ПРЕЗЕНТАЦІЯ КУРСОВОЇ РОБОТИ З ДИСЦИПЛІН «ГРОШІ ТА КРЕДИТ» , «ГРОШОВО-КРЕДИТНІ СИСТЕМИ ЗАРУБІЖНИХ КРАЇН» ТА «БАНКІВСЬКА СИСТЕМА» На тему “Формування та використання коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб” студента 3 курсу 5 групи ФФБС Оксененко Олександра Сергійовича
ЗМІСТ Розділ 1 “Сутність та функції ФГВФО” Розділ 2 “Організаційно правові засади ФГВФО” Розділ 3 “Аналіз діяльності ФГВФО в Україні” Розділ 4 “Іноземний досвід гарантування вкладів фізичних осіб” Розділ 5 “Шляхи розвитку ФГВФО в Україні”
РОЗДІЛ 1 “СУТНІСТЬ ТА ФУНКЦІЇ ФГВФО” Фонд гарантува ння вкла дів фізи чних осі б (ФГВФО) є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможнихбанків з ринку. Механізм захисту банківських депозитів можна систематизувати таким чином: За сферою дії За ступенем впливу За характером дії За масштабом можливих втрат власника депозиту За формами і методами
ПРИНЦИПИ НАЦІОНАЛЬНОЇ СИСТЕМИ СТРАХОВОГО ЗАХИСТУ ВКЛАДІВ Інституційний характер організації депозитного страхування Обов’язковість участі всіх банків , які залучають депозити Змішаний характер організації системи – фінансова та організаційна співучасть державних і недержавних структур Обмеженість відповідальності банків установленою квотою відшкодування депозитів Диференціація страхових тарифів відповідно до ступеня ризикованості банківських операцій Відокремлення підходів до страхування вкладів фізичних та юридичних осіб Встановлення ліміту страхового відшкодування у розрахунку на одного депонента , а не на один вклад
ФУНКЦІЇ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ прогнозування потенційних витрат на виведення банків з ринку та відшкодування коштів вкладникам фін. підтримка приймаючому банку Веде реєстр учасників акумулює кошти інвестує кошти в держ. цінні папери виплати відшкодувань за вкладами Функції регулювання участі банків перевірки, щодо дотримання законодавства виведення неплатоспроможних банків інспекційні перевірки застосовує фін. санкції та адмін. штрафи
РОЗДІЛ 2 “ОРГАНІЗАЦІЙНО ПРАВОВІ ЗАСАДИ ФГВФО В УКРАЇНІ
В Україні питаннями захисту вкладів населення займається Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. (Фонд гарантує вклади громадян, в національній та іноземній валюті, включаючи відстоки в розмірі вкладів, але не більше 200 тис. грн. ) Вкладники набувають право на відшкодування с дня настання недоступності вкладів. ФГВФО функціонує на засадах встановлених Законом України від 23 лютого 2012 року N 4452 VI «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» , а також керується Конституцією України, чинним законодавством та діє на підставі Положення про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, яке затверджується Кабінетом Міністрів України та Національним банком України. Учасником Фонду є банк, який виконує встановлені НБУ економічні нормативи щодо достатності капіталу і платоспроможності та в стані виконувати свої зобов’язання перед вкладниками. Банки, які не виконують економічних нормативів та / або дія їх ліцензії зупинена, переводяться до категорії тимчасових учасників Фонду Фонд здійснює виплату відшкодування не пізніше семи днів з дня прийняття НБУ рішення про відкликання ліцензії ті ліквідації банку.
