Оценка эффективности проектов в области информатизации Бабошин Е. Б. Ефимова О. В.
Методика эффективности инвестиций 1 Методика оценки эффективности ИТ на железнодорожном транспорте Методика оценки эффективности инвестиций в развитие объектов железнодорожного транспорта Структура учебного материала
ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ В ОТКРЫТОЙ СИСТЕМЕ v ПРОЕКТ ПРИЗНАЕТСЯ ЭФФЕКТИВНЫМ, ЕСЛИ ОБЕСПЕЧИВАЕТСЯ ВОЗВРАТ ИСХОДНОЙ СУММЫ ИНВЕСТИЦИЙ И ТРЕБУЕМАЯ ДОХОДНОСТЬ ДЛЯ ИНВЕСТОРОВ, ПРЕДОСТАВИВШИХ КАПИТАЛ v ДЛЯ ОЦЕНКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗУЮТСЯ ПРОСТЫЕ И ДИСКОНТИРОВАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ v ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ ВЫПОЛНЯЮТСЯ С ЦЕЛЬЮ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПОТЕНЦИАЛЬНОЙ ИХ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ ДЛЯ ВОЗМОЖНЫХ ИНВЕСТОРОВ.
Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция). Официальное издание. М. , Экономика, 2000. Утверждены Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21. 06. 1999 г. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция). Официальное издание – М. : Экономика, 2000. – 421 с. Краткие практические указания по оценке эффективности инвестиционных проектов. (Методические рекомендации). Материалы к семинару 31 мая 2005 г. «Оценка эффективности инвестиционных проектов» . Издание официальное. Комитет по оценочной деятельности при Торговой палате Российской Федерации. М. , 2005 г. Нормативные документы
Виды эффективности. Коммерческая эффективность определяется с позиций инвесторов, которые производят все необходимые для реализации проекта капитальные затраты и пользуются всеми его результатами, внося все налоговые платежи, платежи по кредитам и начисленным на них процентами и другие обязательные выплаты; Бюджетная эффективность отражает влияние инвестиционного проекта на федеральный, региональные или местные бюджеты. Она определяется, чтобы заинтересовать государственные органы власти в финансовой и административной поддержке проекта. Общественная (социально-экономическая) эффективность учитывает социально-экономические последствия осуществления инвестиционного проекта, включая результаты и затраты в смежных и сопряженных секторах экономики страны, экологические, социальные и иные внешние эффекты, оказывающие влияние на величину внутреннего валового продукта (ВВП).
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ Простые показатели Дисконтированные показатели ЧИСТЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (CF) ЧИСТАЯ ТЕКУЩАЯ СТОИМОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ (NPV) СРОК ОКУПАЕМОСТИ (PB) ДИСКОНТИРОВАННЫЙ СРОК ОКУПАЕМОСТИ (DPB) ПРОСТАЯ РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ (ARR) ВНУТРЕННЯЯ НОРМА ДОХОДНОСТИ (IRR) ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ (BEP) ИНДЕКС ДОХОДНОСТИ (PI) НАИБОЛЕЕ ЧАСТО ИСПОЛЬЗУЮТСЯ СЛЕДУЮЩИЕ ПОКАЗАТЕЛИ : ЧИСТАЯ ТЕКУЩАЯ СТОИМОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ (NPV), ДИСКОНТИРОВАННЫЙ СРОК ОКУПАЕМОСТИ (DPB), ВНУТРЕННЯЯ НОРМА ДОХОДНОСТИ (РЕНТАБЕЛЬНОСТИ) (IRR)
ЧИСТАЯ ТЕКУЩАЯ СТОИМОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ (NPV) ЧИСТАЯ ТЕКУЩАЯ СТОИМОСТЬ – РАЗНИЦА МЕЖДУ СОВРЕМЕННОЙ СТОИМОСТЬЮ БУДУЩИХ ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ, ДИСКОНТИРОВАННЫХ ПО УСТАНОВЛЕННОЙ СТАВКЕ, И СОВРЕМЕННОЙ СТОИМОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИЙ Схема принятия решений на основе NPV ЗНАЧЕНИЕ NPV БОЛЬШЕ ИЛИ РАВНО НУЛЮ ПРОЕКТ ПРИНИМАЕТСЯ ЗНАЧЕНИЕ NPV МЕНЬШЕ НУЛЯ ПРОЕКТ ОТКЛОНЯЕТСЯ ДЛЯ НЕСКОЛЬКИХ АЛЬТЕРНАТИВНЫХ ПРОЕКТОВ ПРИНИМАЕТСЯ ТОТ ПРОЕКТ, КОТОРЫЙ ИМЕЕТ БОЛЬШЕЕ ЗНАЧЕНИЕ NPV, ЕСЛИ ТОЛЬКО ОНО ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ
где Rt – результаты (доходы от реализации продукции или услуг) на t-ом шаге расчета; Зt – затраты, осуществляемые на t-ом шаге расчета, без учета инвестиционных затрат; α t – коэффициент дисконтирования; Кt – объем инвестиций на t-ом шаге расчета; Т – горизонт расчета (расчетный период анализа эффективности проекта) измеряемый в шагах расчета; t – шаг расчета, может измеряться в годах, кварталах, месяцах. Чистый дисконтированный доход (NPV) (ЧДД)
Е – норма дисконта, принимаемая, как правило самим инвестором, с учетом средней банковской депозитной процентной ставки; tn – показатель степени при расчете коэффициента дисконтирования. Показатель степени tn определяется по формуле: tn=t-tc, где t – текущий год расчета; tc – продолжительность инвестиционного периода. Коэффициент дисконтирования
Значения Rt , Зt и Кt определяются расчетом потока реальных денег (потока наличности) от операционной и инвестиционной деятельности. Разность (Rt и Зt ) представляет собой прибыль от операционной (эксплуатационной) деятельности на t-ом шаге.
Project Expert (фирма Proinvest Consulting) Comfart (ЮНИДО). Альт-Инвест (фирма «Альт» Санкт. Петербург ) ТЭО Инвест (ИПУ РАН). Компьютерные системы для инвестиционных расчетов
Методика эффективности инвестиций 1 2 Особенности ИТМетодика оценки проектов эффективности ИТ на железнодорожном транспорте Методика оценки эффективности инвестиций в развитие железнодорожный транспорт Структура учебного материала
Особенности оценки эффективности на железнодорожном транспорте: Развитие объектов транспорта является капиталоёмким предприятием и расчет затрагивает различные элементы транспортной инфраструктуры Прирост результата (объём перевозок) напрямую не зависит от усиления пропускной способности, в существенной степени обусловлен потребностями национальной экономики Осуществление инвестиционного проекта может сказываться на результатах производственно – хозяйственной деятельности других предприятий, участков и железных дорог Необходимо учитывать социально ориентированный подход к экономической оценке эффективности мероприятий Длительный срок строительства и окупаемости проектов
Изменение оборотных средств субъектов национальной экономики Где Ц- средняя цена 1 т груза Р- отправление грузов, т Δt- сокращение времени нахождения груза в пути, сутки Учет стоимости грузов, находящихся в пути
Ущерб пассажиров от времени нахождения в пути составит У=Δt*C чч При сравнении вариантов с различным временем в пути, а также при экономической оценке эффективности проектов высокоскоростного транспорта целесообразно определять как отношение разности стоимости проезда более дорогого – С 2 и менее дорогого видов транспорта С 1 к разности времени перемещения на это же расстояние (t 1 - t 2). Учет затрат времени пассажира
Расходные ставки позволяют рассчитывать изменение эксплуатационных расходов, связанных с изменением показателей эксплуатационной деятельности железнодорожного транспорта. Базируется на зависимости расходов С по j-ой статье, отнесенных на i-й измеритель: Вагоно-км Вагоно-часы Бригадо-часы локомотивных бригад Бригадо-часы поездных бригад Локомотиво-км Локомотиво-часы Грузовые отправки Маневровые локомотиво-часы Тонно-километры брутто вагонов и локомотивов Отправленные пассажиры Секцие-км Бригадо- часы электросекций и дизель поездов Секцие-часы Расход электроэнергии Метод расходных ставок
