Основные направления и показатели государственной программы Республики Коми

Основные направления и показатели государственной программы Республики Коми «Управление государственными финансами и государственным долгом» Докладчик: А. П. Маегов Октябрь, 2014 год

Государственная программа Республики Коми «Управление государственными финансами и государственным долгом» постановление Правительства от 28 сентября 2012 года № 409 Стратегическая Цель Программы: Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы Стратегические Задачи: - Обеспечение сбалансированности бюджетной системы Республики Коми - Повышение эффективности управления государственными и муниципальными финансами 2

Основные индикаторы Программы: • Удельный вес расходов республиканского бюджета, представленных в виде государственных программ: 2012 – 17%; 2013 – 93%; 2014 (прогноз) – 80%; 2020 – 95% • Отношение дефицита консолидированного бюджета к доходам без учета объёма безвозмездных поступлений: 2012 – 3, 4%; 2013 – 12, 9%; 2014 (прогноз) – 15% 2020 – 14% • Отношение объёма государственного и муниципального долга к утверждённому объёму доходов консолидированного бюджета без учёта объёма безвозмездных поступлений; 2012 – 21, 7%; 2013 – 41%; 2014 (прогноз) – 50% 2020 – 76% • Достижение по итогам года, предшествующего отчётному, оценки качества управления региональными финансами, 3 осуществляемой Минфином России, не ниже уровня,

Оценка реализации Программы за 2013 год: В соответствии с утверждённой методикой проведена Оценка эффективности реализации Программы По итогам 2013 года: • степень реализации основных мероприятий Программы – 100% • степень достижения целей и задач Программы – 100% • степень достижения целей и задач подпрограмм – 98% • оценка эффективности использования бюджетных средств в рамках Программы – Высокая 4 • Итоговая оценка эффективности реализации

Общий объём финансовых ресурсов Программы на 2014 -2017 годы Подпрограмма 2 Организация и обеспечение бюджетного процесса в Республике Общий объём расходов на Коми реализацию государственной Подпрограмма 3 Обеспечение реализации государственной программы программы: 7, 500. 0 186. 7 2014 – 3 301, 6 млн. рублей 2015 – 4 828, 5 млн. рублей 187. 2 6, 000. 0 2016 – 5 875, 1 млн. рублей 181. 4 4, 500. 0 2017 – 7 243, 2 млн. рублей 163. 0 7, 056. 5 3, 000. 0 5, 687. 9 4, 647. 1 *Подпрограмма 1 «Переход на 1, 500. 0 3, 138. 6 использование механизмов и инструментов эффективного управления государственными и муниципальными 0. 0 финансами Республики Коми» не 2014 2015 2016 2017 предусматривает бюджетных расходов 5

Подпрограмма 1 «Переход на использование механизмов и инструментов эффективного управления государственными и муниципальными финансами Республики Коми» . • Цель подпрограммы – Повышение эффективности управления государственными и муниципальными финансами в Республике Коми Бюджетных ассигнований на подпрограмму не предусмотрено. • Задача 1 «Формирование бюджетной политики Республики Коми, отвечающей потребностям общества и задачам государства» Основные мероприятия: 1) Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики (ежегодная актуализация); 2) Разработка бюджетного прогноза на долгосрочный период; 6

Подпрограмма 1 «Переход на использование механизмов и инструментов эффективного управления государственными и муниципальными финансами Республики Коми» . • Задача 2 «Внедрение инструментов эффективного финансового менеджмента» Основные мероприятия: 1) Методологическое обеспечение в сфере управления государственными финансами Республики Коми; 2) мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Коми; 3) Создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами в Республике Коми; 4) Организация и осуществление контроля за соблюдением законодательства в сфере государственных финансов; 5) Организация и осуществление контроля за соблюдением законодательства в сфере и государственных закупок. 7

Подпрограмма 2 «Организация и обеспечение бюджетного процесса» • Цель подпрограммы – Обеспечение сбалансированности бюджетной системы Республики Коми • Задача 1 «Обеспечение выполнения и оптимизации расходных обязательств» Основные мероприятия: 1) Формирование проекта закона о республиканском бюджете на очередной финансовый год и плановый период; 2) Организация исполнения республиканского бюджета; 3) Формирование бюджетной отчётности об исполнении консолидированного бюджета; 4) Повышение качества и доступности финансовой информации; 5) Выполнение государственных работ учреждениями; 6) Организация текущего контроля в сфере гос. закупок. Бюджетных ассигнований в рамках данной задачи не предусмотрено. 8

