Ресурсы коммерческого банка Выполнил студент: Синяев М. М. Группа – ФЭУ-312 с
Ресурсы коммерческого банка Это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.
Собственный капитал банка уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие капитал первого уровня, или основной капитал, а также элементы капитала второго уровня, или дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованы для покрытия непредвиденных убытков (часть резерва на возмож ные потери по ссудам и др. ).
Основные функции собственного капитала: Защитная функция Это основная, главная функция собствен ного капитала коммерческого банка. Она фактически является его общим свойством. Благодаря постоянному характеру собственный капитал выступает в качестве «главного средства защиты» интересов вкладчиков и кредиторов, за счет средств которых финансируется значительная доля активов банка. Это своего рода «ремень безопасно сти» , позволяющий им получить возмещение потерь в случае ликви дации банка. В банковской практике собственный капитал рассмат ривается как величина, в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.
Оперативная функция. На протяжении всего периода функционирования банка его собственный капитал является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его организационного роста. Так, новому банку для начала его работы необходимы средства для осущест вления таких первоочередных расходов, как приобретение или аренда помещения, закупка необходимой техники, оборудования и т. п. В роли стартовых средств для возмещения подобных затрат выступает образованный на этапе создания коммерческого банка его собственный капитал. В период роста любой работающий банк заинтересован как в установлении долгосрочных отношений со своей клиентурой, так и в привлечении новых платежеспособных клиентов. Это заставляет банк работать в направлении расширения спектра банковских услуг, повышения их качества, увеличения числа разработок, внедрения передовых банковских технологий, новых программных продуктов, обновления оборудования, а также проводить мероприятия струк турного характера (в частности, создавать филиальную сеть как внутри региона, так и за его пределами). Финансовой базой банка, а также средством защиты его от риска, связанного с организационным ростом и развертыванием операций, служит его собственный капитал.
Регулирующая функция. Настоящая функция связана, с одной стороны, с особой заинтересованностью общества в нормальном функционировании коммерческих банков и сохранением стабильности всей банковской системы, а с другой с нормами экономического поведения, позволяющими контролировать деятельность банка. В ней, равно как и в предыдущих, воплощено защитное свойство собственного капитала банка. Последний призван оберегать коммерческий банк от финансовой неустойчивости и и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора его деятельности, а именно служить поддержкой равномерного, упорядоченного роста банковских активов и регулировать объем практически всех пассивных операций.
Оценка достаточности собственного капитала банка Проблема определения достаточности капитала банка на протяже нии длительного времени является предметом научного исследования и споров между банками и регулирующими органами. Банки предпочита ют обходиться минимумом капитала, чтобы поднять показатели при быльности и роста активов; банковские контролеры требуют большого капитала для снижения риска банкротства. Одновременно высказывает ся мнение, что банкротства вызваны плохим управлением, что хорошо управляемые банки могут существовать и с низкими нормами капитала. Термин “достаточность капитала” отражает общую оценку надеж ности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как буфера” против убытков обусловливает обратную зависимость между величиной капитала и подверженностью банка риску. Отсюда вытекает основной принцип достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. Вместе с тем коммерческие банки всегда учитывают в своей работе, что чрез мерная “капитализация” банка, выпуск излишнего количества акций по сравнению с оптимальной потребностью в собственных средствах, тоже не является благом. Она отрицательно влияет на результаты деятель ности банка. Мобилизация денежных ресурсов путем выпуска акций дорогой и часто нежелательный для банка способ финансирования по сравнению с привлечением сторонних средств. Поэтому руководители банков, с одной стороны, и органы надзора за банками – с другой, стре мятся найти оптимальное соотношение между величиной капитала и другими параметрами деятельности коммерческого банка.
Привлеченные средства коммерческого банка По способу аккумуляции средств ресурсы делят на: депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами. не депозитные средства – банк получает в виде займов, кредитов или путем продажи собственных долговых обязательств: банк сертификаты, векселя, облигации. По степени надежности: 1. Депозиты юр лиц, средства привлеченные под векселя и депозитные сертификаты. 2. Срочные вклады физ. лиц и средства, привлеченные по сберегательным сертификатам. 3. Вклады до востребования физ. лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским картам, остатки на расчетных счетах юр лиц и на корреспондентских счетах банков корреспондентов. По форме изъятия средств: 1) До востребования 2) Срочные депозиты 3) Условные депозиты (изъятие при наступлении заранее договоренных условий – к свадьбе, совершеннолетию) Депозиты до востребования составляют наибольшую долю в стр ре депозитов – это средства в рублях или иностранной валюте, внесенные на банковские счета, которые их владельцы могут получить полностью или частично по первому требованию. Преимущество: высокая ликвидность.
Скачать презентацию Ресурсы коммерческого банка Выполнил студент Синяев М М
Ресурсы коммерческого банка .ppt