Наименование измерителя Вагоно км Вагоно часы Бригадо часы локомотивных бригад Бригадо часы поездных бригад Локомотиво км Локомотиво часы Грузовые отправки Расходы, связанные с измерителем Расходы вагонного хозяйства, хозяйства грузовой и коммерческой работы, расходы пассажирского хозяйства Амортизация вагонов, амортизация контейнеров Содержание локомотивных бригад Сопровождение поездов Расходы локомотивного хозяйства, расходы хозяйства электрификации и энергоснабжения Амортизация поездных локомотивов Расходы хозяйства грузовой и коммерческой работы, весовое хозяйство, прием к отправлению и выдаче грузов, промывка вагонов и т. п. Тонно километры брутто Расходы хозяйства пути, текущее содержание пути, хозяйство вагонов и локомотивов сигнализации и связи, обслуживание СЦБ Маневровые локомотиво часы Работа маневровых локомотивов, расходы по содержанию станционного штата, расходы по станционным путям, расходы по горкам Отправленные пассажиры Продажа билетов, расходы, связанные с оказанием услуг пассажирам Секцие км Текущее обслуживание и ремонт электропоездов и дизель поездов Бригадо часы электросекций и Содержание локомотивных бригад электросекций и дизель поездов Секцие часы Амортизация по электропоездам и дизель поездам 1 кг условного топлива (1 Квч Расход топлива (электроэнергии) на тягу поездов электроэнергии)
УПРАЖНЕНИЕ Наименование измерителя 1 Электровозо километры Электровозо часы Бригадо часы электровозных бригад Расход электроэнергии Итого Формула Расходная расчета измерителя ставка, руб. 2 Величина измерителя 3 4 11, 7 1 1 15, 0 aпр. Э*кр*кп 152, 35*0, 5*1, 2=91, 41 5 1 470, 9 695, 39 Расходы, руб. Величина расходов, приходящаяся на 1 час простоя локомотива
Наименование измерителя Вагоно часы Бригадо часы поездных бригад Электровозо километры Электровозо часы Бригадо часы электровозных бригад Расход электроэнергии Итого Формула Расходная расчета ставка, измерите руб. ля 13, 22 m*1 1 397, 83 11, 7 1 Величина измерителя Расходы руб. 60 1 1 470, 9 1 1 695, 39 1 1 15, 0 aпр. Э*кр*кп 152, 35*0, 5*1, 2=91, 41 Расчет расходов, связанных с простоем грузового поезда в течение 1 часа
Наименование измерителя Расход ная Формула ставка, руб. расчета измери те ля 1 2 3 Вагоно часы 74, 45 m*1 Вагоно часы в движении 142, 47 m*1 Электровозо километры 6, 53 1 Электровозо часы 319, 73 1 Бригадо часы электровозных 397, 83 1 бригад Расход электроэнергии 1, 32 aпр. Э*кр*кп Итого Величина измерителя Расходы, руб. 4 14 14 1 1 1 5 131, 03*0, 5*1, 2=78, 62 Расчет расходов на 1 час простоя пассажирского поезда (дальнее следование)
Для ОАО «РЖД» : Улучшение условий труда работников железных дорог Повышение транспортной доступности Улучшение снабжения регионов Изменение состояния здоровья работников железных дорог и населения Изменение числа рабочих мест на предприятиях железнодорожного транспорта Для региона, в котором реализуется проект: Улучшение снабжения регионов; Изменение числа рабочих мест в регионе; Экономия свободного времени населения. Социальная эффективность проекта описывается в текстовой форме. Социальная эффективность
Проект считается эффективным с точки зрения бюджетной эффективности, если чистый дисконтированный доход (NPV) по проекту не отрицателен. Показатели 1. Притоки денежных средств НДС Налог на прибыль Налог на имущество Подоходный налог с заработной платы работников Единый социальный налог 2. Оттоки денежных средств Инвестиционные затраты (финансируемые за счет бюджета) 3. Денежный поток по проекту 4. Ставка дисконтирования, % 5. Дисконтированный денежный поток по проекту 6. Чистый дисконтированный доход (NPV) для бюджета Год 1 Годы … Год N Итого Бюджетная эффективность
Значение до реализации после реализации проекта Наименование показателя Изменение показателя Ущерб от загрязнения водных объектов Ущерб от выбросов вредных веществ в атмосферу Ущерб от загрязнения и деградации земли Ущерб от размещения вредных веществ на окружающей территории Ущерб флоре фауне и Экологическая эффективность
Методика эффективности инвестиций 1 Методика оценки эффективности ИТ на железнодорожном транспорте 3 2 Методика оценки эффективности инвестиций в железнодорожный транспорт Структура учебного материала
