Программные продукты в управлении инновационным проектом Сергеев Александр

Программные продукты в управлении инновационным проектом Сергеев Александр Игоревич кафедра экономики исследований и разработок

Цель курса • Цель курса состоит в том, чтобы ознакомить слушателей с основными современными программными продуктами, используемыми в управлении инновационными проектами, с решаемыми ими задачами, а также привить практические навыки решения данных задач (на примере программного продукта «Альт-Инвест» ). 2

Задачи курса В соответствии с поставленной целью слушатель должен получить представление о: • основных современных программных продуктах, применяемых при управлении инновационными проектами, их специфике и особенностях их применения; • задачах, решаемых с помощью программных продуктов при управлении инновационным проектом; • методических основаниях и интерфейсе программного продукта «Альт-Инвест» , а также о возможностях программного продукта «Альт-Инвест» для решения практических задач, возникающих в процессе управления инновационным проектом. 3

Место курса в профессиональной подготовке выпускника • Знания и навыки в части использования программных продуктов как инструментария управления инновационным проектом дополняют методологическую базу теории управления инновационным проектом, обеспечивают подготовленность выпускника к решению задач управления инновационным проектом в экономической практике. 4

Требования к уровню освоения содержания курса • На основе пройденного курса выпускник должен получить представление о современном уровне развития сферы программного обеспечения, применяемого при управлении инновационным проектом, о специфических особенностях конкретных программных продуктов и о решаемых ими задачах, уметь решать определенные виды задач управления инновационным проектом при помощи программного продукта «Альт. Инвест-Сумм» с учетом методики, заложенной в основу данного программного продукта. 5

Темы и краткое содержание • Тема 1. Задачи, решаемые с помощью программных продуктов на современном этапе в процессе управления проектами • Управление инновационным проектом: составляющие этого процесса • Этапы, управления инновационным проектом, требующие применения специализированного программного обеспечения: Ø Оценка инновационного проекта Ø Планирование проекта, в том числе моделирование и оптимизация схемы осуществления проекта Ø Анализ и контроль исполнения проекта 6

Темы и краткое содержание • Тема 2. Современные виды программных продуктов, применяемых при управлении инновационными проектами, и виды решаемых ими задач • Программы «Альт - Инвест» • Программа «PROJECT EXPERT» • Программа «COMFAR» • Программа «MS PROJECT» • Программа «SALES EXPERT» • Программа «ARIS» • Программы « 1 С» 7

Темы и краткое содержание • Тема 3. Методические основания программного продукта «Альт. Инвест» • 3. 1. Подготовка необходимой для расчетов исходной информации • 3. 2. Оценка финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта • Основные формы финансовой отчетности, применяемые для оценки финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта: • Финансовые коэффициенты, применяемые для оценки финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта • 3. 3. Оценка эффективности инвестиций • Простые методы оценки эффективности инновационных проектов, применяемых в программе «Альт-Инвест» • Методы оценки эффективности инновационных проектов, основанные на осуществлении операции дисконтирования, применяемые в программе «Альт-инвест» 8

Темы и краткое содержание • • • • Тема 3. Методические основания программного продукта «Альт-Инвест» 3. 4. Расчеты в текущих и постоянных ценах Расчет в постоянных ценах Преимущества расчета в постоянных ценах Пересчет номинальных и реальных ставок Расчет в текущих ценах Преимущества расчета в текущих ценах Влияние инфляции на рассчитываемые параметры планируемого инновационного проекта 3. 5. Методы учета фактора неопределенности Вероятностный анализ Расчет критических точек Анализ чувствительности Точка безубыточности 3. 6. Организация работы по оценке проекта Этапы выполнения оценки проекта Система документации 9

Темы и краткое содержание • • • • Тема 4. Правила работы с программным продуктом «Альт-Инвест» 4. 1. Минимальная информация, необходимая для работы с программой 4. 2. Установка программы, начало и завершение работы Требования к техническому и программному обеспечению Установка программы Активация программы Загрузка и закрытие файла Сохранение исходного файла под новым именем 4. 3. Структура программы. Основные технические правила работы с программой Структура программы Структура расчетного листа Проект Текущая работа с программой Ограничения при работе с программой 4. 4. Основные функциональные возможности программы 4. 5. Табличные формы листа Проект: 4. 6. Проведение анализа чувствительности. Лист Анализ 10

