Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків закриття рахунків Нормативні документи № пп Назва Номер та дата Законодавство України 1. Цивільний кодекс України № 435 - ІV від 16. 01. 2003 2. Господарський кодекс України № 436 – IV від 16. 01. 2003 3. Закон України “ Про платіжні системи та перекази коштів в Україні ” № 2346 – III від 05. 04. 2001 4. Закон України “ Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом “ № 249 - ІV від 19. 09. 1991 5. “ Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах “ затвердженим постановою НБУ № 492 12. 11. 2003 Документи ПАТКБ «Правекс-Банк» 1. “ Інструкція про порядок відкриття і закриття поточних рахунків клієнтам “ ПРАВЄКС - БАНК ” юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, фізичним особам підприємцям “ № 56 / КІ від 22. 10. 2008 2. “ Інструкція про порядок проведення операцій по рахункам типу “ Н ”, типу “ П ” і по рахункам нерезидентів - інвесторів юридичних осіб в національній валюті “ № 745 від 26. 11. 2008 3. Наказ “ Про затвердження технологічних карт перевірки документів для відкриття поточних рахунків юридичним особам, їхнім відокремленим підрозділам та фізичним особам-підприємцям, а також документів клієнтів, що відкривають рахунки для формування статутного фонду ” № 813 від 04. 08. 2006 4. Положення об здійснення В “ ПРАВЕКС – БАНК ” фінансового моніторингу № 24 / КІ від 20. 06. 2008 5. Про затвердження типових форм договорів банківського рахунку та додаткових угод до них для укладанні з клієнтами - юридичними особами (резидентами та нерезидентами), представництвами юридичних осіб - нерезидентів і фізичними особами - підприємцями, і про скасування наказів Голови Правління Банку від 30. 10. 2007 № 828 та від 07. 02. 2008 № 69 № 332 від 31. 08. 2009 6. Електронна пошта № 502 від 16. 01. 2007 8. Електронна пошта № 4530 від 20. 08. 2009 9. Електронна пошта № 5068 від 24. 09. 2009 10. Електронна пошта № 5606 від 22. 08. 2008 11. Електронна пошта № 2766 від 16. 09. 2010 г. 1
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Перелік документів для відкриття поточних рахунків юридичним особам в ПАТКБ «ПРАВЕКС- БАНК» • Заява на відкриття рахунку, встановленого зразка (заяву підписує керівник юридичної особи або інше вповноважене лице); • Копія свідоцтва про державну реєстрацію, завірена нотаріально або органом, що його видав; або оригінал для завірення його копії уповноваженим співробітником банку (для юридичних осіб які утримуються за рахунок бюджетів, цей документ не потрібен); • Копія зареєстрованого у встановленому порядку Установчого документа (статуту / установчого договору / установчого акта / положення), завірена нотаріально або органом, який здійснив державну реєстрацію (Положення, затверджені указом Президента, постановою Кабінету Міністрів України, органами державної влади або органами самоврядування нотаріально не засвідчуються). Юридичні особи публічного права, які діють на підставі закону, установчі документи не надають; • Копія довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчена нотаріально, або органом, що видав довідку, або оригінал зазначеної довідки для завірення копії уповноваженим працівником Банку; • Свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість надається в разі, якщо власник рахунку має статус податку на додану вартість для завірення копії уповноваженим співробітником Банку • Копія документа, що підтверджує взяття підприємства на облік податковими органами (форма 4 -ОПП), завірена нотаріально, або органом, що видав довідку, або оригінал зазначеного документа для завірення копії уповноваженим працівником Банку; • Два екземпляра картки із зразками підписів і відбитка печатки (у картку включаються підписи всіх осіб, яким надається право першого та другого підпису) завірених нотаріально або організацією, якій клієнт адміністративно підпорядкований; • Документи, що підтверджують повноваження осіб, які мають право підпису, завірені підписом керівника (уповноваженої ним посадової особи) і печаткою юридичної особи; • Паспортні документи посадових осіб, зазначених у картці з образами підписів, не лієнт і довідки, видані державними податковими органами про присвоєння що к тковими як адку ода ся ідентифікаційних номерів