Организация банковского кредитования 1 Принципы кредитования его объекты

Организация банковского кредитования 1. Принципы кредитования, его объекты и 2. 3. 4. 5. 6. субъекты Методы выдачи и погашения банковских ссуд Кредитная политика банка Организация и этапы кредитного процесса Кредитный договор банка с заемщиком Формы обеспечения возвратности банковских кредитов

1. Принципы кредитования, его объекты и субъекты Субъекты кредитования: Кредитор банк Заемщики: коммерческие предприятия и организации физические лица государство и государственные предприятия другие банки

Объекты кредитования рыночного хозяйства (предприятий): объекты по операциям производственного характера объекты по торгово-посредническим операциям объекты по операциям распределительного характера

Объекты кредитования населения: неотложные нужды приобретение товаров длительного пользования приобретение жилья и жилищное строительство обучение, мед услуги, отдых Креиты могут быть целевыми и нецелевыми

Объекты кредитования КО: обеспечение текущей ликвидности расширение ресурсной базы для кредитования Объекты кредитования финансовых органов: кассовые разрывы между поступлениями доходов и осуществлением расходов финансирование инвестиционных проектов, имеющих важное социальное и экономическое значение

Принципы банковского кредитования: ü возвратность ü срочность ü платность ü обеспеченность ü дифференцированность ü целевой характер

2. Методы выдачи и погашения банковских кредитов Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54 П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» . Предоставление (размещение) банком денежных средств может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Юридическим лицам средства могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или корреспондентский счет заемщика, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и выплату заработной платы. Физическим лицам средства предоставляются как в наличной, так и в безналичной форме.

Методы кредитования Разовые кредиты Кредитные линии – Возобновляемая – Невозобновляемая Овердрафты Синдицированные кредиты

Разовые кредиты это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. Каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, процентной ставки и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет документов.

Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно Можно одновременно пользоваться несколькими разовыми кредитами Погашение может производиться единовременно или периодически

Кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован им на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких либо документальных оформлений.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.

Виды кредитных линий рамочные, сезонные, общие (под совокупный объект), с правом клиента на ее превышение, с твердым обязательством банка кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства (по мере наличия у банка свободных кредитных ресурсов)

Основные виды: возобновляемая невозобновляемая

возобновляемая кредитная линия - договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента – заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

Невозобновляемая кредитная линия договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (под лимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией.

В договоре о кредитной линии может предусматриваться и такой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита приходились на один срок – срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре. В данном случае кредитная линия считается исчерпанной.

Овердрафт это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием счета, согласно ст. 850 ГК РФ (ч. 2), понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств.

Оведрафт кредитование счета клиента (расчетного или текущего) может осуществляться, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковского счета многие коммерческие банки заключают специальное кредитное соглашение (или кредитный договор), где прописывают основные условия предоставления и погашения такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т. е. данный кредит должен предоставляться достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей и предоставляться соответственно на непродолжительный срок, учитывая характер потребности в заемных средствах.

Синдицированные кредиты – это кредиты, с предоставлением которых риск принимается двумя или более банками в соответствии с заключенными между ними договорами. Синдицированные кредиты могут быть: совместно инициированными, индивидуально инициированными без определения долевых условий.

Синдицированные кредиты предоставляются группой банков в рамках одного кредитного соглашения, что позволяет распределить между ними как сумму кредита, так и риски, связанные с его предоставлением. У синдицированного кредита нет ограничений по сумме предоставления, в то время как объемы других банковских кредитов ограничиваются установленным Банком России нормативом максимального кредитного риска на одного заемщика (Н 6), величина которого не должна превышать 25% от собственного капитала банка.

Синдицированный кредит используется, главным образом, для целей долгосрочного кредитования. Объектами долгосрочного синдицированного кредита выступают потребности инвестиционного характера: модернизация и техническое перевооружение, осуществление строительства нового предприятия, разработка и добыча сырьевых ресурсов, драгоценных металлов, внутренних научно технических разработок, осуществление мероприятий в области экологии, энергетики.

Погашение кредитов должно производиться за счет средств заемщиков на их расчетных счетах в рублях и иностранной валюте. При этом не исключается погашение рублевых кредитов с расчетных счетов заемщика, открытых в других банках, самим заемщиком (на основании его платежного поручения) или этими банками по требованию банка кредитора.

3. Кредитная политика банка – это основные направления кредитования на предстоящий год

Кредитная политика коммерческого банка Кредитная политика базируется на стратегии кредитования и оформляется в виде особого документа Меморандум о кредитной политике Может включать ряд отдельных документов, в которых обосновываются цели кредитования, описывается организация кредитного процесса, устанавливаются виды кредитов, формы обеспечения и др.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика это определение того уровня риска, который может взять на себя банк, с целью достижения запланированного уровня рентабельности.

Кредитная политика коммерческого банка Меморандум о кредитной политике определяет: Цели кредитной деятельности банка на текущий год по объёмам кредитования, рентабельности и надёжности кредитного портфеля, по освоению новых рынков и совершенствованию кредитных продуктов); Принципы формирования кредитного портфеля банка – выбор приоритетных отраслей кредитования, география кредитной экспансии, определение оптимальной стр ры по каждой категории кредита, по срокам, видам валют – установление лимитов кредитования с целью контроля за рисками; Организация кредитования и управления кред. операциями (устанавливается специализация подразделений, участвующих в кредит нии с учётом сегментации рынка); Организация и методика оценки кредитных заявок (анализ заёмщиков с целью опред ния их кредитоспособности (оценка предпринимательского и финансового риска)); Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кред. риска (предпочтительные формы обеспечения банковских ссуд, методики оценки кред. риска, формирование и использование резервов на возможные потери по ссудам); Процентная политика по ссудам (подходы к определению процентных ставок по видам кредита и цены кредита для конкретного заёмщика).

