Прогнозирование и планирование лекция 2 3

Скачать презентацию Прогнозирование и планирование лекция 2 3

Планирование на предприятии (лекция).ppt

Количество слайдов: 121

Прогнозирование и планирование лекция

Планирование деятельности предприятия § Цель и задачи планирования § Принципы планирования § Методы планирования § Виды и формы планирования § Характеристика планов предприятия § Система планов предприятия § Стратегическое планирование деятельности предприятия § Годовое планирование предприятия § Бизнес планирование § Производственная программа предприятия § Технико экономическое планирование § Оперативно производственное планирование 48

Укрупненная схема предприятия 49

Планирование деятельности предприятия — определение основных направлений и пропорций развития производства с учетом имеющихся материальных и трудовых ресурсов на основе наиболее полного выявления требуемых рынком видов, объемов товаров и сроков их выпуска. 50

Планирование деятельности предприятия § В широком понимании планирование состоит в принятии комплекса решений, относящихся к будущим событиям. § В узком понимании планирование сводится к составлению специальных документов — планов, определяющих конкретные действия предприятия по осуществле нию принятых решений. 51

Цель планирования Главная цель обеспечение эффективного функционирования и развития предприятия. 52

Задачи планирования § предвидение вероятных рыночных тенденций и соответствующая им корректировка производственной программы предприятия; § исследование требований потребителей и формирование программы, ориентированной на их запросы; § обеспечение выпуска продукции более высокого качества; § непрерывное повышение эффективности производства на основе дальнейшей специализации и кооперирования; § выявление и мобилизация внутренних ресурсов производства; § применение наиболее экономичных технологий и оборудования; § согласование действий с поставщиками, потребителями, посредниками предприятия и направленность этих действий на достижение взаимовыгодных результатов. 53

Принципы планирования § Конкретность; § Маржинальность; § Временная ориентация; § Гибкость; § Непврерывность; § Комплексность; § Непротиворечивость; § Обязательность исполнения. 54

Методы планирования § балансовый; § нормативный; § программно целевой; § факторный; § экономико математический. 55

Формы планирования Признак Формы планирования длительность § перспективное; планового периода § среднесрочное; § текущее содержание § стратегическое; плановых решений § тактическое; § оперативно календарное. 56

Виды планов § Планы-цели набор качественных и количественных характеристик желаемого состояния предприятия или его подразделений. § Планы для повторяющихся действий предписывают их сроки и порядок осуществления в стандартных ситуациях. § Планы для неповторяющихся действий составляются для решения специфических проблем, возникающих в процессе развития и функционирования предприятия. 57

Виды планов Признак Виды планов Срок выполнения § долгосрочные; § среднесрочные; § краткосрочные; § оперативные. § планы НИОКР; § производства; § маркетинга; § сбыта; § материально технического снабжения; § финансовый план. § планы предприятия; § планы цехов, отделов и служб; § планы филиалов. 58 и т. п. Содержание хозяйственной деятельности организационная структуры предприятия

Характеристика планов предприятия Наименование плана Горизонт планирования Описание старое новое Прогнозиро вание Долгосрочное стратегическое планирование 5 – 10 лет в соответствии с миссией и главной целью деятельности предприятия устанавливаются важнейшие направления экономического развития, определяются стратегические цели и задачи по функцио нальным подразделениям Перспективное планирование Среднесрочное стратегическое планирование 2 5 лет устанавливаются основные производственные и технико экономические показатели, разрабатываются направления технического, организационного , экономического и социального 59 развития.

Характеристика планов предприятия Наименование плана Горизон Описание т планирования старое новое Текущее планирование Краткосрочное 1 год планирование Рассчитываются и устанавливаются плановые технико экономические показатели, разрабатываются и устанавливаются системы норм и нормативов, разрабатывается бизнес план предприятия Оперативное планирование Краткосрочное 1 кв. , планирование 1 месяц, 1 сутки, 1 смена разрабатываются производственные программы производственным подразделениям предприятия: цехам, службам, рассчитываются календарно плановые нормативы, устанавливаются задания участкам, рабочим. 60