Социально-экономическая эффективность отражается в описании социальных эффектов, получаемых в результате реализации проекта. Основными социальными эффектами от реализации проекта являются: Для ИС корпоративного уровня Улучшение условий труда работников Повышение доступности информационной среды компании Повышение качества информации Повышение качества управленческих решений Изменение числа рабочих мест на предприятиях Методика оценки эффективности ИТ
Улучшение условий труда и повышение производительности труда определенных категорий работников Компании (как в сфере производственной деятельности, так и в сфере ИТ) Формализация и улучшение понимания бизнес-целей организации Изменение числа рабочих мест в регионе и на предприятиях Изменение условий труда работников Изменение уровня профессиональности и компетентности персонала компании Изменение надежности информационных связей Привлекательность труда в компании Экономия времени персонала для выполнения творческой и аналитической работы Основными видами социальных результатов ИС являются:
Расчет выгод от внедрения ИТ Уровень оплаты Исходная доля времени на труда в год выполнение функции соответствующего уровня Уровень менеджера м 1 м 2 м 3 м 1 м 2 0, 5 0 0 м 3 0, 4 0, 6 0 0, 1 0, 3 0, 8 100000 60000 40000 Доля времени на выполнение функции соответствующего уровня после внедрения новых ИТ Упражнение Уровень менеджера м 1 м 2 м 3 м 1 0, 8 0 0 м 2 0, 9 0 м 3 0, 0 0 , 1 1
Расчет «экономического уровня оплаты труда»
Уровень «Экономическ Эффект оплаты ий уровень труда в год оплаты труда» до внедрения после ИТ внедрения ИТ Уровень менедже ра м 1 100000 м 2 60000 м 3 40000 Расчет
Выражается в изменении основных показателей технического и технологического оснащения деятельности предприятия в результате реализации проекта. Она включает методы оценки соответствия информационных технологий лучшим мировым практикам, современным технологическим и аппаратным решениям. Бальная оценка прогрессивности технологии, методов и средств практического использования прогрессивных идей, изобретений и новых технических и проектных решений. Уровень автоматизации операционных процессов. Технологическая эффективность Ин. П
Утверждена 11 июня 1985 года В разработке приняли участие Н. Н. Барков, А. П. Абрамов, Л. А. Титова, Н. А. Яндоловский Методика определения экономической эффективности автоматизированных систем управления на железнодорожном транспорте
Определение экономической эффективности затрат на создание АСУ производится на основе расчета показателей годового экономического эффекта, а также годового прироста прибыли (или экономии затрат) и срока окупаемости, расчетного коэффициента эффективности капитальных вложений. Кроме денежной оценки определяются натуральные показатели эффекта: ü Высвобождаемый вагонный парк ü Сокращение времени оборота грузового вагона ü Увеличение производительности грузового вагона ü Увеличение участковой скорости ü Сокращение персонала ü Повышение производительности труда
Δ∑Сi – экономия текущих затрат в сфере эксплуатации ΔСа – изменение годовых текущих расходов, связанных с обработкой информации в результате внедрения АСУ ΔКi- экономия капитальных вложений в сфере эксплуатации Ка –капитальные вложения, связанные с внедрением АСУ Энх- годовой эффект, получаемый вне транспорта (включая эффект от ускорения доставки грузов, сокращения потребности в оборотных средствах народного хозяйства, экономии времени пассажиров и д. р. ) Годовой экономический эффект
Прирост прибыли (приток) от внедрения АСУ включает: Прирост прибыли железнодорожного транспорта, которая достигается в результате высвобождения его перевозочных ресурсов (экономия парка грузовых вагонов) и освоения этим парком дополнительных грузовых перевозок. Снижение текущих эксплуатационных расходов железнодорожного транспорта в результате достигаемой оптимизации транспортных процессов ΔПвч- прирост прибыли ж. д. транспорта от дополнительных перевозок грузов, в результате высвобождения перевозочных ресурсов за год ΔΣCi-годовая экономия текущих расходов в сфере эксплуатации ΔСа – изменение годовых текущих расходов, связанных с обработкой информации Годовой прирост прибыли
