Нормативы регулирующие деятельность банков В целях государственного

Нормативы, регулирующие деятельность банков

В целях государственного регулирования банковской деятельности, регулирования банковской ликвидности, обеспечения стабильности банковской системы, снижения рисков НБ устанавливает для КБ нормативы безопасного функционирования

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 28 сентября 2006 г. N 137 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О НОРМАТИВАХ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ДЛЯ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНОФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка • сумма эквивалентная 5 млн. евро (с 1 января 2014 г. - 15, 0 млн. евро, с 1 января 2015 г. - 25, 0 млн. евро) • имеющего право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц - сумма, эквивалентная 25, 0 млн. евро (рассчитывается на первое число каждого квартала исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро по состоянию на последнее число предыдущего квартала).

Нормативный капитал банка состоит из основного капитала (капитала I уровня) и дополнительного капитала (капитала II и III уровня) за вычетом иммобилизации, недосозданных специальных резервов на покрытие возможных убытков, имущества, переданного банком, небанковской кредитно-финансовой организацией в доверительное управление, выданных займов, а также предоставленного субординированного кредита (займа). (Пришлю на почту)

Достаточность нормативного капитала • • • НК(ОК)- нормативный (основной)капитал КР- активы, взвешенные на степень кредитного риска РР- величина рыночного риска ОР-величина операционного риска А – число, равное 10 (нк), 20 (ок)

Нормативные значения: • НД нк – 10 % • НД ок – 5 % .

Активы в зависимости от степени кредитного риска подразделяются • • I группа (со степенью риска 0 %) II группа (со степенью риска 20%) III группа (со степенью риска 35 %) IV группа (со степенью риска 50 %) V группа (со степенью риска 75 %) VI группа (со степенью риска 100 %) VII группа (со степенью риска 150 %) • VIII группа (со степенью риска 200 %) • XI группа (со степенью риска 500 %)

Активы в зависимости от степени кредитного риска подразделяются I группа (со степенью риска 0 процентов): • наличные денежные средства, драгоценные металлы и драгоценные камни; • средства в Национальном банке; • средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке; • ценные бумаги Правительства Республики Беларусь , Национального банка, номинированные в белорусских рублях • средства в центральных (национальных) банках стран группы "A", международных финансовых организациях и банках развития; • ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы "A", международных финансовых организаций и банков развития; • кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в белорусских рублях и т. п.

Активы в зависимости от степени кредитного риска подразделяются II группа (со степенью риска 20 процентов): • ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в иностранной валюте; • кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в иностранной валюте; • кредитная задолженность местных органов управления и самоуправления стран группы "A", юридических лиц группы "A"; • кредитная задолженность, обеспеченная залогом драгоценных металлов и т. п.

Активы в зависимости от степени кредитного риска подразделяются III группа (со степенью риска 35 процентов) - кредитная задолженность, образовавшаяся в результате предоставления физическим лицам кредитов на строительство (приобретение) жилых помещений, полностью обеспеченная залогом жилых помещений, принадлежащих на праве собственности данным физическим лицам, залогом имущественных прав данных физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые помещения;

Банковский риск – присущая банковской деятельности вероятность понести потери и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий: - Рыночный - Кредитный - Страновой - Стратегический - Риск ликвидности - Операционный - Валютный - Риск потери деловой репутации

Рыночный риск • • • РР = ПР + ФР + ВР + ТР, где ПР - процентный риск; ФР - фондовый риск; ВР - валютный риск; ТР - товарный риск.

Операционный риск ОР = ВД x 0. 15/n • где ВД - суммарная величина положительного ежегодного валового дохода за предыдущие три года; • n - количество лет за предыдущие три года, в которых ежегодный валовой доход был положительным.

Контроль за рисками банка проводится на внешнем (внешний аудит, НБ) и внутреннем уровнях (на постоянной основе в рамках корпоративной структуры). Мониторинг – наблюдение за риском. Меры минимизации рисков: -Диверсификация А и П, направлений БД -Хеджирование рисков -Стресс-тестирование - ГЭП - анализ

Нормативы ликвидности Ликвидность банка - способность банка своевременно рассчитаться по своим обязательствам - мгновенная ликвидность; - текущая ликвидность; - краткосрочная ликвидность; - минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Норматив мгновенной ликвидности • Активы до востребования • Пассивы с просроченными сроками

Норматив текущей ликвидности • • • Активы до востребования Пассивы с просроченными сроками Активы до 1 месяца Пассивы до 1 месяца

Норматив краткосрочной ликвидности • Фактическая ликвидность-активы сроком до 1 года • Требуемая ликвидность-пассивы сроком до 1 года

Фактическая ликвидность имеющиеся активы для оплаты обязательств банка в соответствии со сроками погашения или по первому требованию в зависимости от вида обязательств ( с учетом риска невозврата)

Требуемая ликвидность Определяется по : - сумме пассивов до востребования, взвешенных на риск одновременного снятия средств по ним - обязательств, сроки погашения по которым уже наступили - сумме отрицательных несоответствий между активами и пассивами по срокам до 1 года.

Пассивы до востребования, взвешенные на риск одновременного снятия средств по ним - остатки на текущих (расчетных) счетах юр. лиц , средства на кор. счетах других банков, банковские вклады (депозиты), средства юр. лиц и физ. лиц до востребования – 20% от фактической величины - депозиты до востребования других банков, кредитные ресурсы др. банков - 60% от фактической величины.

Обязательства, сроки погашения по которым уже наступили - просроченная задолженность, средства со сроком возврата на следующий рабочий день за днем привлечения - 100% от фактической величины

Отрицательные несоответствия - 80% от суммы отрицательных несоответствий , не компенсированных положительными разницами в предыдущих периодах

До 1 мес От 1 мес до 3 мес От 3 мес до 6 мес От 6 мес до 12 мес Свыше 12 месяцев Актив 430 520 470 460 350 Пассив 360 500 580 510 340 Несоответ ствие Отрицательные несоответствия, некомпенсиров анные положительны ми разницами в предыдущих периодах

Соотношение ликвидных и суммарных активов

Ликвидные активы - активы, которые могут быть по первому требованию использованы для погашения обязательств (касса, драг. металлы и камни, средства в НБ РБ, ценные бумаги Правительства и НБ РБ и др. )

Нормативы ограничения концентрации риска • норматив максимального размера риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) • норматив суммарной величины крупных рисков • норматив максимального размера риска на одного инсайдера • норматив суммарной величины рисков на инсайдеров

Максимальный размер риска на одного должника • ТД - требования банка к должнику • НК - нормативный капитал

• Риск крупный, если Max. Риск=10% • ∑ кр. рисков – не более 6*НК • Max. Риск инс. юр. лиц до 10% • Max. Риск инс. физ. лиц (кроме ИП) до 2%

Инсайдеры • Физические и юридические лица: - собственники имущества банка, имеющие более 5 процентов акций; - члены органов управления банка, члены кредитного комитета банка, - руководители обособленных и структурных подразделений банка; - физические лица, находящиеся в близком родстве с инсайдером - дочерние и зависимые юридические лица банка и т. п. (развернутый перечень в Инстр. № 137)

Нормативы ограничения валютного риска ОВП-открытая валютная позиция • ОВП суммарная (по всем видам ин валют драг мет. , камней) - до 20%НК • ОВП чистая (по каждому виду ин валют драг мет. , камней) - 10%НК

Норматив участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций • Норматив участия банка в уставном фонде одной коммерческой организации - не более 5% от нормативного капитала банка • Норматив суммарного участия банка в уставных фондах всех ком. организаций - не более 25% от НК банка • Норматив суммарного участия в УФ ком. организаций основной вид деятельности которых не является банковской или финансовой- не более 5% НК

Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка, с ограниченным риском.