Система планов среднего машиностроительного предприятия Наименование плана Долгосрочный стратегический план Ответственные исполнители Генеральный директор, топ менеджеры предприятия Параметры плана Миссия, главная цель предприятия, важнейшие направления экономического развития, цели и задачи функциональных подразделений Наименование плана Среднесрочный стратегический план Ответственные исполнители Генеральный директор, топ менеджеры предприятия Параметры плана Технико экономические показатели по всем направлениям: техническое, организационное, экономическое, социальное 61

Система планов среднего машиностроительного предприятия Наименование плана Краткосрочные планы на межцеховом уровне (бизнес план предприятия) Ответственные исполнители Зам. генерального директора по экономике, менеджеры предприятия всех направлений Параметры плана Технико экономические показатели по всем направлениям производственно хозяйственной деятельности предприятия, в. т. ч. Финансовый бюджет. Наименование плана Производственная программа предприятия Ответственные исполнители Зам. генерального директора по экономике, коммерческий директор, директор по производству Параметры плана Объем выпуска готовых изделий 62

Система планов среднего машиностроительного предприятия Наименование плана Производственная программа предприятия по цехам (Диспетчерский график) Ответственные исполнители Директор по производству, ПДО Параметры плана Объем выпуска ДСЕ в трудозатратах; КПН Наименование плана Суточные сменные задания по участкам и рабочим местам Ответственные исполнители Начальники цеха, ПРБ, мастера цеха Параметры плана Суточные сменные задания по участкам и рабочим в н ч, шт. , руб. 63

Стратегическое планирование деятельности предприятий Стратегическое планирование – комплекс мероприятий по достижению долгосрочных успехов (5 1 лет) успехов (целей) в бизнесе. 64

Этапы стратегического планирования 1. Разработка миссии предприятия 6. Формирование стратегий (дерево стратегий) 7. Изменение регулирующих факторов 2. Установление целей 5. Анализ угроз и возможностей Анализ внутреннего внешнего положения предприятия 4. Анализ факторов влияния 8. Ожидаемые финансовые результаты 65

Миссия предприятия Миссия – это: § основная общая цель предприятия; § назначение и причина существования предприятия; § то, что предприятие хочет представлять собой в будущем; § это то, ради чего существует предприятие; это тот элемент, звено, которое объединяет все направления производственно хозяйственной деятельности предприятия. 66

Анализ внутреннего и внешнего положения предприятия 1. PEST анализ; 2. SWOT – анализ; 3. определение ключевых факторов успеха (КФУ) предприятия; 4. определение внешней диагностики предприятия (анализ факторов влияния); 5. определение внутренней диагностики предприятия (анализ угроз и возможностей). 67

PEST анализ Политическая среда (Р) Экономическая среда (Е) 1 1 … … N n Общий вывод о влиянии политической среды на предприятие: Общий вывод о влиянии экономической среды на предприятие: Социальная среда (S) Технологическая среда (Т) 1 1 … … N n Общий вывод о влиянии социальной среды на предприятие: Общий вывод о влиянии технологической среды на предприятие 68

SWOT анализ Потенциальные внутренние сильные стороны (S): Потенциальные внутренние слабости (W): 1 1 … … N n Потенциальные внешние благоприятные возможности (О): Потенциальные внешние угрозы (Т): 1 1 … … N n 69

Группы ключевых факторов успеха 1. Организационные 2. Технологические 3. Производственные 4. Маркетинговые 5. КФУ по профессиональным навыкам 70

Формирование стратегии (дерево стратегий) § выбор стратегии маркетинга; § выбор стратегии возможностей; § выбор стратегии роста; § выбор стратегии по матрице “цена качество” 71

Годовой план предприятия — это предвиденная и подготовленная на текущий период программа (прогноз) социально экономи ческого развития предприятия и всех его подразделений. 72

Структура годового плана Разделы Показатели 1. Производство продукции. § Объем производства § Объем реализации 2. Ресурсное обеспечение. § Основные фонды § Оборотные средства § Трудовой потенциал 3. Оценочные показатели. § Себестоимость продукции § Производительность труда § Прибыль, рентабельность 4. Финансовые обязательства. § Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды § Погашение кредитов (обязательств) 5. Социальное развитие. § Развитие непроизводственной сферы § Охрана и условия труда § Подготовка и переподготовка кадров 6. Природоохранные мероприятия. § Влияние производства на окружающую среду 73 § Безопасность продукции для человека

