Предпринимательский проект Отрасль: автомобилестроение Предприятие: завод «Хендэ» NB!

Предпринимательский проект Отрасль: автомобилестроение Предприятие: завод «Хендэ» NB! План, представленный в проекте, является гипотетическим и может не соответствовать деятельности реального предприятия Описание предплановой ситуации Табл.1

Бизнес-план проекта Предположения по развитию проекта 1. Мы предполагаем, что для удовлетворения рыночного спроса в полной мере необходимо увеличить выпуск продукции до 200 тысяч автомобилей в год; 2. Мы предполагаем, что для эффективного увеличения производственной мощности необходимо увеличить количество роботов в наиболее трудоемких цехах до 150 штук в целом; 3. Мы предполагаем, что для снижения себестоимости продукции при сохранении заданного планируемого объема производства необходимо уменьшить число переработок после смены и в выходные дни; 4. Мы предполагаем, что для снижения себестоимости продукции необходимо унифицировать некоторые дополнительные материалы для разных моделей автомобилей, а для повышения качества продукции - улучшить качество комплектующих; 5. Мы предполагаем, что в случае перехода к выпуску другой продукции необходимо оставить использование черных металлов (стали) на существующем уровне (как одном из основных ресурсов) 6. Мы предполагаем, что при переходе к выпуску другой продукции расход прямых материалов может варьироваться, поскольку между моделями отличается несущественно и не сильно повлияет на общие расходы + возможна унификация между моделями Цели и задачи бизнес-плана. Комментарии и ограничения 1. Увеличение прибыли может быть достигнуто по двум основным направлениям: увеличение выручки и снижение издержек; 2. Увеличение выручки может быть достигнуто путем повышения объемов производства и сбыта; 3. Повышение объемов производства может осуществляться интенсивным (автоматизация) и экстенсивным (скорость выпуска) способами; 4. Повышение объемов сбыта возможно путем увеличения числа клиентов (невозможно, т.к. у завода 2 ключевых клиента в стране) и рынков сбыта (потенциальные новые страны экспорта); 5. Повышение объемов сбыта ограничено производственной мощностью предприятия; 6. Как производитель высокотехнологичной продукции, компания берет на себя расходы, связанные с гарантийными обязательствами - исправлением дефектов в ходе гарантийного периода - рекламации; 7. Снижение числа дефектов зависит от качества комплектующих и контроля качества производства; 8. В обоих случаях необходимо правильно найти компромисс, поскольку эти параметры находятся в зависимости от других, влияющих на увеличение прибыли: 9. Чем выше скорость производства - тем сложнее контроль качества производства и готовой продукции, 10. Чем ниже цены на комплектующие (снижение прямых издержек), тем сложнее добиться требуемого высокого уровня качества готовой продукции; 11. В стоимостном выражении предприятие компенсирует дилерам и сервисным центрам стоимость замененных компонентов и проведенных по гарантийным заменам работ; 12. Непосредственное снижение себестоимости продукции на предприятии может осуществляться по трем основным направлениям; 13. Унификация практически полностью ограничена уже используемыми элементами, внедренными при разработке продукции; 14. Уменьшение трудозатрат производства может входить в противоречие с экстенсивными способами повышения объемов производства; 15. В графике не учитываются непринимаемые расходы. С одной стороны, их наличие увеличивает прибыль на бумаге, с другой - повышает налогооблагаемую базу, а значит чистая прибыль сокращается.

Бизнес-план проекта Цели и задачи бизнес-плана Схема 1 (+ комментарии на предыдущем листе)

План производства Условия производственного процесса 1. Продукция будет изготавливаться на действующем предприятии с достижением максимальной производственной мощности с нынешнего уровня; 2. Потенциальные производственные мощности - 200 000 единиц в год; 3. Закупка сырья и комплектующих локализована на 45% - по большей части это аффилированные и дочерние предприятия группы компаний Hyundai Motor, нет зависимости от ограничений по поставкам прямых материалов; 4. При смене производственного плана (ввод новой продукции) важно сохранить использование стали на прежнем уровне (большая часть импортируется); 5. Объем выпускаемой продукции ограничен максимальной мощностью действующих производственных площадей при загрузке в 3 рабочих смены; 6. Оборудование для повышения автоматизации будет закупаться (закуплено к началу 2012 года) у зарубежных поставщиков. Проблем со сменой продукта не возникнет. Схема производственных потоков Табл.2 Завод сертифицирован по европейским стандартам качества ISO 9001