Расчетный коэффициент эффективности и срок окупаемости
Производственный результат от функционирования АСУ выражается Улучшении использования подвижного состава, оборудования и постоянных устройств Сокращении численности контингента Экономии топлива, электроэнергии и материалов Производственные показатели эффекта
При изменении участковой скорости экономия вагоно-часов составит При сокращении эксплуатационных т-км при снятии кружностей рассчитывается экономия груженых вагоно-км и вагоно-часов При сокращении простоя вагонов (под грузовыми операциями, на станциях и т. п. ) Показатели использования подвижного состава
Экономия эксплуатационных расходов в сфере эксплуатации ΔС=ΔВч*евч ΔС=ΔЛч*елч ΔС=Δ Nч*епч ΔС=ΔВкм*евкм Экономия капитальных вложений в сфере эксплуатации ΔК=ΔВч*квч ΔК=ΔЛч*клч ΔК=ΔNч*кпч ΔК=ΔВкм*ккм Денежные показатели эффекта
Показатели Сокращение контингента Высвобождение рабочего парка грузовых вагонов (дополнительные погрузочные ресурсы) Сокращение времени оборота грузового вагона Увеличение производительности грузового вагона Повышение средней массы поезда при сокращении поездо-км Натуральные показатели эффекта Формула
Ускорение продвижения грузовой массы Сокращение времени, затрачиваемого пассажирами Внетранспортный эффект
Текущие затраты (Са) q Обработка информации вручную q Подготовка и ввод информации q Контроль q Передача информации Капитальные вложения (Ка) q +Приобретение СВТ q +Строительство и реконструкция здания q -Остаточная стоимость ликвидируемого оборудования Затраты, связанные с обработкой информации
№ Наименование показателя 1 Экономия годовых текущих расходов в сфере эксплуатации 2 Изменение годовых текущих расходов, связанных с обработкой информации (+/-) 3 Экономия капитальных вложений в сфере эксплуатации 4 Капитальные вложения, связанные с внедрением АСУ 5 Годовой эффект вне транспорта 6 Полная величина годового эффекта 7 Прирост прибыли от дополнительных перевозок 8 Расчетный коэффициент эффективности 9 Расчетный срок окупаемости 10 Сокращение численности контингента 11 Высвобождение рабочего парка грузовых вагонов/Дополнительные погрузочные ресурсы 12 Сокращение времени оборота грузового вагона 13 Увеличение производительности грузового вагона 14 Повышение средней массы поезда при сокращении поездо-км 15 Увеличение участковой скорости 16 Повышение Своднаяпроизводительности труда ведомость результатов расчетов Результат
2008 г. Формирование подходов к определению эффектов от реализации инновационных проектов в области информатизации; Необходимость освоения и актуализации созданного и создаваемого информационного потенциала Компании Учет «эффекта обратной связи» в виде повышения конкурентоспособности железных дорог, повышение уровня зрелости организации, повышение квалификационного уровня сотрудников Компании. Методика оценки инновационных проектов в области информатизации
◦ Эффективность с позиций конкурентоспособности и безопасности компании. Эти показатели эффективности учитывают технологические, социальноэкономические и иные внеэкономические (не отражаемые реальным денежным притоком и оттоком) последствия осуществления проекта, результативность с позиций научно-технического прогресса, с позиций стабильности и безопасности Компании. Если эти показатели эффективности не допускают количественной оценки, следует провести анализ их влияния на изменение качественных характеристик генерируемых проектом или использовать оценки независимых квалифицированных экспертов. Эффективность с позиций коммерческого успеха Показатели коммерческой эффективности проекта учитывают финансовые последствия осуществления ИТ на уровне компании и ее подразделений. При реализации локальных ИТ проектов оценка результатов в компании и ее подразделениях носит условных характер в связи с принципами Учетной политики и бюджетирования. Методика оценки эффективности ИТ-проектов на железнодорожном транспорте