Бизнес план 74

Функции бизнес плана § разработка общей концепции развития предприятия; § собственно планирование, которое дает возможность оценивать и контролировать развитие основной деятельности предприятия; § привлечение денежных средств (ссуды, кредиты) со стороны; § привлечение к реализации планов предприятия и осуществлению проектов потенциальных партнеров. 75

Этапы подготовки и разработки бизнес плана NN Содержание этапа 1 Сбор исходных данных о требованиях к бизнес-плану предприятия 2 Определение внутренних и внешних целей разработки бизнесплана 3 Определение инвесторов предприятия 4 Определение структуры бизнес-плана 5 Сбор информации, необходимой для разработки каждого раздела бизнес-плана 6 Разработка бизнес-плана 7 Проведение предварительной экспертизы бизнес-плана. 76

Технология разработки бизнес плана 77

Разработка производственной программы Производственная программа включает : 1. План производства продукции в натуральном выражении (показатели выпуска продукции определенной номенклатуры, ассортимента и качества изделий в физических единицах) 2. План производства продукции в стоимостном выражении (показатели реализованной, товарной, валовой продукции) 78

Реализованная продукция – это продукция, оплаченная покупателями. Где: ПТПi – плановый объем товарной продукции i го вида в оптовых ценах предприятия ; ∆ОПСi изменение остатков ГП i го вида на складе предприятия; ∆ОПОi изменение остатков ГП i го вида, отгруженной, но не оплаченной потребителями на складе предприятия 79

Товарная продукция включает стоимости: § запланированных к выпуску готовых изделий; § запланированных к выпуску полуфабрикатов, комплектующих деталей и сборочных единиц, предназначенных для реализации на сторону; § услуги и работы промышленного характера, предназначенные для реализации на сторону Где: Xi – план выпуска i го вида продукции в натуральных единицах; Цi цена i го вида продукции; Yi объем услуг и работ промышленного характера j го вида, 80

Валовая продукция включает стоимость всей произведенной продукции и выполненных работ, в том числе незавершенное производство и продукцию и услуги внтрихозяйственного оборота Где: ПТП– плановый объем товарной продукции; ∆НЗП изменение остатков незавершенного производства; Пвхо – плановый объем внутрихозяйственного оборота. 81

Мат. модель оптимального планирования по потребителям Pi ожидаемая прибыль от реализации единицы i го изделия. i индекс вида продукции; i =1. . . n; n количество видов продукции в портфеле заказов предприятия; Xi планируемое количество выпуска i го изделия. 1) Ограничение по оборудованию: j – индекс вида оборудования, j=1, J; tij – нормы времени производства i й детали на j м оборудовании; Fj – действительный фонд времени единицы j го оборудования. 3) Ограничение по численности работников k – индекс работников, занятых над производством i–й продукции, k=1, K; gik – численность k–х работников для производства i–й продукции; Vk – фактическая численность k–х работников. 2) Ограничение по материалам: r – вид материала для i–й продукции, r=1, R; hir – расход r – го материала для i–й продукци Mr – фактический объем r–го материала. 4) Ограничения по заказам: Ai – число изделий i–й продукции обязательной для исполнения; Bi – число изделий, включенных в портфель заказов с учетом ограничений по емкости 82 рынка.

Информационная характеристика задачи «Формирование производственной программы» 83

Схема формирования производственной программы 84

Технико экономического планирование предприятия Сущность технико экономического планирования – разработка и установление количественных и качественных показателей деятельности предприятия на период 85

Функции ТЭП § определение потребности в трудовых ресурсах и оборудовании для выполнения планов; § планирование себестоимости выпуска продукции по периодам; § калькулирование себестоимости единицы продукции и расчет цен; § анализ объемов и номенклатуры фактического выпуска 86

Планирование труда и персонала Показатели: § Производительности труда § Показатели численности персонала § Фонд оплаты труда § Мероприятия по подготовке и повышению квалификации кадров 87