ДЖЕРЕЛА ФІНАНСУВАННЯ ФГВФО Банки Початкові збори (тимчасові) учасники При першому отриманні ліцензії банки сплачують 1 % реєстрованого статутного капіталу. Регулярні збори Фонду Нараховуються та сплачується двічі на рік у розмірі 0, 25 % загальної суми вкладів. Спеціальні збори В разі потреби, Фонд вимагає сплачення, але не в більшому розмірі від річних регулярних зборів. Пеня В разі несвоєчасного або неповного перерахування зборів сплачується подвійна облікова ставка НБУ від розміру не перерахованої суми за кожний день прострочення. НБУ Одноразовий внесок При заснуванні Фонду сплачено 20 млн. грн. Кредити Під заставу цінних паперів надаються кредити за ціною не меншою від індексу інфляції строком на 5 років. Доходи з депозитів КМУ Доходи з депозитів, що розміщені Фондом в НБУ. Кредити Надаються в грошовій формі або як державні цінні папері, при цьому ліміт на кредитування на наступний рік визначається в 10 кратному розмірі зборів банків учасників за перше півріччя поточного року Банки іноземні кредитори та Кредити Кредит під заставу цінних паперів надається згідно індивідуальних домовленостей
РОЗДІЛ 3 “АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ ФГВФО В УКРАЇНІ Станом на 1 січня 2012 р. фінансові ресурси Фон ду склали 4 827 297, 3 тис. грн,
НАДХОДЖЕННЯ ДО ФГВФО У 2011 ТА 2010 РР. 2011 рік 2010 рік Сума, тис. грн Початковий збір 4 950, 0 3 150, 0 Регулярний збір 1 284 662, 8 960 746, 6 9 414, 8 476, 6 317 377, 4 347 656, 9 Джерело формування коштів Фонду Пеня за несвоєчасне або неповне перерахування зборів Чистий доход від інвестування коштів в ОВДП Відсотки, нараховані на залишки коштів на розра хункових 20 798, 4 рахунках Фонду, відкритих в ОПЕРУ НБУ 24 760, 2 Всього надходжень 1 336 790, 3 1 637 203, 4 Порівняно з 2010 р. , у 2011 р. надходження до Фонду збільшилися на 300 413, 1 тис. грн. , або 22, 47% Зростання цього показника відбулось за рахунок приросту надходження регулярного збору на 323 916, 2 тис. грн. , або 33, 7%. Протягом 2011 р. фінансові ресурси Фонду витрачались на виплату відшкодувань вкладникам, оплату комісійної винагороди банкам агентам, на забезпечення функціонування Фонду у межах кошторису витрат, затвердженого адміністративною радою Фонду. Загальна сума витрачених коштів у звіт ному періоді складала 224 597, 0 тис. грн, з яких на виплату відшкодувань вкладникам було витрачено 191 239, 4 тис грн. У той же час повернення кредиторських вимог Фон ду по раніше виплачених відшкодуваннях складає 24 520, 4 тис. грн.
Динаміка участі банків у ФГВФО протягом 2011 р. Зміни відбулись у результаті: • внесення до Реєстру Фонду 4 ново створених банків (ПАТ «АКЦЕПТ БАНК» , ПАТ «ДІВІ БАНК» , ПАТ «БАНК СІЧ» та ПАТ «Інтер. Кредит. Банк » ); • виключення із Реєстру Фонду 4 банків, з яких 3 — тимчасові учасники у зв’язку з ліквідацією (ТОВ «Діалогбанк» , ПАТ «КБ «Володимирський» , ПАТ «КБ «СКБ» ) та 1 банк — у зв’язку з реорганізацією (ПАТ «ДОНГОРБАНК» ); • переведення до категорії тимчасових учасників Фонду 5 банків (ПАТ «Банк Сто лиця» , ПАТ «ІНПРОМБАНК» , ПАТ «КБ «АКСІОМА» , АТ «РОДОВІД БАНК» , ПАТ «КБ «Преміум» ); • відновлення участі статусу учасника Фонду 2 х банків (ПАТ «КБ «НАДРА» , ПАТ «КБ «АКСІОМА» ).
КІЛЬКІСТЬ ВКЛАДНИКІВ В УЧАСНИКАХ(ТИМЧАСОВИХ УЧАСНИКАХ ФГВФО У динаміці розвитку вкладних операцій з фізичними особами учасників (тимчасо вих учасників) Фонду за 2011 р. визначи ись такі тенденції. Кількість вкладників — фізичних осіб збільшилась на 7, 5%, або на 2, 4 млн осіб, і становить 35, 0 млн осіб. Для порівняння, за 2010 р. кількість вкладників зросла на 3, 2% або на і, о млн осіб.
Обсяг депозитного портфеля фізичних осіб за 2011 р. зріс на 11, 2%, або на 28, 4 млрд грн, до 282, 6 млрд грн. Для порівняння, за 2010 р. приріст вкладів складав 56, 2 млрд грн. , або 28, 4% За 2011 р. середній розмір вкладу зріс на 3, 5% з 7 802 до 8 072 грн. Для порівняння, за 2010 р. середній розмір вкладу збіль ився на 24, 4%. ш За звітний рік приріст вкладів у націо нальній валюті склав 10, 9%, або 13, 4 млрд грн, і досяг 136, 1 млрд грн, а їх питома вага зменшилась із 48, 3 до 48, 2%. Гривневий еквівалент вкладів у іноземній валюті зріс на 11, 4%, або на 15, 0 млрд грн, до 146, 5 млрд грн, а частка вкладів у іноземній ва люті в структурі зросла з 51, 7 до 51, 8%. Об сяг вкладів у іноземній валюті переважає над обсягом вкладів у національній валюті на 7, 6%
Фінансова стійкість системи гарантуван ня вкладів визначається оптимальним роз міром накопичених Фондом фінансових ресурсів, який є достатнім для покриття ризиків, що система приймає на себе. За звітний рік фінансові ресурси Фонду зросли на 42, 4%, або на 1, 4 млрд грн, і склали 4, 8 млрд грн. Сума можливого відшкодування за вкладами населення за рахунок коштів Фонду за 2011 р. зросла на 9, 2%, або на 13, 5 млрд грн, до 160, 6 млрд грн, що станови ло 56, 8% від загальної суми вкладів. Рівень капіталізації Фонду (покриття фінансови ми ресурсами Фонду суми можливого від шкодування) зріс із 2, 3 до 3, 0%
Щодо стану Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на поточному році, то аналізуючи дані таблиці можна побачити , що у 2012 році за 10 місяців фінансові ресурси Фонду зросли на 1 367, 1 млн. грн. , а сума вкладів фізичних осіб на 40, 6 млрд. грн. . Динаміка фінансових ресурсів Фонду за 2012 рік, млн. грн. Період 01. 2012 01. 04. 2012 01. 07. 2012 01. 10. 2012 Фінансові ресурси, млн. грн. 4 827, 3 5 312, 0 5 680, 9 6 194, 4 Дані про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб протягом 2012 року Сума вкладів Дата фізичних осіб, млрд. грн. Кількість вкладників, млн. осіб Середній розмір вкладу, грн. Процент покриття кількості вкладників, % 01. 2012 282, 6 35 8 072 99, 2 01. 04. 2012 300, 9 37, 2 8 098 99, 2 01. 07. 2012 310, 9 34, 3 9 068 99, 1 01. 10. 2012 323, 2 36, 5 8 854 99, 4
РОЗДІЛ 4 “ІНОЗЕМНИЙ ДОСВІД ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ” Сполучені Штати Америки Щоб уникнути втрат вкладників від подібних банкрутств у майбутньому Законом про банки 1933 р. (більше відомим як Закон Гласа Стигола, Glass Steagall Act) була заснована Федеральна корпорація по страхуванню депозитів (Federal Deposit Insurance Corporation, FDIC), що забезпечувала федеральне страхування банківських вкладів. Усі банки члени Федеральної резервної системи (ФРС) були зобов'язані страхувати кошти своїх вкладників в FDIC; банки, що не є членами ФРС, могли робити це в добровільному порядку (незважаючи на такий поділ імперативності, майже всі банки застрахували свої депозити). FDIC використає два основних методи керування неспроможним банком. Перший метод виплат, коли FDIC повністю компенсує депозити в розмірі, що не перевищує 100 тис. дол. Навіть у процесі банкрутства банку FDIC прирівнюється до інших кредиторів й одержує відповідну частину від продажу активів банку. Другий метод зветься «метод покупки й поглинання» . У цьому випадку задіється юридична особа, готове прийняти на себе зобов'язання неспроможного банку в повному обсязі. Цей метод дозволяє FDIC гарантувати вкладникам повне відшкодування всіх внесків, а не тільки в межах 100 тис. дол.