Темы и краткое содержание • • Тема 5. Пример решения задачи по выбору оптимального варианта схемы реализации инновационного проекта на основе применения программного продукта «Альт-Инвест» Выбор необходимой исходной информации для определения оптимального варианта схемы реализации инновационного проекта – Выбор критериев оптимальности и их градация для решения задачи определения оптимального варианта схемы реализации инновационного проекта – Формулирование допущений, находящихся в основании проводимых экономических расчетов – Проведение экономических расчетов и дополнительного анализа инновационного проекта для определения оптимального варианта схемы реализации инновационного проекта с помощью программного продукта «Альт-Инвест» • Занесение выбранной необходимой исходной информации в соответствующий лист «Проект» программного продукта «Альт-Инвест» • Отслеживание и осмысление расчетов и аналитических выкладок, осуществленных автоматически после занесения исходной информации в лист «Проект» – Формулирование выводов об оптимальном варианте схемы реализации инновационного проекта, основных факторах влияния и условиях достижения планируемой эффективности рассматриваемого инновационного проекта 11

Вводная часть: Соотношение классификаций экономических наук по Х. Ширенбеку Экономическая теория Экономика народного хозяйства Экономическая «технология» Экономическая философия Экономика предприятия 12

Основные проблемы экономических наук с учетом инноваций по уровню Экономика народного хозяйства Экономика предприятия Экономические циклы; экономический рост; модели выбора господдержки инноваций Природа прибыли; модели выбора новых технологий, модели конкуренции Государственная политика в области инноваций; Экономическая поддержание «технология» конкурентоспособности национальной экономики на основе инноваций Инструментарий инновационного менеджмента, маркетинга, оценки инновационного бизнеса, оценки эффективности инновационных проектов, управления рисками 13 по цели и объекту Экономическая теория

Тема 1. Задачи, решаемые с помощью программных продуктов на современном этапе в процессе управления проектами 14

Стадии управления инновационным проектом • Предынвестиционная стадия: Ø Формирование инновационной идеи Ø Разработка проекта • Инвестиционная • Эксплуатационная Ø Реализация проекта Ø Завершение проекта 15

Задачи, решаемые с помощью специализированного программного обеспечения • Оценка инновационного проекта • Планирование проекта, в том числе моделирование и оптимизация схемы реализации проекта • Анализ и контроль реализации проекта 16

Альтернативные схемы реализации проекта основаны: • на применении различных источников и схем финансирования (различной структуре капитала); • на планировании различных масштабов выпуска и продаж целевой продукции проекта • с планированием различных степеней вертикальной интеграции/контрактации • на различиях в планировании объема инвестиций и очередности вложений и получения отдачи (инновационные проекты «с очередями» и инновационные проекты с единовременными вложениями) 17

Тема 2. Современные виды программных продуктов, применяемых при управлении инновационными проектами, и виды решаемых ими задач

Программные продукты компании «Альт-Инвест» • • • «Альт-Инвест» Сумм» «Альт-Инвест Прим» «Альт-Финансы Сумм» «Альт-Прогноз» «Альт-Инвест Нефтегаз» «Альт-Инвест Строительство» «Альт-Инвест Сумм Строительство» 19

Задачи, решаемые программным продуктом «Альт-Инвест Сумм» • хранение в одной модели описания нескольких инвестиционных проектов или нескольких сценариев развития одного проекта; • описание текущего состояния и планируемой деятельности компании, реализующей проект; • построение укрупненного финансового плана предприятия с учетом новых реализуемых проектов; • сравнение сценариев развития инвестиционного проекта. 20

Структура «Альт-Инвест Сумм» 21

Задачи, решаемые программным продуктом Project Expert Программный продукт позволяет: • Формировать прогнозную финансовую и управленческую отчетность планируемого бизнеса • Рассчитывать прогнозные финансовые показатели и интегральные показатели эффективности инвестиций • Сценарный анализ (What-if - Что будет, если? ) – быстрое создание и сравнение альтернативных сценариев реализации проекта • Создавать и сравнивать различные варианты развития компании для выбора оптимального • Определять потребность в инвестициях и кредитах, подбирая их для каждого периода реализации проекта • Моделировать различные варианты финансирования и его источники (собственный или заемный капитал, структура, стоимость, сроки и условия привлечения) 22 • Анализ группы проектов

Программный продукт COMFAR (Computer Model for Feasibility Analysis and Reporting) • Решаемые задачи аналогичны (т. е. для описания и расчета всех основных этапов инвестиционного проектирования). • Методической основой данной программы является методика Организации по промышленному развитию ООН (так называемая методика ЮНИДО). Большинство известных на данный момент компьютерных систем для инвестиционного проектирования опираются на эту методику, и, в частности, все рассмотренные выше отечественные программы. • Отсутствие какой-либо привязки к российскому законодательству 23

