РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО РАЗВИТИЮ АТЕЛЬЕ «БЕРКАНА» Дипломник В. О. Дудник Руководитель Ю. И. Григорьева
2 1. ЦЕЛЬ И ОБЬЕКТ КВАЛИФИКАЦИОННОЙ РАБОТЫ Целью дипломного проекта является анализ деятельности предприятия и разработка бизнес-плана по развитию ателье, предложений по улучшению его работы. Объектом исследования станет ателье по ремонту и пошиву одежды «Беркана» г. Красноярск. 2. ВИДЫ ОКАЗЫВАЕМЫХ УСЛУГ 1. Ремонт любой сложности всех видов одежд: - брюки, шорты, джинсы, пиджаки, платья, пальто, костюмы, куртки, кожаных изделий, шубы, легкие коктейльные и вечерние платья, сарафаны, мотоэкипировки; - замена молний, ремонт и вставка фурнитуры, замена подкладки; - перекрой и подгонка одежды по фигуре с изменением фасона и добавлением новых дизайнерских решений. 2. Индивидуальный пошив верхней женской и мужской одежды: - пошив жакета, пошив юбки, пошив брюк, пошив блузки, пошив жилета, пошив сарафана, пошив халата, пошив ветровки, пошив куртки, пошив комбинезона, пошив пальто, пошив шорт, пошив корсета. - пошив промо одежды и спецодежды; - пошив детской одежды по индивидуальным выкройкам.
3 Таблица 1 Финансово-экономические показатели деятельности ателье «Беркана» Показатели 1. Выручка от реализации услуг (продукции), руб. 2. Численность работающих, чел. 3. Среднегодовая стоимость основных фондов, руб. 4. ФОТ, руб. 5. Себестоимость реализованной продукции, руб. 6. Среднегодовая выработка одного рабочего, руб. 7. Затраты на 1 руб. реализованной продукции 8. Прибыль от реализованных услуг (продаж), руб. 9. Чистая прибыль, руб. 2011 год 2012 год 3 361 123 8 152 440 2 261 976 2 761 056 420 140 0, 822 600 067 400 555 4 081 138 10 152 440 2 848 800 3 347 880 408 114 0, 820 733 258 447 770 Отклоне ние +, +720 015 +2 0 +586 824 -12 026 -0, 002 +133 191 +47 215 Темп роста, % +121, 42 +125 0 +126 +121, 25 97, 13 99, 76 +122, 2 +112 Таблица 2 Финансовые результаты деятельности ателье «Беркана» Показатель 1. Выручка от продаж, руб. 2. Полная себестоимость продаж, руб. 3. Прибыль от продаж, руб. 4. Чистая прибыль, руб. 5. Рентабельность продаж, % 6. Рентабельность затрат, % 7. Чистая прибыль на 1 руб. реализации, % 2011 год 3 361 123 2 761 056 600 067 400 555 17, 85 21, 73 11, 9 2012 год 4 081 138 3 347 880 733 258 447 770 17, 97 21, 9 10, 9 Отклонение +, +720 015 +586 824 +133 191 +47 215 +0, 12 +0, 17 -1
4 Таблица 3 Потребность в услугах ателье «Беркана» Количество Обращение Никогда Отметили Хотели бы опрошенных по не необходимость воспользоват человек необходимости, обращались, ателье, % ься услугами, % % % 20 70 ИП "Беркана" 27% ЗАО "Большевичка" 10% 30 ИП "Зангари" 27% ООО "Лина" 23% 40 90 ЗАО "Салют" 10% Другие ателье 3% Рис. 1 - Рыночная доля продукции «Беркана» Труднодо ступное место, % 10
5 Таблица 4 Стратегия маркетинга «Беркана 2» на 2014 год Вид тактики действий Оформление вывески Печать визитных карточек Печать флаеров Оплата раздачи флаеров Расклейка объявлений Реклама в СМИ – ТВ Реклама в СМИ -радио Сумма по месяцам Общие затраты Затраты по месяцам, руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 25000 - - - - - - 5000 - - - 2000 2000 2500 - - - 2000 2000 - - - - 5000 - - - - 2000 5000 4000 4000 37500 82 500
6 Таблица 5 Необходимое оборудование для «Беркана 2» Наименование Количество, шт. Цена, руб. Швейная машина Astralux Aurora Select 3024 3 60 000 Дисковый раскройный нож Aurora YJ-65 A 2 32 800 Оверлок Janome 2 20 000 Утюг (парогенератор) Lolit SP 25 1 12 200 Компьютер Asus 1 30 000 Сумма 9 155 000
7 Таблица 6 Обеспеченность проекта «Беркана 2» необходимыми кадрами Необх Возможность Потребность в одимая удовлетворения подготовки привлечении численно потребности в необходимых работников сть работниках в работников на соответствующей Категории работников работник населенном пункте месте (в квалификации из ов по месту размещения населенном других объекта пункте) населенных пунктов 1 1. Рабочие швеи, 4 го + + + разряда 2. Швеи, 3 го разряда 3. Специалисты средней квалификации (дизайнер) 4. Специалисты высшей квалификации (закройщик технолог) Всего 1 + - + 1 + + + 1 4
8 Таблица 7 Прогнозные объемы выручки по месяцам «Беркана 2» Период Выручка за месяц 2014 года, руб. Пошив Ремонт Январь 18000 41000 Февраль 25500 69666 Март 34700 74270 Апрель 34700 85390 Май 36800 94380 Июнь 47700 111714 Июль 36600 135493 Август 25500 141740 Сентябрь 36800 136719 Октябрь 25500 129437 Ноябрь 36800 139973 Декабрь 52555 157641 Итого 411155 1317423 Итого в год 1 728 578
9 Таблица 8 Смета единовременных затрат за месяц на открытие «Беркана 2» Статьи затрат Оплата за аренду помещения Приобретение основного оборудования Приобретение мебели Переоборудование помещения Приобретение сырья и материалов Зарплата персонала Страховые взносы Затраты на маркетинг и рекламу Непредвиденные расходы Итого: Сумма, руб. 34 000 155 000 50 000 10 000 25 000 52 640 7 896 37 500 12 964 385 000 Таблица 9 Источники финансирования инвестиционного проекта Показатели 1. Собственные инвестиционные ресурсы - всего 2. Привлекаемые инвестиционные ресурсы - всего 3. Заемные инвестиционные ресурсы – всего 3. 1. Кредиты банков Всего Суммы, руб. 275 000 110 000 385 000
10 Таблица 10 Прогноз движения денежных средств «Беркана 2» за 2014 год, руб. Вид денежного потока Заемные и инвестиционные средства Поступления от продаж (выручка) Переменные издержки Постоянные издержки (аренда) Зарплата (оклад) Страховые взносы Налоги Переоборудование помещения и непредвиденные расходы Приобретение оборудования, сырья и материалов Кредиторы Реклама Баланс наличности на начало периода Баланс наличности на конец периода Результат от операционной деятельности Интервал планирования Январь - Декабрь 385 000 1 728 578 60 408 000 631 680 94 752 35 000 22 964 180 000 127 600 82 500 470 622 +470 622
11 Таблица 11 Показатели эффективности ателье «Беркана 2» Наименование показателя и размерность Значение показателя 1. Дисконтированный доход ∑дд, руб. 407635, 91 2. Накопленный дисконтированный доход, PV, руб. 806 474, 38 3. Чистый приведенный эффект, NPV, руб. 421 474, 38 4. Индекс рентабельности инвестиций, PI, руб. 2, 09 5. Норма рентабельности, IRR, % 55, 63 6. Рентабельность услуг, Рус, % 27, 35 7. Затраты на 1 р реализации, руб. 0, 78 8. Срок окупаемости, год 0, 65
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ
Скачать презентацию РАЗРАБОТКА БИЗНЕС-ПЛАНА ПО РАЗВИТИЮ АТЕЛЬЕ БЕРКАНА Дипломник
Презентация НА ДИПЛОМ.pptx