Формирование групп затрат, в т. ч. затраты на техническое обеспечение ИТ-проекта, на приобретение стандартного ПО, на разработку прикладного программного и информационного обеспечения, на эксплуатацию ИТ-системы Формирование перечня эффектообразующих факторов инновационных проектов ( «денежные» и «не денежные» эффекты) Расчет эффективности • Коммерческой • Социальноэкономической • Технологической • Конкурентоспособности
Проекты систем общего назначения- ◦ Инфраструктуры данных (пополнение баз данных, хранилищ данных, выбор СУБД и развитие, создание новых регламентирующих документов) ◦ Проекты развития ИТ-инфраструктуры ◦ Технической инфраструктуры (аппаратных средств вычислительной техники, вычислительных сетей и каналов связи, коммуникационных устройств) ◦ Программной инфраструктуры (разработка приложений и прикладных систем для пользователей, обеспечивающие выполнение бизнес-функций и бизнес-процессов, создание интерфейсов взаимодействия, выбор операционных систем, методов и средств разработки приложений). По функциональности выделяют следующие виды проектов
Проекты специализированных систем, автоматизирующие ключевые бизнеспроцессы, обеспечивающие перевозочную деятельность Компании (предоставление услуг инфраструктуры, маркетинг и продажа услуг; перевозка грузов и логистика; пассажирские перевозки, производство и эксплуатация железнодорожной техники); По функциональности выделяют следующие виды проектов
Проекты прикладного характера – автоматизирующие отдельные функции и задачи в деятельности Компании (управление бизнесом): Организация бюджетирования, бухгалтерский и налоговый учет, оптимизация управления финансовыми, трудовыми и материальными ресурсами Стратегическое развитие, системное управление, оптимизация управления инвестициями и инновациями Оптимизация управления корпоративной информатизацией, интеграция автоматизированных систем и общесистемные проекты Информационная безопасность Прочие. По функциональности выделяют следующие виды проектов
Эффективность ИТ-проектов Вид проекта по классификации Проекты общего назначения 2. Затраты 1. Результаты реализации проекта Харак терист ика Проекты специализированных систем, автоматизирующих ключевые бизнес-процессы Эффект определяется в системах прикладного характера, использующих эти проекты Эффективность связана с результативностью основного бизнеса компании Эффективность связана с автоматизацией и расширением функций управления Снижение трудоемкости и удешевление разработки программного обеспечения Улучшение информационного обеспечения управления; Расширение функциональности Соответствие лучшим мировым практикам Улучшение использования ИТ систем Изменение объема перевозок и прирост доходов Доходы от новых ИТ услуг Повышение производительности и улучшение условий труда Влияние новых конкурентных возможностей ОАО «РЖД» на рыночную долю компании Повышение производительности подвижного состава Повышение уровня прогрессивности применяемой технологии Экономия эксплуатационных расходов в сфере эксплуатации Повышение качества обработки, передачи и хранения информации Снижение трудоемкости и повышение качества выполнения функций управления компанией и ее функциональными сферами Расширение функциональных возможностей ИТ систем Повышение согласованности работы функциональных подразделений Повышение производительности труда, профессионального мастерства и компетенций Улучшение использования вычислительных средств и средств связи Расширение функций, реализация новых ИТ услуг Повышение качества обработки информации Стоимость программных продуктов Затраты на актуализацию Капитальные затраты на разработку и внедрение проекта, включая: предпроизводственные затраты, капитальные вложения в создание и приобретение программных и аппаратных комплексов; информационного обеспечения; затраты на обучение персонала и др. Текущие затраты, связанные с проектом, включая: расходы на оплату труда разработчиков, на содержание и эксплуатацию ИТ комплексов, управленческие расходы лицензионных комплексов и сопровождение, Проекты систем прикладного характера