Польща та Росія o У Польщі така система реалізується через Фонд гарантування вкладів, який за своїм статусом є недержавним, але управління яким здійснює держава. Для виконання покладених на нього функцій фонд розпоряджається фінансовими ресурсами, нагромадженими у результаті формування спеціальних фондів на балансах усіх банків — учасників системи гарантування вкладів. Застосовувана в цій країні змішана форма власності на функціональний орган системи захисту вкладів дає змогу зберігати довіру населення до неї і при цьому забезпечує ефективне використання коштів банків, що залучаються для захисту вкладів. o У Росії захист вкладів здійснює Агентство зі страхування вкладів відповідно до федерального закону. Відшкодування за вкладами виплачується у розмірі 100% від суми вкладу, але не більш як 3, 5 тис. дол. Для участі в цій системі банки мають відповідати встановленим центробанком вимогам щодо показників капіталу, активів, якості управління ризиками, дохідності й ліквідності. У разі, якщо банк не відповідає цим вимогам або відмовляється брати участь у системі гарантування вкладів, його позбавляють права залучати кошти фізосіб. Розмір гарантованої суми банківських вкладів по країнах Країна Гарантована сума Покриття, % Бельгія Велика Британія Фінляндія Франція Німеччина Греція Італія Нідерланди Польща Португалія Іспанія 40000 євро 50000 фунтів 50000 євро 70000 євро 50000 євро 103291 євро 100000 євро 50000 євро 100000 євро 100 100 90 100 100 100 Приблизний еквівалент, грн. 400000 609000 500000 700000 500000 1032910 1000000 500000 1000000
РОЗДІЛ 5 “ШЛЯХИ РОЗВИТКУ ФГВФО В УКРАЇНІ” o В першу чергу, має бути змінений правовий режим Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб повинен володіти всім необхідним інструментарієм аби досягти мети. задля якої він створювався. Розширенню підлягають контрольні функції Фонду гарантування вкладів. Фонд має перетворитися із «грошової корзини» в «мінімізатора ризиків» . Перехід має відбуватися поступово: найперше пропонується удосконалити процедуру застосування Фондом заходів впливу до порушників законодавства про гарантування вкладів шляхом наділення Фонду повноваженнями по здійсненню фінансового моніторингу з метою виявлення порушників та оперативному застосуванню дієвих організаційних та фінансових санкцій. o Наступним етапом має стати наділення Фонду функцією ліквідації банків, а також окремими повноваженнями з оздоровлення проблемних банків, зокрема, надання можливості переводити активи та зобов'язання збанкрутілого банку в інший фінансово здоровий. Всі кошти системи гарантування вкладів повинні поділятися на ті, які об'єднуються у цільовий фонд коштів і використовуються виключно на покриття витрат з відшкодування за вкладами, та ті, які використовуються на покриття витрат із забезпечення функціонування системи гарантування вкладів – на фінансування діяльності Фонду гарантування вкладів. o Крім того, пропонується розширити джерела формування коштів за рахунок регулярної на постійній основі участі держави, внесків державного Ощадного банку України, розширення можливостей інвестування тимчасово вільних коштів. При цьому, законодавчо закріплений перелік джерел наповнення Фонду гарантування вкладів коштами не повинен бути вичерпним. Як приклад, Фонд повинен бути відкритим для добровільних внесків, пожертвувань тощо.
Скачать презентацию ПРЕЗЕНТАЦІЯ КУРСОВОЇ РОБОТИ З ДИСЦИПЛІН ГРОШІ ТА КРЕДИТ
Презентация Microsoft Office PowerPoint.ppt