План производства Производственный процесс Рис.1 (к табл.2) Цех штамповки Цех окраски Цех сварки Цех сборки

План производства Источники ресурсов и материалов Табл.2 - продолжение

Экономические расчеты Исходные данные Массив Х отрасли 1 Массив U отрасли 1 Массив А отрасли 1

Экономические расчеты Часть 1. Распределение затрат по видам продуктов

Экономические расчеты Часть 2. Подсчет показателей экономической активности

Производственная программа Расчет стоимостных показателей Табл.3 – себестоимость продукции и цены реализации

Производственная программа Расчет стоимостных показателей Табл.3.1 – Распределение рангов

Производственная программа Расчет стоимостных показателей Табл.4 – Выбор варианта нового производственного плана Для сравнения были просчитаны три возможных варианта производственного плана. Первый (Спрос) является прямым перераспределением того же самого количества продукции, что и в изначальном периоде, по новым товарам на основе ранговой таблицы; Второй (I) является планом на основе перераспределения высвобожденных прямых материальных затрат при снятии одного товара и добавлении в производственную программу новых товаров на основе ранговой таблицы - подсчитывается путем умножения расхода прямых материальных затрат каждого нового товара на половину из высвобожденных ресурсов; Третий (II) является планом на основе перераспределения высвобожденных черных металлов при снятии одного товара и добавлении в производственную программу новых на основе ранговой таблицы - подсчитывается путем умножения расхода черных металлов каждого нового товара на половину из высвобожденных ресурсов; Выбирается третий вариант, поскольку при нем наиболее сбалансированно покрываются все три номенклатурные группы (рыночных сегмента автомобилей); Второй вариант по нормативной рентабельности выгоднее, но он менее сбалансирован и в итоге даст меньшие темпы роста показателей продукции

Производственная программа Табл.5 – Массив данных Х. Новая производственная программа Данные для анализа – новый период

Производственная программа Часть 3 – Расчет показателей роста Анализ проведенных изменений

Производственная программа Расчет и выбор вариантов выполнения Программы по трудоемкости

Производственная программа Модернизация базового оборудования

Производственная программа Приобретение нового оборудования

Производственная программа Выбор вариантов организации труда Варианты 4, 5 и 8 представляются наиболее эффективными по совокупности факторов и оказываемого влияния на производственную программу, дополнительные расчеты ведутся по выбранным вариантам.

Производственная программа Проект снижения материальных затрат Варианта 5, 8 и 9 представляются наиболее эффективными по совокупности факторов и оказываемого влияния на производственную программу, дальнейших расчет ведется по выбранным вариантам

Эффективность программы Расчет экономических показателей на конец планового периода

Эффективность программы Расчет экономических показателей на конец планового периода Расчеты показывают, что благодаря новой производственной программе по сравнению с базовым периодом увеличиваются показатели прибыли от реализации продукции, происходит экономия оборотных средств

Эффективность программы Расчет экономических показателей на конец планового периода Расчеты показывают увеличение темпов роста производительности труда и фондоотдачи

Эффективность программы Расчет экономических показателей на конец планового периода Расчеты показывают увеличение темпов роста прибыли от реализации продукции и существенное повышение общей рентабельности по сравнению с базовым периодом. Это подтверждает, что был выбран правильный и эффективный производственный план, и это нашло свое отражение в росте производственных показателей предприятия на основании представленного бизнес-плана. Кроме того, при выборе производственной программы, исходя из особенностей производства, была взята ориентация на удержания расхода стали в пределах исходного уровня. Благодаря выбранным эффективным вариантам модернизации удалось даже немного снизить удельный расход металлов на общем фоне роста производственных показателей.