Подпрограмма 2 «Организация и обеспечение бюджетного процесса» • Задача 2 «Повышение эффективности управления государственным долгом» Основные мероприятия: 1) Своевременное погашение долговых обязательств; 2) Обслуживание государственного долга; 3) оптимизация структуры государственного долга на основе мониторинга и анализа финансовых рынков 9

Управление государственным долгом В 2014 году в целях удлинения сроков обязательств и рассредоточению возможных рисков осуществлена диверсификация долгового портфеля: • кредиты, полученные от кредитных организаций – 48 % • государственные ценные бумаги Республики Коми – 47 % • бюджетные кредиты и государственные гарантии Республики Коми в совокупности – 5 % 10

Структура государственного долга Республики Коми 5% 6% 47% 48% 33% 61% 2014 2015 2016 2017 кредиты, 3% 1% полученные от кредитных организаций 31% 28% государственные 66% ценные бумаги 71% Республики Коми бюджетные кредиты и государственные гарантии Республики Коми 11

Подпрограмма 2 «Организация и обеспечение бюджетного процесса» • Задача 3 «Содействие укреплению налоговой базы муниципальных образований и выравнивание их бюджетной обеспеченности» Основные мероприятия: 1) Установление нормативов отчислений от федеральных и региональных налогов в местные бюджеты; 2) Предоставление грантов МОМР и МОГО, достигшим наилучших результатов по увеличению базы налоговых и неналоговых доходов местного бюджета – ежегодно в 2015 - 2017 годах по 50 млн. рублей, итого – 150 млн. рублей; 3) Выравнивание бюджетной обеспеченности МОМР и МОГО Всего в 2015 -2017 годах 3 813, 6 млн. рублей. 12

Стимулирование муниципалитетов к увеличению базы налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов В качестве критериев достижения результатов ОМСУ использованы следующие показатели прироста (на душу населения): • поступления от НДФЛ за исключением поступлений данного налога по дополнительному нормативу подлежащего зачислению в республиканский бюджет и переданного в соответствующий местный бюджет; • поступления доходов от использования (включая продажу) имущества, находящегося в муниципальной собственности, и земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, а также от налога на землю, налога на имущество; • поступления по ЕНВД, ЕСХН, по налогу, взимаемому в виде стоимости патента в связи с применением УСН, зачисляемому в бюджет МО; • оборот организаций малого и среднего предпринимательства (за исключением микрофинансовых организаций и частных 13 предпринимателей).

Стимулирование муниципалитетов к увеличению базы налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов Распределение грантов в 2014 году: Занятое Городские округа и Суммарный Доля общего Сумма, место муниципальные районы показатель объёма тыс. рублей прироста грантов доходов, % 1 Корткеросский* 44, 88% 30, 0% 15 000, 0 2 Сыктывдинский 33, 14% 25, 0% 12 500, 0 3 Тр. -Печорский 29, 95% 20, 0% 10 000, 0 4 Прилузский 20, 34% 15, 0% 7 500, 0 5 Усть-Куломский 19, 96% 10, 0% 5 000, 0 ВСЕГО 100, 0% 50 000, 0 * следует отметить, что МР «Корткеросский» попадает в число призёров второй год подряд 14

Нормативная база выравнивания бюджетной обеспеченности МР(ГО) § Бюджетный кодекс РФ § ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» § Закон РК о бюджетной системе и бюджетном процессе в РК § Закон РК о фонде финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) в РК 15

Новации федерального законодателя § Введение критерия выравнивания расчётной бюджетной обеспеченности § Не снижение в проекте бюджета критерия выравнивания и размера дотации каждому МР(ГО) по сравнению с бюджетом на текущий год и плановый период § Возможность утверждения на плановый период нераспределённого резерва дотации (<=20%) 16

Критерий выравнивания МР (ГО) • где: НП – общая сумма налоговых потенциалов МР (ГО); ФФПР – общая сумма дотаций МР (ГО) из Фонда финансовой поддержки. Сумма дотаций из ФФПМР(ГО), 2014 – 1 177, 5 млн. рублей 2015 – 1 247, 7 2016 – 1 175, 3 2017 – 1 390, 6 17

Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы» • Цель подпрограммы – обеспечить полное исполнение Программы, достижение её целей, решение задач. • Расходы на подпрограмму (млн. рублей ): 2014 – 161, 5 2015 – 181, 5 2016 – 187, 2 2017 – 186, 7 Всего за 2013 -2017 гг. 871, 7 млн. рублей - 3, 3% всех расходов, предусмотренных на 18

Спасибо за внимание! 19