Автоматизация функций. Организационная структура управления. Технологии реализации процессов. Имущественный комплекс. Информационное обеспечение. Области формирования результатов
Параметры результативности ИТ - проектов Коммерческая эффективность Экономия расходов на разработку систем и ИТ технологий ΔС= Сч*ΔTпр Сч затраты на проектирование в расчете на 1 чел час работ ΔTпр сокращение трудоемкости разработки при использовании лицензированного продукта Экономия капитальных вложений в приобретение лицензируемых продуктов при их многократном использовании в различных проектах ΔКпр= Клиц*(1 β) Клиц лицензионная стоимость проекта общего назначения β – доля использования временного ресурса проекта общего назначения в локальных или прикладных системах β=1/количество систем, в которых предполагается использовать проект Сокращение капитальных вложений на единицу производительности ИТ систем ΔКуд=Кдейст КИн. П/γ Кдейст стоимость традиционных технических средств КИн. П стоимость инновационного аппаратного комплекса γ коэффициент роста производительности
Сокращение капитальных ΔЗ= Здейст ЗИн. П/γ вложений на единицу производительности ИТ систем Прирост выручки от реализации новых ИТ услуг Здейств текущие затраты на обслуживание аппаратного обеспечения ИТЗИн. П текущие затраты на обслуживание инновационного аппаратного комплекса γ коэффициент роста производительности Вс пр- выручка от реализации услуг в технологии с проектом Вбез пр выручка от реализации услуг в технологии без проекта Снижение платы за предоставляемую информацию Ос пр- плата за предоставляемую информацию в технологии с проектом Обез пр плата за предоставляемую информацию в технологии без проекта Сокращение затрат на выполнение управленческих процессов, процедур и операций Зс пр- затраты на управление, передачу и обработку и хранение информации с проектом Збез пр затраты на управление, передачу и обработку и хранение информации без проекта
Прирост доходов от дополнительных перевозок в результате улучшения эксплуатационных показателей использования подвижного состава Экономия эксплуатационных расходов на перевозки в случае сокращения вагоно часов в движении и на промежуточных станциях, а также при сокращении вагоно часов на грузовых и технических станциях при сокращении вагоно километров грузового парка в связи с сокращением «кружностей» Экономия капитальных вложений в подвижной состав в тех же случаях Эффект от ускорения продвижения грузовой массы и сокращения оборотных средств клиентов ж. д. Y доходная ставка на 10 ткм; дополнительный грузооборот расходная норма на 1 вагоно час, включающая расходы на амортизацию и деповской ремонт вагонов и на амортизацию, ремонт и содержание устройств вагонного хозяйства. расходы на амортизацию и текущее содержание станционных путей, приходящиеся на 1 вагоно час; сокращение пробега грузовых вагонов за год, тыс. вагоно –км расходы на 1000 вагоно – км, руб. удельные капитальные вложения на 1 вагоно ч на грузовых и технических станциях; удельные капитальные вложения на 1 в ч в движении и на промежуточных станциях; Q – средняя масса грузового поезда брутто, т; Ен нормативный коэффициент эффективности (0, 15) Цгр средняя цена одной тонны груза, руб. ; Ввч экономия вагоно часов с грузами за год; Р средняя нагрузка вагона, нетто, т.