Планирование себестоимости продукции Цель определение общей величины ресурсов, потребляемых в процессе производства определение Показатели плана себестоимости продукции: § Сумма затрат на производство и реализацию продукции § Себестоимость валовой, товарной, реализованной продукции § Себестоимость единицы продукции, § Сумма затрат на 1 руб. ТП 88

Планирование финансов Финансовый план – документ, отражающий объем поступления и расходования денежных средств, фиксирующий баланс доходов и направлений расходов предприятия, включая платежи в бюджет на планируемый период § § Разделы финансового плана: Доходы и поступления средств; Расходы и отчисления средств; Платежи в бюджет; Ассигнования из бюджета 89

Оперативное управление производством § Цель оперативно производственного управления § Задачи оперативно производственного управления § Функции оперативно производственного управления § Характеристика оперативно производственного управления § Этапы оперативного управления производством 90

Цель оперативно производственного управления Цель – организация слаженной работы всех звеньев предприятия для обеспечения своевременного выпуска изделий в установленном объеме и номенклатуре при наиболее эффективном использовании производственных ресурсов 91

Оперативно производственное планирование и управление Оперативное управление производством осуществляется на основе непрерывного (повседневного) слежения за ходом производства, оказывая целенаправленное воздействие на коллективы цехов, участков (бригад), рабочих для обеспечения безусловного выполнения утвержденных производственных программ. Оперативное управление производством характеризуется принятием управленческим персоналом решений в реально складывающейся или сложившейся производственной ситуации. В этих условиях разработанные плановые здания или решения руководителей производственных подразделений должны обеспечить строгий и четкий во времени по рядок выполнения запланированных работ. 92

Функции оперативно производственного управления § Разработка календарно плановых нормативов движения производства (производственный цикл, величины заделов, размеры партии ДСЕ и т. д. ); § Объемные расчеты (загрузка оборудования и площадей) § Составление оперативных программ цехов основного производства; § Оперативный учет и контроль за ходом их выполнения; § Контроль за состоянием незавершенного производства; § Оперативное регулирование хода производства § Контроль за обеспечением цехов дефицитными ресурсами § Подготовка и проведение диспетчерских совещаний И т. д. 93

Задачи оперативно производственного управления § Разработка и своевременное доведение до цехов производственных участков и рабочих мест конкретных заданий в виде производственных программ, графиков загрузки рабочих мест и выпуска продукции; § Рациональная организация производственных процессов в целях обеспечения скоординированной работы всех цехов, участков и рабочих мест; § Повседневный учет движения производства, обеспечивающий непрерывное поступление информации о выполнении плана; § Непрерывное наблюдение за ходом производства, оперативное координирование и регулирование работы цехов, участков и рабочих мест по результатам анализа поступающей информации 94

Инструменты оперативного управления производством § Строгое распределение работ на короткие периоды времени (декада, неделя, сутки, смена) в цехах, на производственных участках (бригадах) — в подетальном и узловом разрезах, а для рабочих мест в подетально пооперационном виде; § четкая организация сбора и обработки информации о ходе производства; § комплексное использование средств вычислительной техники для подготовки вариантов управленческих решений; § повседневный анализ и владение управленческим персоналом производственной ситуацией в каждом звене предприятия; § своевременное принятие решений и организация работы по предупреждению нарушений в ходе производства или для быстрого его восстановления в случае отклонений от запланированной траектории управления. 95

Этапы оперативного управления производством Оперативно I этап календарное § определение календарно плановых нормативов; § разработка календарных план графиков производства для каждого изделия и производственного подразделения Диспетчирование II этап § уточнение сменных, суточных заданий планирование производственных подразделений; § непрерывное наблюдение за выполнением этих заданий; § создание условий для бесперебойного и материального и трудового обеспечения производственных подразделений; § выявление отклонений в производственном процессе и оперативное регулирование. 96

Виды систем управления производством § § § Позаказная система Стадийная система Система планирования «На склад» Система планирования по заделам Система планирования по ритму выпуска продукции § Комплектная система планирования 97

Типы систем управления производством § Системы с расходом запасов Сконцентрированы на поддержании резервов материальных ресурсов, необходимых для производства. Многие виды продукции в таких системах производятся заранее и складируются в виде запасов § Системы с «проталкиванием» Поставка партий материалов на предприятие планируется как можно ближе к срокам изготовления ДСЕ производятся как можно ближе к срокам подачи на сборку, ГП собирается и отправляется как можно ближе к срокам выполнения заказа. Материальные потоки «проталкиваются» сквозь фазы производства. § Системы с «протягиванием» Ориентированы на сокращение уровня запасов на каждой производственной стадии. Партии в производстве перемещаются от ранних стадий к поздним без промежуточного складирования. ( «Точно в срок» JIT) § Системы , сконцентрированные на «узких местах» Управление сконцентрировано на так называемых «узких местах» операциях, станках или стадиях производственного процесса, которые 98 тормозят производство.

Структура централизованной «выталкивающей» системы планирования Централизованный орган планирования предприятия Склад ГП Производственное подразделение Материальный поток Промежуточный склад Информационный поток 99

Структура децентрализованной «вытягивающей» системы планирования Централизованный орган планирования предприятия Склад ГП Производственное подразделение Материальный поток Промежуточный склад Информационный поток 100

Классификация производств § По типу – анонимное – позаказное § По размеру партии – серийное – единичное § По вариабельности продукта – стандартное – модифицируемое по заказу конкретного пользователя 101

Точка привязки заказа клиента (определение) Точка привязки заказа клиента (Точка заказа, Точка ПЗК) предел “проникновения” требований заказчика в производственный цикл предприятия Компонент Сырье Конструи рование Производ ство Полуфабрикат Производ ство Готовое изделие Производ ство Точка заказа 102

Серийное изделие Автомобиль Объем цилиндров 1. 8 л Тип двигателя Салон Тип топлива Трансмиссия Карбюратор Искусственная кожа Бензин 4 х скор. 103

Изготовление на склад 104

Модель «изготовление на склад» Если предприятие работает по принципу «изготовление на склад» (Make to Stock), то производство анонимно. В модели «изготовление на склад» выделяется отдельное производство компонентов и сборка. Точка привязки заказов клиентов (customer order decoupling point) помещена в пункте запаса готовых товаров 105

Точка привязки заказа клиента (изготовление на склад) Сырье Конст PUR Ïîñòàâùèê Компонент Полуфабрикат Произв Готовое изделие Произв SLS Изготовление на склад П о с т а в щ и к MRP INV Производство на основе прогноза З З а ак а з ка ч и зч к ик Точка заказа Производство на основе заказа клиента 106

Особенности модели «изготовление на склад» § Зафиксированы параметры изделия: стандартные готовые товары производятся на запас (на склад) § Разделенное производство § Соглашения с клиентами (коммерческие контракты, каталоги изделий, скидки) § Производство и закупки основаны на долгосрочном бизнес плане, уровне запасов и предсказании продаж § Планирующие функции сосредоточены главным образом на материалах для производственных цехов или главным образом на мощностях для поточного производства § Упрощение производства, где каждым шагом производства не управляют через вычисления MRP; используются также методы Kan. Ban и повторное производство § Близкие отношения с поставщиками, с акцентом на JIT § Управление ассортиментом тесно связано с маркетингом изделий § Планирование уровней запасов является критическим для предприятий, 107 работающих по принципу «изготовление на склад»

Сборка на заказ 108

Сборка на заказ (типовое изделие) Автомобиль Свойства Объем цилиндров Тип двигателя Салон Тип топлива 1. 3 л 1. 6 л 1. 8 л Трансмиссия 4 х скор. 5 и скор. Впрыск топлива Бензин Дизельное Турбонаддув Карбюратор Варианты Ткань Автомат Газ Натуральная кожа Искусственная кожа 109

Сборка на заказ (типовое изделие с учетом ограничений) Ограничение Автомобиль С дизельным двигателем 1. 8 л обязательно использование 5 и скор. коробки передач Свойства Объем цилиндров Тип двигателя Салон Тип топлива 1. 3 л 1. 6 л 1. 8 л Трансмиссия 4 х скор. 5 и скор. Впрыск топлива Бензин Дизельное Турбонаддув Карбюратор Варианты Ткань Автомат Газ Натуральная кожа Искусственная кожа 110