зазначеним фізичним особам (копії засвідчуються У вип перед п надаєть вав нку ням вповноваженим працівником Банку і, у присутності уповноваженого працівника звіту ми до Ба азначен з а. Банку, власником документа). Крім того, якщо посадова особа-нерезидент, орган клієнта, із формації необхідно надати документ, що підтверджує законність перебування на території ява відної ін за України; відпо • Копія документа, що підтверджує реєстрацію у Пенсійному фонді України, засвідчена нотаріально або органом, що його видав, або оригінал документа для завірення копії уповноваженим співробітником Банку; • Копія страхового свідоцтва Фонду соціального страхування від нещасних випадків та професійних захворювань України, засвідчена нотаріально або органом, що його видав, або страхове свідоцтво для завірення копії уповноваженим співробітником Банку; ує у своїй • Лист про ідентифікацію засновників на фірмовому бланку У разі, якщо клієнт не використов у, страхове організації з мокрою печаткою; діяльності найману робочу сил ня не о з Фонду соціального страхуван свідоцтв • Копії наказів про призначення на посаду співробітників ахунку клієнт надається. У заяві на відкриття р організації, зазначених у картці зі зразками підписів і відбитка а не вказує, що наймана робоча сил печатки; використовується • Копія довідки про визначення класифікаційних даних з державного комітету статистики завірена нотаріально або органом, що його видав, або оригінал документа для завірення копії уповноваженим співробітником Банку; • Копія фінансовий звітності, що надавалася після закінчення останнього звітного періоду, що передує до відкриття рахунку, у відповідні податкові органи ( «Баланс» (Форма № 1, «Звіт про фінансові результати» (Форма № 2), «Звіт суб'єкта підприємницької діяльності» і т. д. ). Копія завірена клієнтом (підписом керівника та печаткою підприємства). Зверніть увагу! • Інформаційний лист, згідно ЕП 2766 від 16. 09. 2010 р. Додатково Підприємство надає інформацію, Не надається при відкритті рахунку благодійним організаціям, необхідну для ідентифікації юридичної особифізичним особам підприємцям, політичним партіям та іншим клієнта Банку, згідно зі ст. 64 Закону України «Про юридичнім особам, які не є суб'єктами господарювання. Банки і банківську діяльність» 2
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Перелік документів для відкриття поточних рахунків фізичним особам-підприємцям у ПАТКБ «ПРАВЕКС-БАНК» • • • Заява на відкриття рахунку встановленого зразка (заяву підписує власник рахунку); • Копія свідоцтва про державну реєстрацію, завірена нотаріально або органом, що його видав; або оригінал для завірення його копії уповноваженим співробітником банку; • Копія документа, що підтверджує взяття підприємства на облік податковими органами (форма 4 -ОПП), завірена нотаріально, або органом, що видав довідку, або оригінал зазначеного документа для завірення копії уповноваженим працівником Банку; • Два екземпляра картки із зразками підписів завірених нотаріально або співробітником Банку; Паспорт власника рахунку й довідка, видана податковими органами про присвоєння ідентифікаційного номера (копії засвідчуються вповноваженим працівником банку та, у присутності уповноваженого працівника банку, власником документу); Свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість надається разі, якщо власник рахунку має статус податку на додану ує у своїй вартість для завірення копії уповноваженим співробітником Банку У разі, якщо клієнт не використов ану робочу силу, страхове Копія документа, що підтверджує реєстрацію у Пенсійному фонді діяльності найм трахування не України, засвідчена нотаріально або органом, що його видав, або свідоцтво з Фонду соціального с тя рахунку клієнт оригінал документа для завірення копії уповноваженим співробітником; надаються. У заяві на відкрит а не вказує, що наймана робоча сил Копія страхового свідоцтва Фонду соціального страхування від використовується нещасних випадків та професійних захворювань України, засвідчена нотаріально або органом, що його видав, або страхове свідоцтво для завірення копії уповноваженим співробітником Банку; • вав звіту т не ми до н о кліє органа , із якщ адку тковими а клієнта ції. У вип пода аяв рма о я з д пере