифицированности. В четвертых, портфель рисков должен быть сбалансированным. Андеррайтер — высококвалифицированный специалист в области страхования (перестрахования), имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование (перестрахование) предложенные риски, отвечающий за формирование страхового (перестраховоч ного) портфеля.
Андеррайтинг — процедура действий по принятию или непринятию на ответственность страховщика заявленных рисков по оговоренному объекту страхования с установлением (согласованием) страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условиями, удовлетворяющими стра ховщика и страхователя. Андеррайтинг включает в себя: оценку риска; селекцию риска; принятие решения о принятии риска на ответственность (или отказ); определение условий договора (страховое покрытие, вели чина тарифа); разработку программы перестрахования; разработку рекомендаций страхователю по минимизации рисков и контроль за исполнением; контроль за рентабельностью страхового портфеля.
Селекция рисков — отбор рисков в соответствии с критериями, установ ленными страховщиком, в рамках программы управления риском страхо вой компании. Для этого страховщик разрабатывает философию андеррайтинга, которая представляет собой концепцию развития страховых операций. На основе этой философии компания разрабатывает политику андеррайтинга. Политика андеррайтинга — это системное объеди нение решений страховой компании об отборе объектов страхования, объеме предоставляемой защиты, требованиях к качеству принимаемых на страхование рисков и проведению экспертизы объектов, а также установление обязательных оговорок и исклю чений, минимального размера страховой премии.
Оценка риска отдельных объектов может быть осуществлена методами средних величин, группировок, коэффициентов и инди видуальных оценок. • Метод средних величин основан на гипотезе, что все объекты, с которыми работает страховщик, находятся в одинаковой рис ковой ситуации, подвержены одинаковой вероятности наступле ния страхового события, следствием которого будет одинаковый для всех объектов ущерб. Этот метод оценки риска может приме нятся только в однородных совокупностях. Он наиболее прост, но наименее точен. • Метод группировок аналогичен методу средних величин с той разницей, что для достижения однородности совокупность объ ектов разбивается на несколько однородных групп на основе при знака, определяющего рисковую ситуацию. • Метод коэффициентов предполагает определение средней вели чины риска, а затем использование скидок и надбавок (накидок) к средней величине в зависимости от рисковой ситуации. Скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от сред ней величины. • Метод индивидуальных оценок применяется только в отноше нии рисков, которые невозможно сопоставить со средней величи ной. Страховщик дает произвольную оценку, отражающую его про фессиональный опыт. Однако в основе этой произвольной оценки лежит глубокий анализ рисковой ситуации. Этот метод наиболее трудоемок, но и наиболее точен.
Причины отклонения фактической динамики рисков от прогноза