Технологическая эффективность Удобство инсталляции, уровень применения типовых программных решений (стандартизации), уровень применения признанных, распространенных в данном бизнесе технологий, возможности расширения, доступность обучения конечных пользователей, показатели использования технических средств (производительность, надежность, отказоустойчивость, энергоемкость и т. д. ), изменение удельного веса инновационных видов аппаратных средств, прирост стоимости ИТ комплексов в общей стоимости активов компании и ее подразделений, коэффициент обновления внеоборотных активов компании, качество осуществления технологических процессов основного бизнеса ж. д. , уровень защиты информации Пс проектом - значение параметра результативности с проектом Пбез проекта значение параметра результативности без проекта Длительность техпроцессов обработки и передачи информации Повышение производительности технических средств, используемых в перевозочном процессе Увеличение производительности грузового вагона – Сокращение времени оборота грузового вагона средняя динамическая нагрузка рабочего вагона, т; l – полный рейс грузового вагона, км; работа дороги, складывается из среднесуточной погрузки и приема груженых вагонов; для сети – принимается равной среднесуточной погрузке.
Социальальноэкономическая эффективность Профессиональный и квалификационный состав, повышение уровня производительности труда работников, повышение оперативности и эффективность принимаемых решений в области управления перевозками, уровень информационного обеспечения функций управления; количество документов и информации, приходящейся на одно структурное подразделение или работника; повышение уровня регламентации функций Изменение числа уровней управления; сокращение численности производственного персонала и управленческих работников, своевременность принятия решений; изменение количества видов функций управления, снижение уровня дублирования функций, снижение уровня текучести, сокращение времени доступа к достоверной информации, уменьшение ошибок в документации, удельный вес процедур и операций творческого и рутинного характера Пс - значение параметра результативности с проектом проекта значение параметра результативности без проекта проектом Пбез
Эффективность с позиций повышения конкурентоспособности компании Рост производительности, качество управления операциями и изменениями, качество обучения, соотношение уровня управляемости в сравнении с нормой управляемости П проекта - значение параметра проекта Пэталона значение параметра эталона Изменение объема и структуры занятости в регионе реализации проекта; изменение доли транспортного рынка по видам перевозок и их структуре, рост клиентской базы, Пс Пбез - значение параметра результативности с проектом значение параметра проекта результативности без проекта проектом Км коэффициент загрузки мощностей, пропускной способности железнодорожного транспорта; Интегрированный показатель экономического роста Компании, Ч среднесписочная численность работников железнодорожного транспорта; Д доходы железнодорожного транспорта; Получение отдачи от ранее вложенных ресурсов, неспособных реализоваться без функционала нового проекта. Пс К Изменение демографической ситуации в регионе Пбез Экспертно - значение параметра результативности с проектом значение параметра проекта результативности без проекта проектом Описательная характеристика
Скачать презентацию Оценка эффективности проектов в области информатизации Бабошин Е
Эффективность инвестиций в ИТ 2012.pptx