НОУ ВПО ТОМСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА факультет предпринимательства БИЗНЕС-ПЛАН

НОУ ВПО ТОМСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА факультет предпринимательства БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО РЕАЛИЗАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ Выполнила: студентка Сагырлар Кара-Кат

ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ОКВЭД код 52. 6 Розничная торговля вне магазинов код 52. 27. 3 Розничная торговля прочими пищевыми продуктами

ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА Индивиду альный предприн иматель Водитель Продавец

ЦЕЛЕВОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ Наименование затрат Сумма, тыс. руб. Расходы на организацию предприятия и закупку мяса у населения 200 Приобретение ГАЗЕЛИ с рефрежератором 700 ИТОГО 900

МИССИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ Обеспечение жителей города Кызыл мясом говядины, баранины и яка высокого качества, выращенного в экологически чистых районах республики Тыва

ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН И ВЫРУЧКА Наименование 1 -й год 2 года количество, т. 104, 8 126, 0 230, 8 Выручка, тыс. руб. 22322 27120 49442 говядина 3726 5040 8766 баранина 9385 11040 20425 мясо яка 9212 11040 20252 показателя в т. ч.

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА Показатели Объем финансирования для запуска проекта 2 года 200 Планируемая выручка от реализации 49442 Среднемесячная выручка 4120 Рентабельность по чистой прибыли 2, 8 Чистая прибыль за расчетный период Чистый дисконтированный доход (NPV) - накопленный дисконтированный эффект за расчетный период (при норме дисконта равной 20 %) 1401 Индекс внутренней нормы доходности (IRR) - внутренняя норма прибыли, % 43, 5 IP (индекс доходности ) 2, 68 Срок окупаемости проекта (для покупки ГАЗЕЛИ с рефрежератором) Налоговые поступления в бюджеты всех уровней(тыс. руб. ) 1176 10 месяцев 300, 4 Количество рабочих мест 3 Средняя заработная плата (тыс. руб. ) 15

ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ Должность количество, чел. Фонд оплаты труда, тыс. руб. Водитель 1 20 Продавец 1 15 Индивидуальный предприниматель

ВЗНОСЫ И НАЛОГИ ОТ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА, тыс. руб. (за 2 года) ВСЕГО, в т. ч. Страховые взносы Взносы за индивидуального предпринимателя НДФЛ ставка 345, 4 30, 2% 217, 4 34, 4 13% 93, 6

ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД Код вида Виды предпринимательс кой деятельности ЕНВД 10 Физические показатели Количество Развозная и работников, включая разносная розничная индивидуального торговля предпринимателя Базовая доходность в месяц (рублей) 4 500 Начислено: ЕНВД 2012 г. : 3 чел. * 4500 руб. *1, 4942 (К 1) *1(К 2) *12 *15% =36, 3 тыс. руб. К уплате: 36309/2 = 18154, 5 тыс. руб.

СТРУКТУРА РАСХОДОВ, тыс. руб. Наименование этапов реализации проекта Постоянные затраты, всего аренда торгового места на рынке фонд заработной платы начисления на заработную плату(30, 2%) страховые взносы за предпринимателя прочие расходы (сертификация и др. ) Переменные затраты, всего транспортные расходы, ГСМ Закупка товара ВСЕГО 1 год 2 год ВСЕГО Удельный вес, % 623, 9 624, 0 1247, 9 2, 6 120, 0 240, 0 0, 5 360, 0 720, 0 1, 5 108720 108, 7 217, 4 0, 5 17, 2 17, 3 34, 5 0, 1 18, 0 36, 0 0, 1 20716, 0 25140, 0 45856, 0 97, 4 670, 0 420, 0 1090, 0 2, 3 20046, 0 24720, 0 44766, 0 95, 0 21339, 9 25764, 0 47103, 9 100, 0

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН Наименование Доходы, всего Расходы, всего 1 год 2 год ВСЕГО 22322 27120 49442 22039 25953 47993 20716 25140 45856 623 813 1437 36 36 72 245 1130 1376 в т. ч. переменные расходы постоянные расходы Налог (ЕНВД) Чистая прибыль

ИНТЕГРАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА (2 года) Показатель Чистый дисконтированный денежный поток (NPV), тыс. руб. Внутренняя норма доходности проекта (IRR), % Индекс доходности (PI) Срок окупаемости Значение 1156 43, 5 2, 65 10 месяцев

ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ (2 года) Наименование показателя Значение показателя Выручка от реализации, тыс. руб. 49442 Переменные расходы , тыс. руб. 45856 Постоянные расходы , тыс. руб. 1437 3586 Маржинальная прибыль , тыс. руб. Коэффициент маржинальной прибыли , % Выручка в точке безубыточности, тыс. руб. 7 19813

SWOT-АНАЛИЗ СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ СЛАБЫЕ СТОРОНЫ Высокое качество мясной продукции Ассортимент продукции Различные системы расчетов (наличная, безналичная) Собственный транспорт с холодильным оборудованием УГРОЗЫ Необходимо время на раскрутку нового предприятия на рынке и установление деловых связей с организациями общественного питания ВОЗМОЖНОСТИ Падение спроса на мясо из-за ухудшения уровня Рост объемов продаж за счет увеличения поголовья жизни населения собственного стада овец Финансовый кризис Открытие магазина

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!