надаєтьс відної інф нку ям відпо Ба ченн зазна • • • Копія фінансової звітності, який надавалася по закінченню останнього звітного періоду, що передує даті відкриття рахунку, у відповідні податкові органи ( «Звіт суб'єкта підприємницької діяльності» і т. д. ) або лист клієнта з інформацією про фінансовий стан (завірені клієнтом і печаткою (при наявності)). Перелік документів для відкриття рахунку для формування статутного капіталу юридичним особам у ПАОКБ «ПРАВЕКС-БАНК» заява про відкриття рахунку (підписана особою уповноваженою засновниками); паспорт уповноваженої особи; ідентифікаційний номер уповноваженої особи; оригінал або нотаріально завірена копія установчого документа; оригінал протокол зборів засновників про створення підприємства або його копія, засвідчена клієнтом; рішення засновників (учасників) про призначення особи, якій надається право розпорядчого підпису у вигляді нотаріально завіреного доручення на відкриття рахунку ( для відкриття рахунку, для формування статутного капіталу) або оригінал. У дорученні в обов'язковому порядку повинно бути передбачено право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахунку довіреною особою. У випадку, якщо рахунок відкриває єдиний учасник (засновник) то рішення засновників не потрібно; Зверніть увагу! картка із зразками підпису уповноваженої особи, якій засновники Рахунок починає функціонувати без надали право відкривати рахунок. Картка із зразком підпису обмежень після надання клієнтом приймається від клієнта без відбитка печатки та засвідчується підписом пакету документів, передбачених уповноваженого працівника Банку (2 прим. ); Інструкцією НБУ № 492 та Інструкції № документ, що підтверджує оплату комісії за відкриття рахунку; 56 КІ. , і отримання Банком документ, що підтверджує оплату комісії за засвідчення зразка підпису; повідомлення податкових органів про опис документів юридичної справи взяття рахунку клієнта на облік. Номер Зверніть увагу! рахунку при цьому не змінюється. Якщо клієнт не зареєстрований як Видаткові операції не здійснюються по рахунку, відкритому для юридична особа у державних органах, формування статутного фонду, до здійснення державної закриття рахунку здійснюється в реєстрації клієнта як юридичної особи. порядку Інструкції № 56. 3
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Пакет документів, який необхідно сформувати у відділенні для відкриття поточного рахунку: q q q анкета клієнта анкета юридичної особи службова записка резюме до юридичної справи клієнта опис юридичної справи клієнта реєстр обліку карток із зразками підпису картка із зразками підписів, завірена директором відділення (якщо рахунок відкриває підприємець або при відкритті рахунку для формування статутного капіталу) картка із зразками підписів, завірена нотаріально (якщо рахунок відкриває юридична особа) договір банківського рахунку додаткові угоди про здачу виручки (якщо рахунок відкриває юридична особа) додаткова угода про умови обслуговування клієнтів за тарифним планом ксерокопія документа про оплату комісії за відкриття рахунку та документ на сплату комісії за завірення картки із зразками підписів (якщо юридична особа підприємець) Клієнтом: Приклад засвідчення копії документу Співробітником банку: Згідно з оригіналом бухгалтер – кассир 22. 11. 2011 р. підпис Пилипенко О. М. Уповноваженою особою клієнта юр. особи: Згідно з оригіналом директор 22. 11. 2011 р. підпис Собко Н. Ю. печатка Клієнтом фізичною особою: Згідно з оригіналом 22. 11. 2011 р. підпис Собко Н. Ю. Зверніть увагу! У папку не підшиваючи необхідно покласти: - клієнтський примірник договору - банківського рахунку - додаткову угоду про здачу виручки - картки із зразками підписів. Також, не можна проколювати копію нотаріально завіреного статуту / установчого Договору, краще покласти його у файл і так підшити до папки Зверніть увагу! В разі, якщо при відкритті рахунку фізична особа підприємець, надає право розпоряджатися рахунком довіреним особам, то додатково до пакету документів на відкриття рахунку надається: -доручення на право розпоряджатися рахунком, завірене нотаріусом (при цьому в картку зразків підписів включаються й зразки підписів довірених осіб), - оригінали паспортів та ідентифікаційних номер довірених