Программные продукты, решающие аналогичные задачи оценки инвестиционных (в т. ч. инновационных проектов) • ИНЭК-аналитик (ранее «Инвестор» ) • ТЭО-Инвест (программный продукт Института проблем управления РАН) • Business Plan PL (программный продукт консалтинговой фирмы ЗАО «Общество финансового и экономического развития предприятий РОФЭР» ); • «Мастерская бизнес-планирования» (программный продукт фирмы ООО «Корпоративный Менеджмент» ); 24

Программный продукт Sales Expert • сбор и обработка информации о клиентах и рынке в единой базе данных; • определение процедур и правил работы менеджеров по продажам; • предоставление менеджерам по продажам автоматизированного рабочего места; • контроль работы менеджеров по продажам и анализ сбытовой деятельности компании; • оценка результативности маркетинга; • защита клиентской базы; • согласованная работа сотрудников различных подразделений с клиентами; • расчет вознаграждений сотрудников по результатам продаж. 25

Программный продукт Microsoft Project • Создание профессионально оформленных диаграмм и схем. • Анализ графиков проектов и управление ими. • Распределение задач и ресурсов • Отслеживание нужных данных (степень выполнения, соотношение фактических и бюджетных показателей) 26

Календарный план в виде графика Гантта 27

Создание профессионально оформленных диаграмм и схем: система PERT (Program Evaluation and Review Technique) d Pbd Pdg b Pab Pbe a e g Pce Pac c Pef Pfg Pcf f 0 1 2 3 Срок проекта

Программный продукт ARIS (Architecture of Integrated Information Systems) • Проектирование и документирование бизнес-процессов • Бизнес-процесс – это устойчивая, целенаправленная совокупность взаимосвязанных видов деятельности (работ), выполняемых последовательно во времени по определенной технологии, которая преобразует входы в выходы, представляющие ценность для потребителя. 29

Модель бизнес-процесса • • • 1) процедуры (функции, работы); 2) последовательности выполнения; 3) механизмы контроля и управления; 4) исполнитель; 5) входящие документы; 6) исходящие документы; 7) ресурсы; 8) регламенты; 9) параметры выполнения процесса. 30

Пример описания бизнеспроцесса в нотации ARIS 31

Система программ « 1 C: Предприятие» • Автоматизация текущей финансовохозяйственной деятельности; • Оперативное управление предприятием; • Ведение бухгалтерского учета; • Возможности для управленческого учета; • Решение задач планирования, бюджетирования и финансового анализа; • Расчет зарплаты; • Другие области применения. 32

Тема 3. Методические основания программного продукта «Альт-Инвест Сумм» 33

Подготовка необходимой для расчетов исходной информации • Выручка от реализации • Текущие затраты (эксплуатационные затраты, затраты на производство и реализацию товарной продукции) • Инвестиционные затраты (инвестиции в основной и оборотный капитал) • Структура капитала (источники и условия финансирования) 34

Терминология теории структуры капитала • Капитал – это источники средств компании, включая собственный капитал, долгосрочную и краткосрочную задолженность. • Структура капитала - это соотношение между заемными и собственными источниками финансирования. • Стоимость капитала - это требуемая инвесторами и/или кредиторами норма дохода на предоставленный ими капитал. • Средневзвешенная стоимость капитала – стоимость использования единицы смешанного (как заемного, так и собственного) финансирования 35

Формула расчета средневзвешенной стоимости капитала где WACC – средневзвешенная стоимость капитала; • i – норма дохода на собственный капитал; • iкр – ставка процента по кредитным соглашениям; • dск, dзк – доли соответственно собственного и заемного капитала; • h – ставка налога на прибыль. 36

Роль выбора структуры капитала при управлении инновационным проектом • Повышенная потребность в финансовых ресурсах • Необходимость привлечения финансовых ресурсов из разных источников • Высокий коммерческий потенциал (возможность инновационной монополии) • Наличие риска неполучения планируемого эффекта и последующего банкротства Проблема выбора наиболее адекватного соотношения долей источников финансирования 37

Постановка проблемы взаимозависимости WACC и структуры капитала Анализ формулы WACC показывает: - Стоимость различных источников средств фирмы варьирует. - Существует эффект экономии по налогу на прибыль. Возникновение вопроса о возможности минимизации WACC путем управления параметрами доли заемного капитала и доли собственного капитала. 38

Значимость решения проблемы • Минимизация WACC означает снижение затрат на обслуживание источников средств компании. • Минимизация WACC при прочих равных означает максимизацию стоимости фирмы, как важнейшей целевой установки функционирования предприятия: 39

