Практика № 3 «Управление прибыльностью банка»
Задание n Нижеприведенная система коэффициентов представляет собой модель для анализа результативности банковской деятельности и эффективности управления банком, а также при необходимости разрабатывать мероприятия по развитию и совершенствованию системы управления банковской деятельностью.
n n Оценить результативность деятельности банка и эффективность его управления, на основании оборотного баланса и отчета о прибылях и убытках раннее выбранного коммерческого банка, рассчитав необходимые показатели приведенные в таблице Сделать соответствующие выводы и предложить рекомендации банку для повышения эффективности его деятельности.
N п/п Наименование показателя Порядок расчета Оптимально е значен ие, % Показатели прибыльности 1 Норма прибыли на капитал чистая прибыль / собственный капитал > 13 2 Прибыльность активов чистая прибыль / активы >6 3 Прибыльность чистая прибыль / доходы >7 4 Доходность активов доход / активы >12 5 Достаточность капитала капитал / активы взвешенные с учетом риска >8 6 Рентабельность кредитных операций процентная прибыль/кредиты выданные >5 7 Надежность банка капитал / активы > 30
Детализирующие показатели 8 Удельный вес процентных расходов процентные расходы/ расходы > 50 9 Непроцентная доходность активов непроцентные доходы / активы <15 10 Процентная маржа процентная прибыль/ доходные активы >6 11 Доходная база доходные активы / активы >70 12 Процентный “разброс” (процентные доходы / доходные активы) - (процентные расходы / платные пассивы) >3, 5 13 Уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами непроцентные расходы >100 доходы /непроцентные
14 Коэффициент использования привлеченных средств кредиты выданные / обязательства >50 15 Удельный вес расходов непроцентные расходы / активы <5 16 Маржа непроцентного дохода непроцентная прибыль / активы >3 17 Процентная доходность процентные доходы / доходы >50 18 Коэффициент рискованности ссуд резерв по ссудам / кредиты выданные <7 19 Экономическая результативность Доходы / расходы >110 20 Доля затрат на управление расходы на содержание АУП / расходы <20 23 Рентабельность деятельности чистая прибыль / расходы <10 24 Доля эксплуатационных расходов эксплуатационные расходы / расходы < 10 Коэффициент затрат (резервы + расходы) / активы <15 непроцентных
Скачать презентацию Практика 3 Управление прибыльностью банка Задание
Praktika_3.ppt