Основы банковского дела Доцент Бровкина Наталья Евгеньевна
Тема 2. Ресурсы коммерческого банка и его пассивные операции 2. 1. Содержание и структура ресурсов коммерческого банка. Основные тенденции в изменении структуры ресурсов коммерческих банков 2. 2. Понятие пассивных операций кредитной организации. 2. 3. Классификация пассивных операций коммерческого банка на основе форм мобилизации ресурсов. Депозитные и недепозитные способы привлечения средств 2. 4. Межбанковские кредиты и их роль в обеспечении ликвидности банка
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Ресурсы коммерческого банка – совокупность всех имеющихся в его распоряжении средств для осуществления активных операций. По способу образования ресурсы подразделяются на собственные и привлеченные (заемные).
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Собственные средства – средства, полученные от акционеров при создании банка и образованные в процессе его деятельности, находящиеся в распоряжении банка без ограничения сроков, либо предоставленные ему без права отзыва на длительный срок.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Привлеченные (заемные) средства – средства привлеченные на рынке кредитных ресурсов (от клиентов, на межбанковском рынке, путем размещения собственных долговых обязательств).
Понятие пассивных операций кредитной организации Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы в виде собственных и привлеченных средств для проведения активных операций.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом: депозиты; недепозитные привлеченные средства. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты клиентов банка.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Депозиты – это персонифицированные средства клиентов банка. Условия привлечения депозитов формируются банком в зависимости от ситуации на рынке. Инициатива поступления этих средств исходит от их владельца. В банковском деле считается, что данная часть ресурсов банка является основой его активных операций Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка Недепозитные привлеченные средства, полученные от банков называют заемными в отличие от привлеченных средств клиентов. Заемные средства – отличаются от депозитных характером возникновения обязательств – инициатором привлечения средств выступает банк.
Содержание и структура ресурсов коммерческого банка По способам привлечения заемные средства можно классифицировать следующим образом: соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО); займы на денежном рынке (межбанковские кредиты); выпуск собственных ценных бумаг; получение ссуд у Центрального банка. Необходимость привлечения средств возникает для поддержания текущей ликвидности или сбалансирования платежных потоков.
Классификация привлеченных средств Критерии классификации Виды привлеченных ресурсов Формы привлечения депозитные недепозитные в том числе: кредиты центрального банка межбанковские кредиты полученные собственные долговые обязательства Источники формирования средства физических лиц средства юридических лиц Характер срока привлечения с фиксированным сроком срок до востребования Длительность срока привлечения Текущие, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные
Классификация привлеченных средств Уровень цены Бесплатные, дешевые, дорогие Начисление процентов Простые проценты, сложные проценты Категория клиента Население, бюджетные и внебюджетные фонды, предприятия и организации, Банк России, коммерческие банки Месторасположение клиента Резиденты нерезиденты Вид открытого счета Корреспондентские счета, текущие и расчетные, счета бюджетов, депозитные счета до востребования, срочные депозитные счета Степень риска Высокорисковые, риск приемлемый для банка Чувствительность к изменению % Чувствительные ставок нечувствительные Стабильность Более стабильные, менее стабильные Сложность управления Легкоуправляемые, трудноуправляемые
Условия развития депозитной базы банка формирование и принятие депозитной политики банка; взаимная согласованность депозитной и кредитной политики; управление депозитным портфелем банка; диверсификация депозитных операций и сочетание разных видов депозитов; экономически обоснованное формирование цены депозитных ресурсов; минимизация депозитного риска.
Оценка ресурсной базы Критериями оценки ресурсной базы коммерческого банка являются: влияние ресурсной базы на ликвидность баланса максимизация прибыли банка укрепление конкурентной позиции
Методы оценки ресурсной базы банка ситуационный анализ; структурный анализ; оценка на основе системы финансовых коэффициентов; оценка сбалансированности ресурсов и активов банка; оценка уровня затрат по пассивным операциям банка; оценка ценовой политики на основе экономического обоснования уровня процента по депозитным ресурсам.
Ситуационный анализ – это анализ внешних и внутренних процессов, позволяющих выделить приоритетные факторы, влияющие на формирование депозитных ресурсов, определить предпочтительные приемы анализа и оценки последних, прогнозировать сильные и слабые стороны, опасности и возможности мобилизации депозитных ресурсов. Ситуационный анализ складывается из анализа внешней и внутренней среды.
Структурный анализ позволяет количественно оценить изменения в соотношении отдельных составляющих ресурсной базы и на этой основе выявить: соотношение собственных и привлеченных ресурсов; структуру привлеченных ресурсов по источникам привлечения; структуру привлеченных ресурсов по срокам; долю стабильной части депозитных ресурсов; оценка степени диверсификации ресурсной базы и ее сегментов.
Структурный анализ Рекомендуемый уровень стабильных депозитов - 75– 80%, в том числе - средства на счетах до востребования – 35%, - срочные и сберегательные вклады населения – 25%, - срочных депозиты юридических лиц – 15%. межбанковских кредитов – 10 -15%, другие привлеченные ресурсы
Межбанковские кредиты – привлеченные и размещенные банками временно свободные денежные средства, когда кредиторами и заемщиками выступают сами кредитные организации. Межбанковский рынок – рынок краткосрочных ресурсов.
Межбанковские кредиты Основным объектом кредитования является разрыв в платежном обороте банка. Отличительные черты межбанковского кредитования - оперативность и универсальность. Важнейший фактор при решении вопроса о предоставлении кредита - надежность партнера.
Межбанковские кредиты Операции проводятся в рамках открытых линий на банки-контрагенты под залог высоколиквидных ценных бумаг (облигации, векселя надежных эмитентов). По каждому контрагенту банк рассчитывает лимит кредитования, в рамках которого заключаются отдельные кредитные сделки. Расчет лимита межбанковского кредитования служит для определения величины допустимого риска на контрагента.
Межбанковские кредиты Современная тенденция - активное участие в межбанковском кредитовании Банка России. Банк России выдает кредиты только под залог государственных ценных бумаг, векселей или прав требования по кредитным договорам первоклассных заемщиков коммерческих банков.
Межбанковские кредиты Банк России применяет свою собственную методику оценки лимита риска, исходя из оценки финансового состояния коммерческого банка, отсутствия у банка просроченных обязательств и наличия обеспечения. Также принятии решения о кредитовании рассматриваются среднедневные обороты на корреспондентском счете кредитной организации в Банке России за последние три месяца.
Межбанковские кредиты Размещение межбанковских кредитов в евро, долларах, рублях осуществляется на срок от 1 дня до 1 года. Процентные ставки по межбанковским кредитам определяются рыночными условиями. На их уровень также влияют величина остатка на корреспондентских счетах кредитных организаций, ситуация на валютном и фондовом рынках; экономическая и политическая ситуация в стране.
Скачать презентацию Основы банковского дела Доцент Бровкина Наталья Евгеньевна
тема_2_ресурсы_банка.ppt