осіб. Заходи щодо додаткового вивчення клієнта та порядок їх проведення в процесі обслуговування Банком рахунку клієнта Інформація про ідентифікацію та вивчення клієнта уточнюється щорічно по клієнтах, ризик здійснення операцій якими оцінено як високий. Для клієнтів з низьким рівнем ризику, термін уточнення інформації не повинен перевищувати три роки. Для проведення заходів з уточнення інформації щодо ідентифікації працівник Банку з фінансового моніторингу не рідше одного разу на рік готує наказ проведення заходів з уточнення інформації щодо ідентифікації клієнта. Обов'язкове уточнення інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнта проводиться у разі: - зміни власника істотної участі (10 і більше відсотків статутного капіталу) у юридичній особі - господарському товаристві; - зміни місця знаходження (проживання) власника рахунку; - внесення змін до установчих документів; - закінчення терміну дії раніше наданих документів; - підвищення ризику здійснення клієнтом легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом. Відмова у проведенні операції: У разі ненадання умисного надання неправдивих документів, для проведення ідентифікації, співробітник Банку відмовля клієнтові в обслуговуванні і повертає документи без відкриття рахунку. 4
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Порядок заміни карток із зразками підписів клієнтів Співробітник Банку формує пакет документів для передачі в Головний Банк: • • службову записку від керівника відділення (ПБ № 56 / КІ , додаток 11); нові картки із зразками підписів При прийнятті нових карток із зразками підписів клієнта, співробітник Банку організовує внесення відповідних змін до картки цього клієнта в АРМ «ОДБ ORACLE / Реєстр контрагентів» у порядку та обсязі, встановленому наказом Голови Правління Банку від 26. 10. 2006 № 1162 «Про переведення системи АРМ « ОДБ FOX Pro / Реєстр клієнтів » , що забезпечує функції відкриття і закриття рахунків у національній та іноземній валютах, на платформу АРМ « ОДБ ORACLE / Реєстр контрагентів » , здійсненні заходів щодо проведення інвентаризації даних, перенесених в АРМ « ОДБ ORACLE / Реєстр контрагентів » , і скасування наказу Голови Правління Банку від 06. 2005 № 492 • • копії наданих клієнтом документів на підставі яких здійснюється заміна карток із зразками підписів; анкету юридичної особи з оновленою інформацією по клієнту, оформлену відповідно до вимог внутрішніх нормативних документів з фінансового моніторингу, підшивається у дублюючу юридичну справу клієнта відділення; • картки із зразками підписів, які використовувались в роботі раніше (з обов'язковою реєстрацією в реєстрі обліку карток із зразками підписів (для зберігання в дублюючій юридичній справі) (ПБ 56 КІ додаток 10 Б); Пакет документів на заміну карток із зразками підписів передається в Головній банк. Після підписання Головним бухгалтером Банку, картки із зразками підпису передаються на відділення, де повинні бути видані відповідальному співробітнику Банку з обов'язковою реєстрацією в реєстрі обліку карток із зразками підписів. Керівник відділення: - контролює рух карток із зразками підписів клієнта (прийом-передача) у відділенні. - забезпечує належне збереження і ведення картотек карток із зразками підписів клієнтів відповідальними співробітниками відділення. Дії співробітників відділення, у разі, якщо юридична особа використовує в роботі дистанційні послуги (наприклад, «Інтернет-Клієнт-Банк» , «Клієнт Банк +» і т. д. ). У разі звернення такого клієнта для заміни карток із зразками підписів то про зміну складу посадових осіб, які мають право розпоряджатись рахунком, у порядку і в терміни, встановлені діючим положенням про надання Банком дистанційних послуг, повинен бути повідомлений адміністратор інформаційно – обчислювального департаменту. Процедура закриття рахунку з ініціативи клієнта здійснюється при наявності: • • службової записки директора відділення; заяви на закриття рахунку, в якій співробітник Банку після прийняття від клієнта заповнює позиції 1 -3 поля «Відмітки Банку» ; листа узгодження, у якому підтверджується відсутність заборгованості клієнта перед підрозділами Банку (відповідальний співробітник відділення робить відповідний запис); документу, що підтверджує сплату комісії за закриття рахунку; невикористаної чекової книжки; картки із зразками підписів (у реєстрі обліку карток із зразками підписів робиться відповідна відмітка про повернення карток); У день закриття рахунку Банк зобов'язаний видати клієнту довідку про закриття рахунку Закриття поточних рахунків клієнтів може бути здійснене: • • • з ініціативи клієнта (на підставі заяви клієнта - власника рахунку або довіреної особи); за ініціативою Банку (на підставі рішення компетентного органу Банку або його керівника); на підставі рішення відповідного органу, на який згідно з чинним законодавством України покладено функції з припинення юридичної особи або припинення підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця (за заявою ліквідатора, голови або члена ліквідаційної комісії, керуючого майном і т. д. ); у разі смерті фізичної особи - підприємця (за заявою третьої особи, зокрема спадкоємців); на інших підставах, передбачених чинним законодавством України або договором, укладеним між Банком та клієнтом. 5
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Рахунок зі спеціальним режимом використанням для юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців у ПАОКБ «ПРАВЕКС-БАНК» З 01. 2011 р. Вступив в силу Закон України “ Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування “ від 08. 07. 2010 р. № 2464 -VI. Згідно прийнятим змінам страхувальник – роботодавець відкриває у банку окремий поточний рахунок за балансом 2604 “ Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання ” для зарахування страхових коштів у порядку встановленому Національним Банком України ” : - юридичній особі (в тому числі небанківській фінансовій установі) - фізичній особі – підприємцю Процедура відкриття рахунку зі спеціальним режимом Для відкриття другого і наступних поточних рахунків клієнту (в тому числі в іноземній валюті), а також рахунку з спеціальним режимом рахунку Клієнт повинен надати: - заяву на відкриття рахунку (при відкритті спеціального рахунку 2604 клієнт в заяві на відкриття в примітці «Додаткова інформація» повинен вказати: «згідно Закону України «Про загальнообов'язкове державне соціальне страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими поховання» » » ); - картку із зразками підписів (якщо в картці із зразками підписів юридичної особи включені ті ж самі посадові особи, що і для відкриття першого рахунку, то картка із зразками підписів надані при відкритті другого рахунку не потрібно завіряти нотаріально. Вони приймаються в роботу по дозволу Головного бухгалтера Банка ) Оформляються наступні документи: - - договір банківського рахунку (для відкриття другого і наступних поточних рахунків в нац. валюті використовуємо форму, що діє на момент відкриття рахунку. При відкритті в іноземній валюті (якщо номер співпадає з номер в нац. валюті, - новий договір не заключається). Для відкриття рахунку із спеціальним режимом слід використовувати діючу на момент відкриття рахунку типову форму договору) документ, про оплату комісії за відкриття рахунку - анкета БОД опис юридичної страви службова записка Структура рахунку зі спеціальним режимом використання 2604 К 0 ТТТХХХХ 4, де К- ключ рахунку, ТТТ – номер відділення, ХХХХ – порядковий номер рахунку клієнта Умови відкриття рахунку 2604 для клієнтів які вже мають відкриті поточні рахунки в Банку В разі звернення клієнтів, які мають відкриті рахунки 2604, які вже мають відкриті поточні рахунки 2600 в Банку, працівники відділень зобов'язані вжити заходів для уточнення інформації, наданої клієнтами раніше. Уточнення інформації здійснюється, щодо всіх клієнтів, які звертаються до Банку, оскільки це вимога Національного Банку України. Для уточнення інформації працівники відділення зобов'язані: 1. Надати клієнту лист та уточнюючу анкету для заповнення 2. На основі анкети здійснити перевірку поданих у відповідності до даних, які подані клієнтом раніше. В разі якщо є зміни витребувати у клієнта відповідні підтверджуючі документи, завірені належним чином. 3. Внести відповідні зміни до картки контрагента та заповнити анкету БОД. 4. Передати отримані документи у відділ корпоративного бек-офісу департаменту бек – офісу головного операційного управління. Копії даних документів залишити на відділенні. При відмові надавати інформації для уточнення даних необхідно попередити клієнтів, про відмову у обслуговуванні. Лист з уточнюючою анкетою необхідно надати клієнту підпис, наприклад клієнт розпишеться про отримання на другому екземпляри листа, який підшивається до юридичної справи клієнта. Незважаючи на те, що рахунок 2604 відкривається клієнтам на виконання вимог чинного законодавства, відкриття рахунку можливе лише після вчинення заходів з уточнення інформації 6
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Фізичній особі підприємцю Додаток 1 Шановний _________! Ми щиро вдячні Вам за те, що протягом тривалого часу Ви є клієнтом нашого банку і сподіваємось на співпрацю в подальшому. Повідомляємо Вас про те, що банком проводиться планове уточнення інформації, що була раніше Вами надана. В разі якщо з моменту відкриття рахунку в нашому Банку, вносились зміни у Ваші реєстраційні документи (свідоцтво про державну реєстрацію, довідку ЄДРПОУ тощо), або змінювався документ, що посвідчує особу, або змінилось місце Вашого проживання тощо просимо належним чином завірені копії документів, які підтверджують реєстрацію змін. Також просимо Вас надати інформацію про суть діяльності та фінансовий стан Вас як фізичної особи - підприємця згідно додатку. Відповідь просимо надати в _______за адресою: _________ протягом 10 днів тижнів з моменту отримання листа. В іншому випадку, на виконання вимог ст. 64 Закону України “Про банки та банківську діяльність” та Постанови НБУ № 189 “Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу”, Банк змушений буде відмовити Вам в розрахунково – касовому обслуговуванні, окрім операцій по зарахуванню коштів на рахунки. Наголошуємо Вам, що вся інформація, отримана Банком від Вас, набуває статусу банківської таємниці, матиме обмежений доступ та не підлягає розголошенню, відповідно до ст. 60 -62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”. Сподіваємось на взаєморозуміння між нами та на співпрацю в подальшому. З повагою, Додаток 2 УТОЧНЮЮЧА АНКЕТА Інформація про сутність діяльності та фінансовий стан клієнта фізичної особи – підприємця на дату отримання листа Дата заповнення ____________ Підпис ____________ м. п. 1. Вкажіть, будь-ласка, своє прізвище, ім'я, по батькові 2. Вкажіть, будь-ласка, адресу Вашого місця реєстрації, проживання та зазначте номери контактного телефону та/або факсу 3. 4. Вкажіть, будь-ласка, адресу електронної пошти Чи маєте Ви ліцензії (дозволи) на право здійснення певних операцій (діяльності)? Якщо так, надайте, будь-ласка, наступну інформацію ким видана _________________ назва _______________ термін дії ___________________ серія ____ № ___________ а) прибуток за останній фінансовий рік _______________ б) збиток за останній фінансовий рік _________________ в) власність якою володіє: - нерухомість - автомобіль - обладнання - цінні папери - інше г) основні джерела доходів – від здійснення торгівельної діяльності – від здійснення виробничої діяльності – від надання послуг – інші д) кредитна заборгованість перед банками – до 200 тис. грн. – більше 200 тис. грн. – не має е) кількість постійних контрагентів за господарською діяльністю – менше 3 осіб - більше 3 осіб ж) кількість штатних працівників Надайте, будь-ласка, інформацію про Ваш фінансовий стан Чи маєте Ви зовнішньоекономічні контракти, які обслуговуються в інших банках? Якщо так, вкажіть Дата та № контракту _________________ наступне: Країна _________________ Сума контракту _________________ Строк його дії _________________ Назва обслуговуючого Банку ____________ Чи є особи, які мають право діяти від Вашого імені за дорученням? Якщо так, вкажіть, будь-ласка, наступну інформацію про них: 7 Прізвище _____________ ім’я _______________ по батькові ____________ місце проживання_________ паспорт серія ___ №________ виданий _____________ дата видачі ____________ ідентифікаційний номер _________________ дата народження _________ строк дії довіреності _________________