Точка привязки заказа клиента Сырье Конст PUR (сборка Полуфабрикат Готовое изделие на заказ) Компонент Произв SLS Ïîñòàâùèê П о с т а в щ и к З З а ак а з ка ч и зч к ик Сборка на заказ INV Производство на основе прогноза Точка заказа Производство на основе заказа клиента 111

Сборка на заказ (отличительные характеристики) § Модульная структура продукта § Короткие сроки исполнения заказа § Иерархическая структура планирования (основной план, планирование потребностей планирование производства) § Акцент на материалах при планировании § Обязательность планирования § Упрощенная техника производства § Важность процесса закупок § Тесная связь с поставщиками (как-раз-вовремя, отзывы) § Контроль и управление качеством § Обслуживание и сервис 112

Изготовление на заказ 113

Модель «изготовление на заказ» Когда предприятие работает по принципу «изготовление на заказ» (Make to Order), производство зависит главным образом от заказов клиента. Покупка сырья анонимна; производство ведется под определенного клиента. Поэтому, точка разделение заказов клиентов (customer order decoupling point) помещена в пункте запаса сырья (the stock point of raw materials) 114

Точка привязки заказа клиента (изготовление на заказ) изделие Компонент Полуфабрикат Готовое Сырье Конст PUR Произв SLS Ïîñòàâùèê П о с т а в щ и к Изготовление на заказ INV Производство на основе прогноза З З а ак а з ка ч и зч к ик Точка заказа Производство на основе заказа клиента 115

Особенности модели «изготовление на заказ» § Спрос сложно предсказать § Планирование мощностей является критическим для условий принятия заказа § Гибкость в необходимых мощностях (например, заключение субподрядного договора на часть производства) § Планирование производства зависит от клиента, критические материалы покупаются через анонимное планирование § Требуется гибкость в запасах критических материалах, которая достигается посредством планирования с запасом § Близкие отношения с поставщиками. Необходимо обеспечить поставщиков информацией и (техническими) знаниями § Важны предпродажная и послепродажная фазы § Закупка и производство запасных частей 116

Конструирование на заказ 117

Модель «конструирование на заказ» Когда предприятие работает согласно концепции «конструирование на заказ» (Engineer to Order) проектирование (разработка) и производство ставятся в зависимость от заказа клиента. Разделение заказов клиентов происходит в отделе поставок. Это означает, что производство осуществляется только по заказу клиента, и нет никакого анонимного производства. 118

Точка привязки заказа клиента (конструирование на заказ) Компонент Полуфабрикат Сырье Готовое изделие Конст PUR Произв SLS Ïîñòàâùèê П о с т а в щ и к Конструирование на заказ INV Производство на основе прогноза З З а ак а з ка ч и зч к ик Точка заказа Производство на основе заказа клиента 119

Особенности модели «конструирование на заказ» § § § Неопределенность во времени из-за неопределенной структуры изделия на самом высоком уровне управления Ведомость материалов - ведущий элемент в управлении проектированием и производством Непрерывно меняющиеся спецификации изделия в течение выполнения проекта (заказа) Для сокращения времени цикла закупка материалов может осуществляться без коммерческого заказа Возможна дополнительная работа в течение выполнения проекта Имеются процедуры согласования в проектировании, производстве / тестировании/ установки Функции планирования концентрируются на материалах и на мощностях Необходимость принятие быстрых решений по производству и закупкам в соответствии с ситуацией Наблюдается тенденция к привлечению третьих сторон для выполнения работ по компонентам Сильное колебание ситуации с денежной наличностью Обработка последствий изменения заказов на проектировании в процессе производства и установки 120

Точка привязки заказа клиента Сырье Конст PUR Ïîñòàâùèê Компонент Полуфабрикат Произв Готовое изделие Произв SLS Изготовление на склад П о с т а в щ и к INV Сборка на заказ INV Изготовление на заказ INV Конструирование на заказ INV Производство на основе прогноза З З а ак а з ка ч и зч к ик Точка заказа Производство на основе заказа клиента 121