Рейтинговая оценка финансового состояния коммерческого банка Выполнила: Вяткина Елизавета гр. 3382
Рейтинг - это комплексная оценка состояния анализируемого субъекта, которая дает возможность отнести его к некоторому классу или категории. § Результаты исследования - в комбинации символов, на базе которых осуществляется определенная кластеризация, дающая возможность проведения текущей и сравнительной оценок. § Актуальность - для поддержания уровня делового доверия и в качестве индикатора перспективных на правлений размещения финансовых ресурсов, вложения инвестиционных потенциалов. § Функция - преобразования больших объемов информации в мнения и рекомендации по принятию решения наиболее компактным образом.
Методы: § Номерная система - в построении сочетаний значений показателей; § Балльная оценка; § Индексный метод.
Рейтинг = «информация к сведению» фин. посреднику: инвестору: § широкий доступ на рынок капиталов. § улучшает условия доступа на финансовые рынки за счет повышения доверия инвесторов и кредиторов к его долговым обязательствам. ; § управление стоимостью кредитных ресурсов. § возможность принятия осознанного инвестиционного решения; § большая открытость эмитенту.
§ Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1379 -У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (с изменениями и дополнениями)
Рейтинги финансовой устойчивости, присваиваются агентствами «Moody's» и «Fitch IBCA»
Рейтинги финансовой устойчивости связаны с рыночными рисками ( рекомендации Базельского комитета) § Ранжирование от «А» до «Е» (+/-) § Информация закрыта
Рейтинг финансовой устойчивости, присваиваемый страховым агентством «A. M. Best Company» 1) группы «безопасных» рейтингов: «А++» и «А+» — превосходный; «А» и «А+» — отличный; «В++» и «В+» — очень хороший; 2) группы уязвимых рейтингов: «В» «В-» — хороший; «C++» и «С+» — предельный; «С» и «С-» — низкий; 3) группы «дефолтных» рейтингов: «D» — крайне низкий; «Е» — компания под надзором; «F» — ликвидируемые компании; «S» — приостановленный рейтинг.
Рейтинг поддержки ( «Fitch IBCA» и «Standard & Poor's» ) § § § Рейтинг « 1» - высокая вероятность получения внешней поддержки( кредитный рейтинг не ниже уровня «А-» ) Рейтинг « 2» присваивается финансовому посреднику в случае, если вероятность поддержки со стороны также высока, но субъекту поддержки присвоен долгосрочный кредитный рейтинг уровня «ВВВ-» . Рейтинг « 3» характеризует стабильность субъекта финансового сектора как более уязвимую, так как рейтинг поддерживающей структуры находится в спекулятивной зоне на уровне «ВВ-» . Рейтинг « 4» свидетельствует об ограниченной возможности финансового учреждения получить своевременную и/или полноценную поддержку в силу того, что поддерживающему органу присвоен рейтинг уровня «В» . Рейтинг « 5» не может рассчитывать на своевременную и полную поддержку. Поддерживающему органу присвоен рейтинг на уровне «В-»
Рейтинги корпоративного управления ( «Moody's» и «Standard & Poor's» ). § Рейтинги CGS-10 или CGS-9 присваиваются финансовому посреднику, который, по мнению экспертов рейтингового агентства, имеет очень эффективно организованную систему корпоративного управления. § Рейтинги CGS-8 или CGS-7 эффективно организованной системы, но с определенными недостатками. § Рейтинги CGS-6 или CGS-5 присваиваются финансовым учреждениям, которые имеют средние процессы. § Рейтинги CGS-4 или CGS-3 получают финансовые организации, которые имеют слабо организованные и структурированные направления анализа. § Рейтинги CGS-2 или CGS-1 означают, что компании почти осознанно не используют элементы системы корпоративного управления.
Индивидуальные рейтинги (например, агентством «Fitch» ) § рейтинг «А» - банк с очень высоким уровнем финансовой устойчивости. Традиционные финансовые и банковские риски, которые он принимает на себя, достаточно хорошо оптимизированы и сбалансированы. ; § рейтинг «В» - финансовый посредник финансово устойчив, но в периоды обострения кризисных явлений может испытывать временные трудности; § рейтинг «D» - слабая активность финансового посредника. Финансовое положение оценивается как уровень «ниже среднего» , а его доходность - неудовлетворительная. ; § • рейтинг «Е» - финансовое учреждение достаточно уязвимо, ему необходима внешняя поддержка.
Скачать презентацию Рейтинговая оценка финансового состояния коммерческого банка Выполнила: Вяткина
презентация.рейтинговая оценка.ppt