РАСЧЁТНО-ПЛАТЁЖНЫЕ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Расчёты – это процесс определения размера обязательства (долга) покупателя перед продавцом или размера взаимных обязательств между сторонами сделки, включая урегулирование претензий, возникающих в ходе такого процесса. Платежи – логически продолжают процесс расчётов и означают реальную передачу или перевод денежных средств должником (плательщиком) тому, кому он должен, в соответствии с расчетами (получателю или бенефициару) Кассовые операции банка – это главным образом приём от клиентов и выдача им наличности, а также операции по обмену и размену денежных знаков.
Расчеты в банковской системе межбанковские внутрибанковские осуществляется урегулирование платежных обязательств урегулирование в пределах одной кредитными организации. К внутрибанковским организациями платежных расчетам относятся: обязательств с другими -переводы клиентов банка (филиала), самостоятельными когда получателем средств является расчетными субъектами клиент этого же банка (филиала); кредитной системы -предоставление клиентам кредитов и банковских ссуд; -отражение на внутренних счетах собственных хозяйственных операций банка (филиала); -прием и выдачу наличных; -выплату и удержание соответствующих комиссий и т. д.
ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ* 1)расчетов платежными поручениями; 2)расчетов по аккредитиву; 3)расчетов инкассовыми поручениями; 4)расчетов чеками; 5)расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); 6)расчетов в форме перевода электронных денежных средств. * «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» от 19. 06. 2012 г. N 383 -П
расчеты через корреспондентские счета Лоро-Ностро расчеты через ЦБ РФ система межбанков ских расчетов расчеты через НКО межфилиальные расчеты
Организация межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих между банками – корреспондентские отношения. При проведении межбанковских расчетов используется четыре основных метода. проведение межбанковских платежей по счетам Лоро и Ностро, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе проведение расчетов через специализирова нные расчетные или клиринговые организации
Предметом прямых корреспондентских отношений являются главным образом два вида операций: 1. по обслуживанию клиентов: - операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг; - платежи на основе различных форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо); - клиринг; - операции с ценными бумагами; - предоставление гарантий. 2. собственные межбанковские операции: - активные и пассивные кредитные операции; - покупка и продажа валют; - покупка и продажа ценных бумаг.
принципы организации межбанковских расчетов n n принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам принцип платежа в пределах средств корреспондентского счета* * управление наличностью - операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими активами
документооборот по межбанковским расчетам при централизованных корреспондентских отношениях Клиент банкаплательщик КБ, обслуживающий плательщика Клиент банка получатель КБ, обслуживающий получателя средств РКЦ Главного управления ЦБ РФ а) внутри города Клиент банкаплательщик КБ, например, Саратова, обслуживающий плательщика РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Саратову (филиал А) РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве (филиал Б) Клиент банка получатель КБ, например, Москвы, обслуживающий получателя средств б) внутри России (иногородние, межрегиональные)
документооборот по межбанковским расчетам при централизованных корреспондентских отношениях Клиент банкаплательщик КБ, например, Саратова, обслужи вающий плательщика РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Саратову (филиал А) Информационный центр ЦБ РФ (Москва) Клиент банка получатель КБ, например, Киева, обслуживаю щий получателя РКЦ ГУ ЦБ по г. Киеву (филиал Б) Информационный центр ЦБ (Киев) в) между банками России и стран СНГ
вступил в силу с 01. 03. 2015 Федеральный закон от 27. 06. 2011 N 161 -ФЗ (ред. от 29. 12. 2014) "О национальной платежной системе"
НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы)
Клиринг представляет собой систему экономических отношений, при которых денежные претензии (дебиторская задолженность) участников погашается их же денежными обязательствами (кредиторская задолженность) без использования реальных денег или с их минимальным использованием по периодичности проведения операций • разовый • постоянно действующий по составу участников • осуществляется либо между двумя юридическими (физическими) лицами • осуществляется между их группами, объединенными по отраслевому или территориальному признакам
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О КЛИРИНГЕ И КЛИРИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ от 07. 02. 2011 N 7 -ФЗ (ред. от 12. 03. 2014)
Основные задачи клиринговых учреждений : - ускорение и оптимизация расчетов между банками и иными кредитными учреждениями в Российской Федерации и с другими государствами; - повышение достоверности и надежности расчетов; - развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, кредитных карт и др. ); - наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков; - внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов, постепенное вхождение в мировую банковскую систему; - создание современной информационной структуры; - прием, передача данных по каналам связи с использованием аппаратных и программных средств криптозащиты (электронная подпись), способов шифрования данных, сертифицированных уполномоченным органом, надежная многоуровневая защита данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапе обработки и хранения; - контроль достоверности данных на всех этапах.
Наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов*. * УКАЗАНИЕ от 07. 10. 2013 г. N 3073 -У Об осуществлении наличных расчётов
кассовые операции прием наличных денег, выдача наличных денег, размен наличных денег, обработка: пересчет, сортировка, формирование, упаковка наличных денег
Скачать презентацию РАСЧЁТНО-ПЛАТЁЖНЫЕ И КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Расчёты
расч_касса_банк.ppt