Анализ применения теоремы Модильяни. Миллера для оптимизации структуры капитала компании при осуществлении инновационных проектов • 1 теорема Модильяни-Миллера: средневзвешенная стоимость капитала предприятия не зависит от степени задолженности. • 2 теорема Модильяни-Миллера: минимизация средневзвешенной стоимости капитала (и максимизация стоимости фирмы) достигается при 100%-ном финансировании за счет заемного капитала из-за эффекта экономии по налогу на прибыль • В чистом виде теоремы непрактичны из-за нереалистичности предпосылок 40

Концепция взаимозависимости средневзвешенной стоимости (WACC) и структуры капитала Стоимость руб. // % Стоимость фирмы Норма дохода на собственный капитал WACC Норма дохода на заемный капитал Оптимум Доля заемного капитала, % 41

Оценка финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта: основные формы финансовой отчетности • Отчет о прибылях и убытках • Отчет о движении денежных средств • Балансовый отчет 42

Оценка финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта: финансовые коэффициенты Показатели рентабельности: • • Рентабельность активов: ЧП/ОА Рентабельность собственного капитала: ЧП/СК Рентабельность постоянных активов: ЧП/ВА Текущие затраты к выручке от реализации: СС/ВР Прибыльность продаж: ЧП/ВР Рентабельность по балансовой прибыли: Пд. Н/СС Рентабельность по чистой прибыли: ЧП/СС 43

Оценка финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта: финансовые коэффициенты Показатели оборачиваемости: • • Оборачиваемость активов: ВР/ОА Оборачиваемость постоянного капитала ВР/ПК Оборачиваемость собственного капитала: ВР/СК Период сбора дебиторской задолженности: ДЗ/ВР*Инт. П • Период сбора кредиторской задолженности: КЗ/СС*Инт. П 44

Оценка финансовой состоятельности планируемого инновационного проекта: финансовые коэффициенты Оценка финансового положения: • • Коэффициент текущей ликвидности: ТА/ТП Коэффициент срочной ликвидности: (Д+ДЗ+ГП)/ТП Коэффициент абсолютной ликвидности: Д/ТП Чистый оборотный капитал: ТА-ТП Коэффициент общей платежеспособности: СК/ОП Коэффициент автономии: СК/(ДО+КО) Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса ДО/ОП Общий коэффициент покрытия долга: (ДПi-ВПВК)/(ВП+ВК) • Покрытие процентов по кредитам: (Пд. Н+ВП)/ВП 45

Оценка эффективности инвестиций Простые методы: • Простая норма прибыли: ПНП=ЧП/ИЗ • Срок окупаемости Методы дисконтирования: • Чистая текущая (приведенная) стоимость (NPV) • Внутренняя норма прибыли (IRR) 46

Типы расчетов: расчет в постоянных ценах • Используются денежные единицы с неизменной покупательной способностью, т. е. без учета инфляции • Преимущества: наглядность внутренних характеристик проекта; отсутствие необходимости делать прогноз инфляции • Недостаток: игнорирование внешнеэкономического окружения; отсутствие информации о действительном стоимостном выражении рассматриваемых параметров проекта; необходимость пересчета используемых норм дохода (ставок доходности) 47

Пересчет реальных и номинальных ставок доходности • R=(Ne-I)/(1+I) • Ne=(1+Nb/p) ^p – 1 • R=(((1+Nb/P)^p – 1) – I)/(1+I) 48

Типы расчетов: расчет в текущих ценах • Предполагает прогнозирование и учет в проводимых расчетах инфляционных ожиданий по всем элементам доходов и затрат проекта • Преимущества: призван демонстрировать приближенное к действительности денежное выражение будущих доходов и затрат • Недостаток: сложности в правильном прогнозе будущего уровня инфляции; осложняет восприятие внутренних характеристик проекта 49

Методы учета фактора неопределенности - Вероятностный анализ: построение кривой вероятности значений для каждого параметра исходных данных и использование в расчетах: а) либо средневзвешенных по вероятности величин б) либо построения «дерева вероятностей» - Метод расчета критических точек проекта: точка безубыточности - Анализ чувствительности - Метод сценариев 50

Организация работы по оценке проекта: Этапы выполнения оценки проекта 1) подготовка (сбор и верификация) исходных данных; 2) выполнение предварительных расчетов; 3) корректировка или дополнение исходных данных по результатам предварительных расчетов и финансовой оценки; 4) выполнение детальных расчетов; 5) выбор схемы реализации инновационного проекта 6) интерпретация результатов анализа и подготовка отчета о целесообразности осуществления проекта 51

Организация работы по оценке проекта: интегрированная система документации • Единый информационный стандарт • Полнота (информативность) • Взаимосвязь • Универсальность 52

Базовые составляющие процесса управления Планирование и прогнозирование Мотивация Управление Организация и координация Контроль 53