О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации Агентство

Скачать презентацию О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации Агентство

ae2d63cc51f53221b043eeb370bd0786.ppt

Количество слайдов: 24

О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» Предложения консультантов 6 декабря 2011 г. Данный материал подготовлен исключительно с целью иллюстрирования устного сообщения консультантов и не отражает в полной мере содержания доклада и предложений «ПАКК» Настоящий материал предназначен для сотрудников организации-Клиента. Материал не может быть воспроизведен полностью или частично, а также распространен вне организации-клиента без предварительного письменного разрешения со стороны компании «ПАКК»

Содержание • Исходные материалы для разработки принципов корпоративного управления • Принципы корпоративного управления • Приложение. Оценка применимости международных стандартов корпоративного управления в АСВ О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 1

Исходные материалы для разработки принципов корпоративного управления Рассмотренные нормативные документы § Принципы корпоративного управления ОЭСР § Руководящие принципы по корпоративному управлению в государственных Общие принципы корпоративного управления Принципы корпоративного управления для страховщиков депозитов § § § предприятиях, ОЭСР Принципы корпоративного управления ФКЦБ Методические материалы «Разработка корпоративных кодексов» , World Bank Материалы корпоративного управления АФК «Система» , ГМК «Норильский никель» , нормативные и справочные материалы Ассоциации независимых директоров России § Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов, МАСД, Базельский комитет по банковскому надзору Управление системами страхования банковских депозитов, МАСД Финансирование систем страхования банковских депозитов, МАСД § § § Инициативы в области корпоративного управления для страховщиков депозитов, Ж. -П. Сабурин Отраслевые принципы корпоративного управления (практика) Нормативные материалы организаций: § Федеральная корпорация по страхованию депозитов, США § Система компенсаций потребителям финансовых услуг, Великобритания § § Фонд защиты депозитов Ассоциации банков Германии Корпорация по страхованию депозитов Японии Фонды гарантии депозитов, Франция и т. д. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 2

Общие выводы по изученным материалам § В качестве основополагающих принципов корпоративного управления общего назначения, все источники базируются на «Принципах корпоративного управления» ОЭСР. § В качестве основополагающих принципов корпоративного управления организаций с государственным участием / владением, все источники базируются на «Руководящих принципах по корпоративному управлению в государственных организациях» ОЭСР. § В качестве методической базы организации деятельности и корпоративного управления, все организации используют вышеперечисленные источники ОЭСР и методические материалы Международной ассоциации страховщиков депозитов (МАСД), Базельского комитета по банковскому надзору и Всемирного банка. § Особенности в работе национальных организаций по страхованию депозитов определяются требованиями национального законодательства. Для формирования системы корпоративного управления АСВ на уровне лучших мировых практик, следует использовать базовые принципы, заложенные в нормативных документах ОЭСР: § Принципах корпоративного управления ОЭСР; § Руководящих принципах по корпоративному управлению в государственных организациях ОЭСР. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 3

Принципы корпоративного управления 1. Эффективность системы корпоративного управления § Соответствие мандату государства. ГК «Агентство по страхованию вкладов» осуществляет свою деятельность на основании Федеральных законов № 175 -ФЗ , № 177 -ФЗ, № 40 -ФЗ, нормативных и регулятивных документов Центрального Банка и Министерства финансов Российской Федерации. § Ориентация на исполнение целей государства в рамках мандата. Основной целью деятельности ГК АСВ является достижение стабильности банковской системы России за счет страхования средств держателей вкладов и депозитов, защиты прав кредиторов проблемных банков, проведения профессиональных процедур санации и ликвидации проблемных банков в рамках действующего законодательства России § Ориентация на развитие прозрачности и эффективности финансовых рынков. ГК «Агентство по страхованию вкладов» получает от Банка России сведения о состояния банков, осуществляющих розничную деятельность на территории РФ и предпринимает меры по раннему выявлению проблемных банков и осуществлению публичного (открытого) принятия мер оздоровительного характера в целях недопущения ущемления прав держателей вкладов и депозитов. § Влияние на общеэкономические и социальные показатели страны. ГК «Агентство по страхованию вкладов» является государственным институтом, обеспечивающим стабильность банковской системы за счет транспарентного влияния на состояние банковской системы путем управления Системой страхования вкладов и проведения определенных законодательством процедур по финансовому оздоровлению и ликвидации проблемных банков. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 5

Принципы корпоративного управления 2. Соблюдение прав учредителей (официальных представителей государства) § Право формулирования стратегических целей. Российская Федерация, в лице своих представителей, через представительство в Совете директоров ГК АСВ, механизмы государственного и отраслевого регулирования, определяют цели, состав и сроки исполнения задач, стоящих перед ГК АСВ. § Право участия в принятии решений и контроля достижения целей. Российская Федерация, в лице своих представителей, принимает участие в принятии решений и контроле достижения целей деятельности ГК АСВ через свое представительство в Совете директоров и участие в работе Комитетов при Совета директоров ГК АСВ. § Право получения достоверной и оперативной информации. Российская Федерация, в лице своих представителей, в соответствии с Решениями Совета директоров, Комитетов при Совете директоров и Федеральными законами № 175 -ФЗ, № 177 -ФЗ и № 40 -ФЗ имеет право запрашивать и получать всю необходимую информацию о деятельности и проектах ГК АСВ. Сотрудники ГК АСВ обязаны предоставлять любую требующуюся информацию Учредителям в затребованных объемах, детализации и сроках. § Право оперативного вмешательства в деятельность. Руководству ГК АСВ Российская Федерация предоставляет оперативную свободу в рамках действующего законодательства в выборе методов, средств, инструментов и подходов к управлению ГК в целях эффективной реализации мандата государства и достижения целей деятельности ГК АСВ. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 6

Принципы корпоративного управления 3. Права заинтересованных сторон и взаимодействие с ними § Заинтересованные стороны. Под заинтересованными сторонами ГК АСВ понимаются: § − Держатели (вкладчики) депозитов в банках действующих на территории РФ. − Кредиторы проблемных банков действующих на территории РФ. − Персонал санируемых и ликвидируемых проблемных банков действующих на территории РФ. − Население РФ. − Банки-участники ССВ. − Работники АСВ. − Кредиторы АСВ (Центральный банк РФ). − Банковские ассоциации и объединения, действующие на территории РФ. Соблюдение законных прав заинтересованных сторон. ГК «Агентство по страхованию вкладов» действует строго в рамках законодательства РФ и обеспечивает соблюдение, в рамках мандата государства определенного ФЗ № 175 -ФЗ, № 177 -ФЗ и № 40 -ФЗ, законных прав всех заинтересованных сторон в части: − Защиты законных прав заинтересованных сторон в рамках мандата государства. − Доступа заинтересованных сторон к актуальной и достоверной информации. − Оперативного приема информации, заявлений и претензий заинтересованных сторон и их представителей в части ущемления их законных прав и доведение такой информации до лиц, уполномоченных принимать решения в рамках мандата государства. − Оперативного реагирования на факты ущемления законных прав заинтересованных сторон в рамках мандата ГК АСВ и оперативного уведомления заинтересованных сторон о решениях и действиях ГК АСВ по защите законных прав заинтересованных сторон. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 7

Принципы корпоративного управления 4. Раскрытие информации и прозрачность § Раскрываемая на регулярной основе информация в открытом доступе. ГК АСВ через интернет сайт, брошюры, листовки и методические пособия на регулярной основе раскрывает информацию о: § § − мандате государства, на основании которого действует АСВ; − актах федерального законодательства, регулирующих вопросы защиты держателей депозитов (вкладчиков), действий и полномочий ГК АСВ по финансовому оздоровлению и ликвидации проблемных банков; − ходе ликвидационных процедур и ходе процедур финансового оздоровления; − типовых формах заявлений, справок, бланках и т. д. , связанных с взаимодействием ГК АСВ с заинтересованными сторонами; − принципах и программах развития социально-ответственного (sustainable) ведения дел АСВ; − прочей информации, имеющей отношение к информированию о соблюдении законных прав заинтересованных сторон. Информация, раскрываемая по запросу Учредителей. По запросам представителей Российской Федерации, сотрудники ГК АСВ, ответственные за консолидацию такой информации в рамках своих должностных полномочий, обязаны в оперативные сроки предоставить актуальную и достоверную информацию в объемах и в сроки, указанные в запросе. Информация, раскрываемая по запросу заинтересованных сторон. По запросам заинтересованных сторон, сотрудники ГК АСВ, ответственные за консолидацию такой информации в рамках своих должностных полномочий, обязаны в оперативные сроки представлять в письменном виде информацию о: − ходе конкурсных процедур в ликвидируемых банках; − полномочиях ГК АСВ в рамках мандата государства; − сроках и методах исполнения полномочий ГК АСВ; − нефинансовой информации АСВ, связанной с социальной ответственностью АСВ и соблюдением этических принципов ведения бизнеса. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 8

Принципы корпоративного управления 5. Обязанности Совета директоров § Соблюдение федерального законодательства. ГК АСВ осуществляет свою деятельность на основе Федеральных законов РФ №№ 175 -ФЗ, 177 -ФЗ, 40 -ФЗ. Совет директоров ГК АСВ несет ответственность за соблюдение Конституции РФ, Федерального законодательства и подзаконных регулирующих и нормативных актов Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ. § Достижение целей корпорации. Определение целей деятельности ГК АСВ на планово-отчетный период и контроль за достижением таких целей осуществляет Совет директоров через механизмы регулярных и внеочередных заседаний Совета директоров и работу Комитетов при Совете директоров. § Оценка, выработка и утверждение стратегии развития, бизнес-планов, планов работы по особо важным направлениям и проектам. Совет директоров ГК АСВ на своих заседаниях рассматривает и утверждает согласованные Комитетами при Совете директоров стратегии развития, бизнес-планы и планы работ по особо важным направлениям деятельности и проектам ГК АСВ. Разработка стратегий развития, бизнес-планов и планов работ по особо важным направлениям деятельности и проектам осуществляется ответственными сотрудниками, Комиссиями и Рабочими группами ГК АСВ. § Отбор, наем и контроль деятельности высшего руководящего состава осуществляется на очных заседаниях Совета директоров ГК АСВ очным рассмотрением и голосованием: § § − по ежегодной оценке деятельности ГК АСВ путем рассмотрения результатов достижения целевых КПЭ (ключевых показателей эффективности) ГК АСВ по представлению Комитета по стратегии, кадрам и вознаграждениям Совета директоров ГК АСВ; − по кадровым вопросам по позициям Генеральный директор и Член Правления ГК АСВ по представлению Комитета по стратегии, кадрам и вознаграждениям Совета директоров ГК АСВ. Выработка корпоративной политики в области компенсаций и вознаграждений осуществляется Советом директоров ГК АСВ очным рассмотрением и голосованием по представлению Комитета по стратегии, кадрам и вознаграждениям Совета директоров ГК АСВ. Надзор за раскрытием информации и транспарентностью работы корпорации осуществляется Советом директоров ГК АСВ очным рассмотрением и голосованием в рамках рассмотрения Годового отчета и Стратегии ГК АСВ по представлению Генерального директора ГК АСВ. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК 9

Принципы корпоративного управления 6. Функции государства как собственника § Правовые основы работы корпорации. ГК АСВ работает на основе мандата государства, определенного Федеральными законами №№ 175 -ФЗ, 177 -ФЗ и 40 -ФЗ. § Покрытие издержек корпорации на выполнение целевых функций. Покрытие издержек ГК АСВ на выполнение целевых функций осуществляется за счет средств фонда обязательного страхования вкладов, за счет федерального бюджета путем имущественных взносов Российской Федерации в имущество ГК АСВ, средств инвесторов, средств ГК АСВ, кредитов Банка России, выдаваемых ГК АСВ специальным решением Совета директоров Банка России. § Подзаконность и особые права корпорации. ГК АСВ работает на основе мандата государства, определенного Федеральными законами №№ 175 -ФЗ, 177 -ФЗ и 40 -ФЗ при соблюдении всех законодательных норм РФ. § Осуществление контроля и надзора за деятельностью корпорации со стороны государства производится путем регулярных и внеплановых аудитов и проверок хозяйственной деятельности ГК АСВ со стороны уполномоченных федеральных органов, осуществляющих надзор в банковской сфере использования средств федерального бюджета и государственной собственности - Банком России, Счетной Палатой РФ, Министерством финансов РФ и другими уполномоченными Российской Федерацией органами. § Представители государства в органах управления корпорации. Представительство интересов Российской Федерации в органах управления ГК АСВ осуществляется через механизмы корпоративного управления и присутствия представителей государства в Совете директоров ГК АСВ на позициях членов Совета директоров, участия представителей Банка России, Министерства финансов РФ, Министерства экономического развития РФ и других государственных органов Российской Федерации в работе Комитетов при Совете директоров ГК АСВ на постоянной основе. § Самостоятельность органов управления корпорации. Органы управления ГК АСВ - Генеральный директор, Правление, Заместители генерального директора, Комиссии, Рабочие группы и руководители Департаментов и Управлений ГК АСВ обладают операционной самостоятельностью в выборе и реализации решений, производстве действий, участия в переговорах, сборе и распространении информации, организации деятельности подчиненных подразделений и сотрудников, осуществления взаимодействия с заинтересованными сторонами и третьими лицами в целях осуществления целевой деятельности ГК АСВ и в рамках действующего законодательства РФ. О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 10 © 2011 ПАКК

Кодекс корпоративного управления (поведения) По результатам анализа деятельности АСВ и анализа существующих лучших практик Корпоративных кодексов, консультант, для разработки Кодекса корпоративного управления (поведения) рекомендует использовать: В части методологии: § Принципы корпоративного управления ОЭСР в части, применимой для деятельности АСВ (см. анализ применимости ниже); § Руководящие принципы по корпоративному управлению в государственных организациях ОЭСР в части, применимой для деятельности АСВ (см. анализ применимости ниже); § Предложенные выше тезисы Принципов корпоративного управления; § Международные стандарты ответственного бизнеса ISO 26000: 2010, SA 8000, IC CSR 08260008000. В части образца (best practice) наполнения и глубины проработки статей Корпоративного кодекса: § Кодекс корпоративного поведения ФКЦБ; § Комплект документации по корпоративному управлению АФК «Система» www. sistema. ru/corporation/governance/documents/ Рекомендуемый состав статей Кодекса корпоративного управления (поведения) ГК «Агентство по страхованию вкладов» 1. Общие принципы корпоративного управления § Миссия и стратегические цели ГК «АСВ» § Принципы корпоративного управления ГК «АСВ» § Этический кодекс и принципы ответственного ведения дел ГК «АСВ» 2. Корпоративные процедуры § Совет директоров ГК «АСВ» § Комитеты Совета директоров ГК «АСВ» § Генеральный директор ГК «АСВ» § Правление ГК «АСВ» § Комиссии и Рабочие группы ГК «АСВ» 3. Мандат государства § Цели государства, реализуемые ГК «АСВ» § Мандат ГК «АСВ» § Права и полномочия ГК «АСВ» в рамках мандата 4. Работа с заинтересованными сторонами § Защита интересов вкладчиков / держателей депозитов § Защита интересов банков-участников ССВ § Принципы организации работы с санируемыми банками § Принципы организации работы с ликвидируемыми / реструктурируемыми банками § Принципы управления конкурсной массой и взаимодействия с кредиторами 5. Раскрытие информации § Раскрытие годовой информации Совету директоров АСВ § Раскрытие информации по запросам представителей Российской Федерации § Раскрытие годовой информации АСВ на интернет-сайте и в СМИ § Публичное раскрытие информации о мандате государства, финансовой и нефинансовой деятельности АСВ § Оперативное публичное раскрытие информации для заинтересованных сторон § Раскрытие информации по требованиям заинтересованных сторон О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 11 © 2011 ПАКК

Рекомендации по содержанию статей Кодекса корпоративного управления (поведения) – 1/5 1. Общие принципы корпоративного управления Миссия и стратегические цели ГК «АСВ» Принципы корпоративного управления ГК «АСВ» Этический кодекс и принципы ответственного ведения дел ГК «АСВ» Миссия и стратегические цели ГК «АСВ» формулируются исходя из: § Положений Федеральных законов №№ 175 -ФЗ, 177 -ФЗ, 40 -ФЗ § Стратегии ГК «АСВ» Принципы корпоративного управления ГК «АСВ» формулируются на основе: § Предложенных тезисов Принципов корпоративного управления § Принципов корпоративного управления и Руководящих принципов по корпоративному управлению в государственных предприятия ОЭСР § Решений Совета директоров ГК «АСВ» § Анализа лучших практик корпоративного управления Этический кодекс и принципы ответственного ведения дел ГК «АСВ» формулируются на основе: § Международных стандартов ISO 26000, SA 800, IC SCR 08260008000 § Анализа и применения положений лучших практик ответственного бизнеса / ведения дел О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 12 © 2011 ПАКК

Рекомендации по содержанию статей Кодекса корпоративного управления (поведения) – 2/5 2. Корпоративные процедуры Совет директоров ГК «АСВ» § Состав СД, Председатель СД, Корпоративный секретарь СД (Положения) § Заседания СД – созыв, участие, кворум, формы рассмотрения вопросов и голосования, регулярность, исключительная компетенция СД § Выборы / назначение Членов СД, прекращение членства в СД Комитеты Совета директоров ГК «АСВ» § § Состав Комитетов Совета директоров, порядок их формирования Основные функции Комитетов Совета директоров (Положения) Взаимодействие Комитетов СД с Членами СД и сотрудниками Агентства Исключительные права Комитетов СД Генеральный директор ГК «АСВ» § § Назначение Генерального директора Исключительные компетенции Генерального директора Участие Генерального директора в заседаниях СД Полномочия и ответственность Генерального директора перед СД § § Полномочия и компетенции Правления ГК АСВ Членство в Правлении ГК АСВ (назначение, отзыв) Регулярные вопросы Правления ГК АСВ Принятие решений Правлением ГК АСВ (формы участия и принятия решений) § § Состав Комиссий и Рабочих групп, их компетенции Формирование персонального состава Комиссий и Рабочих групп Регламенты работы Комиссий и Рабочих групп Принятие решений Комиссий и Рабочих групп Правление ГК «АСВ» Комиссии и Рабочие группы ГК «АСВ» О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 13 © 2011 ПАКК

Рекомендации по содержанию статей Кодекса корпоративного управления (поведения) – 3/5 3. Мандат государства Цели государства, реализуемые ГК «АСВ» Мандат ГК «АСВ» Права и полномочия ГК «АСВ» в рамках мандата Развернутое описание основных целей Российской Федерации, реализуемых ГК АСВ по отношению к: § Участникам банковской системы РФ § Вкладчикам и держателям депозитов § Кредиторам проблемных банков § Населению Российской Федерации § Место и роль ГК АСВ в системе обеспечения стабильности банковской системы § Особые полномочия ГК АСВ в банковской системе § Исключительные компетенции ГК АСВ в банковской системе § Права и полномочия ГК АСВ как участника банковской системы § Взаимодействие ГК АСВ с заинтересованными группами (стейкхолдерами) § Взаимодействие ГК АСВ с государственными институтами (ЦБ, Минфин, Минэкономразвития и т. д. ) § Права и участие ГК АСВ в экспертизе и выработке законодательных инициатив О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 14 © 2011 ПАКК

Рекомендации по содержанию статей Кодекса корпоративного управления (поведения) – 4/5 4. Работа с заинтересованными сторонами Защита интересов вкладчиков / держателей депозитов Защита интересов банков – участников Системы страхования вкладов Принципы организации работы с санируемыми банками Принципы организации работы с ликвидируемыми банками Принципы работы с конкурсной массой и кредиторами § § Определение объекта защиты – держателя депозита / вкладчика Определение интересов объекта защиты Границы лимита ответственности ГК АСВ по интересам объекта защиты Факт наступления страхового случая и мероприятия ГК АСВ по защите интересов объекта защиты § Определение объекта защиты – участника ССВ § Определение интересов объекта защиты § Определение области ответственности ГК АСВ по интересам объекта защиты § Положения и мероприятия по защите интересов объекта защиты § Требования и ограничения, установленные Законодателем § Роль ГК АСВ по исполнению требований Законодателя § Цели и показатели деятельности ГК АСВ по исполеннию мандата государства § Права и полномочия ГК АСВ в рамках исполнения мандата государства § Требования и ограничения, установленные Законодателем § Роль ГК АСВ по исполнению требований Законодателя § Цели и показатели деятельности ГК АСВ по исполеннию мандата государства § Права и полномочия ГК АСВ в рамках исполнения мандата управления в Государственной государства О совершенствовании корпоративного 15 корпорации «Агентство по страхованию вкладов» © 2011 ПАКК

Рекомендации по содержанию статей Кодекса корпоративного управления (поведения) – 5/5 5. Раскрытие информации Раскрытие годовой информации Совету директоров ГК «АСВ» Раскрытие информации по запросам представителей Российской Федерации Раскрытие годовой информации ГК «АСВ» на интернет-сайте и в СМИ • • Состав статей Годового отчета ГК АСВ Наполнение и содержание статей Годового отчета ГК АСВ Порядок рассмотрения Годового отчета ГК АСВ на заседании СД Решения Совета директоров по результатам рассмотрения Годового отчета ГК АСВ • Состав Представителей Российской Федерации, регулярно получающих информацию о деятельности ГК АСВ • Состав, содержание и объем раскрываемой информации, законодательные нормы, определяющие раскрытие информации представителям Российской Федерации • Состав статей Годового отчета ГК АСВ, публикуемых на интернет-сайте и в СМИ • Представители ГК АСВ, взаимодействующие со СМИ, их права и полномочия по раскрытию годовой информации ГК АСВ Публичное раскрытие информации о мандате государства, финансовой и нефинансовой деятельности АСВ • Состав информации о ГК АСВ, раскрываемый публично • Состав информации о финансовой деятельности ГК АСВ, раскрываемый публично • Состав информации о нефинансовой деятельности ГК АСВ, раскрываемый публично • Представители ГК АСВ, взаимодействующие со СМИ их права и полномочия Оперативное публичное раскрытие информации для заинтересованных сторон • Состав информации, оперативно публикуемой в интересах заинтересованных сторон на интеренет-сайте и СМИ и сроки ее публикации • Представители ГК АСВ, операвтивно взаимодействующие со СМИ, их права и полномочия Раскрытие информации по запросам заинтересованных сторон • Механизмы формирования, получения и обработки запросов заинтересованных сторон, ответственность сотрудников ГК АСВ за предоставление инфорамции • Ограничения, каналы, сроки и форматы передачи информации по запросам заинтересованных сторон О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 16 © 2011 ПАКК

Рекомендация по последовательности этапов и составу задач разработки Кодекса корпоративного управления (поведения) АСВ Цели: § Проанализировать действующие § Проанализировать действующее Корпоративные кодексы родственных законодательство и подзаконные организаций акты РФ с токи зрения их влияния на Кодекс корпоративного § Установить взаимосвязь отдельных управления АСВ статей Кодексов с национальным законодательством § Разработать предложения по внесению специфических статей в § Определить общие положения Кодекс корпоративного управления Кодексов АСВ Фаза 1: Определение общих положений Кодексов родственных организаций § Утвердить проект Кодекса корпоративного управления АСВ § Ввести в действие Кодекс корпоративного управления АСВ Фаза 2: Определение специфических положений Кодекса АСВ с учетом законодательства Фаза 2: Введение в действие Кодекса Задачи: § Корректно разграничить общие для § Корректно определить всех страховщиков депозитов нормативные и законодательные положения Корпоративных кодексов акты, влияющие на деятельность и те положения, которые определены АСВ национальным законодательством и § Организовать экспертную оценку подзаконными актами сотрудниками АСВ и § Подготовить общепризнанную заинтересованными сторонами страховщиками базу для Кодекса специфических (т. е. определенных корпоративного управления национальным законодательством) положений Кодекса АСВ 4 -6 недель § Сформировать текст Кодекса корпоративного управления АСВ § Согласовать Кодекс корпоративного управления АСВ с заинтересованными сторонами § Подготовить заседание Совета директоров, презентовать и ввести в действие Кодекс корпоративного управления АСВ 4 -6 недель О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 17 © 2011 ПАКК

Оценка применимости общих принципов корпоративного управления Общие принципы корпоративного управления ОЭСР Применимость 1. Система корпоративного управления должна способствовать развитию прозрачных и эффективных рынков, не противоречить принципу законности и четко определять разделение обязанностей между надзорными, регулирующими и правоохранительными органами 2. Система корпоративного управление должна защищать права акционеров и способствовать их реализации 3. Система корпоративного управления должна обеспечивать равенство условий для всех акционеров, включая миноритарных акционеров. Всем акционерам должна быть предоставлена возможность получить эффективную защиту своих интересов 4. Система корпоративного управления должна признавать права заинтересованных сторон, установленные законом или по взаимной договоренности и поощрять активное сотрудничество с заинтересованными сторонами в создании материальных ценностей и рабочих мест и поддержании жизнеспособности финансово устойчивых предприятий 5. Система корпоративного управления должна обеспечивать своевременное и достоверное раскрытие информации по всем существенно важным вопросам, включая финансовое положение, результаты деятельности, собственность и управление в компании 6. Система корпоративного управления должна обеспечивать стратегическое руководство, эффективный контроль за работой совета директоров, а также ответственность совета директоров перед акционерами - применимо для деятельности АСВ - неприменимо для деятельности АСВ О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 19 © 2011 ПАКК

Оценка применимости специфических принципов корпоративного управления Руководящие принципы корпоративного управления в государственных организациях ОЭСР Применимость 1. Правовые и нормативные основы государственных предприятий должны обеспечивать равенство условий на рынках, на которых конкурируют госпредприятия и компании частного сектора, чтобы избежать перекосов на рынке. Эти основы должны базироваться и быть полностью совместимыми с принципами корпоративного управления ОЭСР 2. Государство должно действовать как осведомленный и активный собственник и выработать четкую и последовательную политику в отношении собственности, добиваясь того, чтобы управление на госпредприятиях осуществлялось прозрачным и ответственным способом, при наличии должного профессионализма и результативности 3. Государство и госпредприятия должны признавать права всех акционеров, и в соответствии и принципами корпоративного управления ОЭСР, обеспечивать равное к ним отношение и равный доступ к корпоративной информации 4. Политика государства в отношении своей собственности должна полностью признавать обязанности госпредприятий по отношению ко всем заинтересованным лицам и требовать, чтобы госпредприятие отчитывалось о всех отношениях с заинтересованными лицами 5. Госпредприятия должны соблюдать высокие стандарты прозрачности в соответствии с Принципами корпоративного управления ОЭСР О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 20 © 2011 ПАКК

Оценка применимости принципов эффективного управления системами по страхованию депозитов Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов МАСД и Базельского комитета (1/3) Применимость 1. Цели государственной политики должны быть четко формализованы в законодательных актах, публично раскрыты и деятельность страховщика должна регулярно анализироваться на предмет достижения таких целей. 2. Система страхования депозитов должна признавать наличие морального вреда и предпринимать усилия по его минимизации за счет ограничения размера покрытия и охвата страхованием, своевременного вмешательства, продвижения надлежащего корпоративного управления и адекватного управления рисками, дисциплины и механизмы регулирования. 3. Страховщик должен иметь мандат, четко прописанный в законодательстве и совместимый с полномочиями и обязанностями страховщика 4. Полномочия страховщика должны быть четко отражены в законодательстве , четко увязаны с его мандатом и включать принуждение к исполнению обязательств, полномочия и способность выплачивать возмещение, заключать контракты, получать доступ к информации, и т. д. 5. Страховщик должен быть операционно независим, обладать всеми правами и полномочиями хозяйствующего субъекта в целях исполнения мандата, транспарентен, и защищен от необоснованного влияния со стороны политиков и отрасли. 6. Страховщик должен иметь четко формализованную систему обмена оперативной информацией со всеми участниками системы поддержания финансовой стабильности с условием соблюдения режима конфиденциальности О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 21 © 2011 ПАКК

Оценка применимости принципов эффективного управления системами по страхованию депозитов Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов МАСД и Базельского комитета (2/3) Применимость 7. Страховщик должен иметь чётко формализованные оперативные каналы информационного обмена с другими (иностранными) страховщиками депозитов, четко определенную систему разделения полномочий и ответственности с другими страховщиками депозитов в случае трансграничного характера исполнения мандата 8. Участие в системе страхования депозитов должно быть обязательным для всех финансовых институтов, привлекающих депозиты от субъектов экономической активности, наиболее нуждающихся в защите 9. Система страхования депозитов должна иметь равный и прозрачный характер исполнения обязательств страховщика, включая вопросы лимитов страхования и возмещения 10. Переход от неограниченной гарантии к системе с ограниченным страховым покрытием 11. Система страхования депозитов должна иметь все необходимые механизмы финансирования, обеспечивающие быструю выплату возмещений по требованиям вкладчиков, включая способы получения дополнительных средств для пополнения ликвидности. Главная ответственность за оплату страхования должна лежать на банках – участниках системы страхования депозитов 12. Страховщик депозитов должен широко информировать население о преимуществах и недостатках системы страхования депозитов, целях и методах своей деятельности, объему прав и полномочий по мандату страховщика О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 22 © 2011 ПАКК

Оценка применимости принципов эффективного управления системами по страхованию депозитов Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов МАСД и Базельского комитета (3/3) Применимость 13. Страховщик депозитов должен иметь формализованную законодателем правовую защиту , включая юридическую защиту сотрудников, честно и добросовестно выполняющих возложенные на них функции и полномочия, за счет средств государства. 14. Страховщик депозитов или иное правомочное ведомство должно обладать полномочиями по юридическому преследованию лиц, причастных к разорению банка 15. Страховщик депозитов должен иметь возможность оперативно получать и использовать информацию, обеспечивающую раннее обнаружение проблем и возможность своевременного вмешательства в деятельность проблемных банков, а также в урегулирование их несостоятельности 16. Страховщик депозитов должен обладать эффективной и гибкой системой управления, позволяющей в сжатые сроки исполнять обязанности по мандату, максимизировать выручку по реализации активов, минимизировать затраты на урегулирование несостоятельности и ущерб, обеспечить сохранение основных банковских операций в интересах вкладчиков и т. д. 17. Страховщик депозитов должен иметь возможность быстрой выплаты возмещения, обеспечивать доступность и прозрачности информации о механизмах, сроках и инструментах получения выплат держателями депозитов. 18. Страховщик депозитов должен иметь долю в выручке от реализации конкурсной массы несостоятельного банка, управление активами несостоятельного банка и получение возмещение затрат на осуществление страховых выплат должно проводиться на коммерческих принципах экономической целесообразности О совершенствовании корпоративного управления в Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» 23 © 2011 ПАКК