Поточні рахунки юридичних осіб: відкриття рахунків, закриття рахунків Порядок проведення операцій по рахункам типу “ Н ”, “ П ” та по рахункам нерезидентів – інвесторів юридичних осіб в національній валюті Інвестиційний рахунок - поточний рахунок в національній валюті та / або у іноземній валюті, відкритий нерезидентом - інвестором (юридичною особою) в уповноваженому Банку для здійснення інвестиційної діяльності в Україні, а також для повернення іноземних інвестицій та прибутку, доходів та інших коштів, отриманих іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні. Поточний рахунок типу «Н» - відкривається в національній валюті офіційним представництвам і представництвам юридичних осіб - нерезидентів, які не займаються підприємницькою діяльністю на території України. Поточний рахунок типу «П» відкривається в національній валюті постійним представництвам. Поточні рахунки типу «Н» у національній валюті відкриваються уповноваженим - офіційним представництвам; Банком наступним іноземним представництвам: - представництвам юридичних осіб - нерезидентів, які не займаються на території України підприємницькою діяльністю (далі - представництва юридичних осіб - нерезидентів); - організаціям і установам (групам управління програмами або проектами), які згідно з діючими міжнародними договорами України та законодавством України залучаються до здійснення програм або проектів міжнародної допомоги або міжнародної технічної допомоги; - військовим частинам Чорноморського флоту Російської Федерації, що дислокуються на території України, які одержують для свого утримання бюджетні кошти за кошторисами Міністерства оборони Російської Федерації. Зарахування грошових коштів на рахунки типу «Н» , типу «П» і на інвестиційні рахунки в національній валюті. На поточний рахунок типу «Н» здійснюються зарахування, пов'язані з утриманням офіційного представництва, представництва юридичної особи - нерезидента, для виконання організацією або установою (групою управління програмою або проектом) статутної діяльності юридичної особи - нерезидента, не пов'язаної з підприємницькою діяльністю в Україні, для впровадження програм і проектів міжнародної технічної і міжнародної допомоги, а також для проведення благодійних акцій в Україні. На поточний рахунок типу «П» здійснюються зарахування, пов'язані з утриманням військової частини Чорноморського флоту Російської Федерації, що дислокується на території України На інвестиційний рахунок у національній валюті зараховуються такі кошти: - отримані від продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, які вносяться як іноземна інвестиція відповідно до нормативно-правовими актами НБУ, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну; - доходи, прибуток і інші грошові кошти, отримані нерезидентом - інвестором від здійснення інвестицій в Україну, в тому числі від спільної діяльності без створення юридичної особи; - повернуті в результаті часткового або повного припинення нерезидентом інвестицій в Україну відповідно до нормативноправовими актами НБУ, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну; - перераховані з власного поточного (у тому числі інвестиційного) рахунку, відкритого в уповноваженому банку України; - перераховані з власного депозитного рахунку, відкритого в уповноваженому банку України, у встановленому порядку; - у сумі відсотків, нарахованих на залишки грошових коштів на власному інвестиційному рахунку; - раніше помилково перераховані інвестором з цього рахунку. Дії співробітника, який обслуговує рахунок клієнта в разі невірно наданих платіжних документів по здійсненню операцій по рахунку Зарахування грошових коштів на рахунки типу «Н» , типу «П» і на інвестиційні рахунки в національній валюті здійснюються відповідно до «Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» , затвердженої постановою Правління НБУ від 21. 01. 2004 № 22 (відповідальність за відповідність інформації, зазначеної в платіжному дорученні, суті операції, за якою здійснюється переказ, покладається на платника, який у разі її невідповідності має відшкодувати Банку завдану внаслідок цього шкоду). У разі виявлення співробітником Банку, невідповідностей при зарахуванні (порушення режиму рахунку) він повідомляє про це клієнта. При відкритті рахунків типу ”Н” та типу “П” співробітник, що відкриває рахунок робить відповідну відмітку в картці із зразками підписів. 8
Скачать презентацию Поточні рахунки юридичних осіб відкриття рахунків закриття рахунків
открытие 2600.ppt