организацию кредитования — планируемые к разработке, освоению и внедрению в практику новые виды кредита, формы и методы кредитования; порядок установления филиалам банка лимита кредитования; определение полномочий по принятию соответствующих решений по кредитным вопросам отдельными лицами банка и его руководящими органами; разработка процедуры утверждения предоставляемого кредита; стиль и методы работы с клиентами в процессе кредитно расчетного обслуживания; процедура взыскания просроченной задолженности; обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска — предпочтительные формы обеспечения (в том числе залогового) возвратности банковских ссуд; новые и усовершенствованные рейтинговые оценки финансового состояния потенциальных заемщиков различных категорий, методики по оценке кредитного риска, выявлению проблемных ссуд, списанию непогашенной, безнадежной ко взысканию ссудной задолженности; состав и полномочия кредитных комитетов разных уровней банковского управления; возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисные периоды; процентную политику по ссудам — в зависимости от их вида, сроков, характера обеспечения, типа заемщика, его финансового состояния, стоимости привлеченных банком кредитных ресурсов.

4. Организация и этапы кредитного процесса Организация кредитного процесса в банке 1. Разработка стратегии кредитных операций 2. Знакомство с потенциальным заемщиком 3. Оценка кредитоспособности заемщика 4. Заключение кредитного договора, выдача кредита 5. Кредитный мониторинг

1 -й этап. Разработка стратегии кредитных операций Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на каждый год в области кредитования, является меморандум (положе ние) о кредитной политике. Он опирается на основные направления кредитной политики банка, на стратегический план его развития в ближайшей перспективе.

2–й этап. Знакомство с потенциальным заемщиком. На этом этапе на основании представленного заемщиком пакета документов изучаются сфера деятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе, его основные поставщики, покупатели, правовой статус заемщика; изуча ется цель кредита, определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка, устанавливается вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов за нее.

3 -й этап. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды На данном этапе изучается репутация заемщика, его кредитная история Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кредитного процесса является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита, в котором дается развернутая, пол ная характеристика самого заемщика

С принятием на кредитном комитете или на Правлении банка окончательных решений о выдаче кредита заемщику и о его обеспечении начинается очередной 4 й этап кредитного процесса. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заклю чаемых кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их.

4 -й этап. Заключение кредитного договора и договоров, обеспечивающих его исполнение, выдача кредита Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства — от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного банка или зарубежного). Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банка.

5 -й этап кредитного процесса: Кредитный мониторинг Это осуществление банком постоянного контроля за выполнением условий кредитного договора. В частности, контролируются: соблюдение лимита кредитования; целевое использова ние кредита; своевременность уплаты процентов за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.

5. Кредитный договор банка с заемщиком Принципы кредитования находят реальное отражение в кредитном договоре между банком и заемщиком. Отношения по кредитному договору устанавливаются ГК РФ. Согласно ГК специфика кредитного договора и его отличия от обычного договора займа, который может быть заключен между любыми юридическими и физическими лицами, состоят в следующем.

банк кредитор предоставляет кредит заемщику только в денежной форме кредит предоставляется только под проценты, размер которых устанавливается договором кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Во всем остальном к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные ГК РФ для договора займа.

Кредитный договор регулирует отношения между банком кредитором и заемщиком по поводу: величины ссуды; характера использования кредита; сроков его погашения; размера и периодичности уплаты процентов; способа дополнительного обеспечения возврата кредита; ответственности сторон за несоблюдение условий договора. порядка выдачи и погашения кредита.

Структура кредитного договора I – наименование сторон; предмет договора вид кредита, его цель, сумма, срок возврата, процентная ставка, сроки предоставления II – основные положения по выдаче и погашению кредита III – условия оплаты: частота начисления процен тов, расчетный период, порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов, срок уплаты начисленных процентов

IV права и обязанности заемщика и кредитора V – обеспечение возврата кредита VI – порядок разрешения споров, срок действия договора, возможность пролонгации

6. Формы обеспечения возвратности банковских суд Залог – с оставлением имущества у залогодателя – залог с передачей предмета залогодержателю (заклад ) Поручительство Банковская гарантия

Залог имущества: кредитор – залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. • В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником – залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Различают два вида залога: при котором предмет залога может оставаться у залогодателя; при котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю (кредитору или другому лицу). Наибольшее распространение имеет первый вид залога.

Формы залога с оставлением имущества у залогодателя: залог товаров в обороте; залог товаров в переработке; залог недвижимости.

Формы залога с оставлением предмета залога у залогодержателя: твердый залог; залог прав.

Договор о залоге является юридическим документом, который составляется отдельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом. Право обращения на предмет залога кредитор – залогодержатель приобретает, если в момент срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено. Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда или арбитража. Реализация (продажа) заложенного имущества производится путем продажи его с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством

По договору поручительства третье лицо – поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники, которые остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет исполнено полностью.

Договор поручительства совершается в письменной форме и действует до истечения указанного в нем срока или исполнения обеспеченного им обязательства.

Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта, в соответствии со ст. 368 ГК, могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия односторонняя сделка, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате.