Раздел 3 КРЕДИТ Лекция 22 Коммерческие банки

Раздел 3 КРЕДИТ Лекция 22 Коммерческие банки.

Вопросы: • Коммерческие банки, их функции и принципы деятельности; • Операции и услуги коммерческих банков; • Риски в деятельности коммерческого банка.

Коммерческие банки, их функции и принципы деятельности

Банк – это кредитная организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности с целью получения дохода. Банк является юридическим лицом, работающим строго по лицензии, выданной ЦБ.

Основное функциональное назначение банка посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

• ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации" (2002 г. с последующими изменениями и дополнениями) • ФЗ "О банках и банковской деятельности" (1996 г. с последующими изменениями и дополнениями).

• В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешенной. • Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому), исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на • акционерные (открытого и закрытого типа) • паевые.

Принципы деятельности коммерческого банка • Деятельность осуществляется исходя из реально имеющихся ресурсов. • Полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. • Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. • Деятельность коммерческого банка может регулироваться преимущественного косвенными экономическими (а не административными) методами.

Операции и услуги коммерческих банков

Пассивные операции – это • операции по формированию ресурсов банка, учитываются на пассивных балансовых счетах, имеют кредитовое сальдо.

Активные операции – это • операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода; учитываются на активных балансовых счетах, имеют дебетовое сальдо.

Классификация активных операций банков: • В соответствии с экономическим содержанием: кредитно-ссудные, расчетно-кассовые, инвестиционно-фондовые, комиссионно-посреднические и др. • В зависимости от степени рискованности: безрисковые

• В зависимости от характера (направлений) размещения средств: первичные (операции, связанные с размещением средств на корсчете, в кассу, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды), инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций).

• По уровню доходности: приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) не приносящие доход (к ним можно отнести операции с наличностью, по корсчету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда процент за ссуды не уплачивается).

Все операции банка следует разделять: • на ликвидные и неликвидные; • на операции с рублями и с инвалютой; • на регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер); • на балансовые и забалансовые.

Риски в деятельности коммерческого банка

Категории банковских рисков: • Финансовые чистые спекулятивные • Операционные • Деловые • Чрезвычайные

• Чистые риски, в том числе кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности, могут при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. • Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток – в противном случае. • Основные виды спекулятивного риска: процентный, валютный, рыночный (или позиционный).

Операционные риски зависят от: • общей деловой стратегии банка и его организации; • функционирования внутренних систем, включая компьютерные и прочие технологии; согласованности политики банка и его процедур; • мер, направленных на предотвращение ошибок в управлении и против мошенничества.

• Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса • Чрезвычайные риски включают все типы экзогенных рисков, которые в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала

Финансовые риски, относящиеся к чистым рискам • Депозитный риск – риск, связанный с возможностью невозврата депозитных вкладов. За рубежом страхователем данного вида риска выступает банк, а страхование проводится в обязательной форме. • Кредитный риск – риск, связанный с опасностью неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

С Новым годом!!! Удачи в сдаче экзаменов и счастливого Нового года!!!