Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «ПЕРМСКИЙ ИНСТИТУТ МУНИЦИПАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ (ВЫСШАЯ ШКОЛА ПРИВАТИЗАЦИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА)» ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА НА ТЕМУ «Разработка проекта организации предприятия в сегменте реализации алкогольной продукции» Выполнил: студент группы ПБ-Ф-09 -4 Сафонов Сергей Юрьевич Научный руководитель: Гуреев Кирилл Александрович к. э. н. , доцент 2013 г
Цель - обоснование экономической эффективности открытия магазина разливного пива. Задачи: 1. Дать характеристику и определить особенности рынка пивной продукции в России. 2. Разработать и оценить экономическую эффективность инвестиционного проекта. Объектом является продукции в России. состояние рынка пивной Предметом – предприятие по реализации разливного и живого пива.
Динамика объемов производства отечественной пивоваренной отрасли в млн. декалитров 1200 1150 1000 1140 1100 980 950 800 600 400 650 2003 2010 2011 2012 680 2002 990 830 790 600 995 500 410 350 200 390 400 1997 1998 1999 215 0 1985 1996 2000 2001 Объем реализации пива в мире по итогам 2012 года Китай 24% Прочие 36% США 15% Бразилия 7% Россия 6% Великобритания 5% Германия 7% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Доля производства пива в 2012 году в России Московский регион 28. 9% Другие регионы 29. 7% Республика Татарстан 6. 8% г. Санкт- Петербург 34. 6%
Виды регулярно потребляемого пива 90% Крепость регулярно потребляемого пива 90% 84% 80% 70% 60% 50% 85% 50% 37% 40% 25% 30% 20% Светлое пиво Темное пиво Красное пиво Традиционно (4 -5, 9%) Белое пиво Индекс заметности марок пива 70% 7% 0% 0% 80% 7% 10% 90% 36% 40% 85% 70% 2010 г. 64% 60% 51% 2012 г. 45% 50% 71% 69% 55% 40% 71% 2012 г. 69% 68% 67% 64% 65% 2010 г. 71% 66% 65% 63% 30% Крепкое (с выше 5, 9%) Индекс доверия маркам пива 73% 81% 75% Слабоалкогольное Безалкогольное 61% 20% 59% 10% 57% 0% Балтика Очаково Хейнекен Эфес
Сколько литров выпивают россияне за один раз Где чаще всего пьют пиво на работе другое 1. 6% 0. 5% на улице в 12. 1% заведении 17. 2% 60. 0% 50. 2% 50. 0% на природе 6. 2% 40. 0% 29. 8% 30. 0% 20. 0% в гостях 8. 3% 16. 3% 10. 0% 3. 0% дома 54. 2% 0. 7% 0. 0% 0, 33 л 0, 5 л 1 -2 л 2 -3 л больше 3 л Средняя частота потребления пива 70. 0% 60. 0% 59. 0% 50. 3% 50. 0% Женщины 40. 0% 30. 0% 29. 5% Мужчины 32. 3% 20. 0% 9. 2% 10. 0% 2. 6% 11. 0% 6. 0% 0. 0% менее 1 раза в неделю 1 -4 дня в неделю 5 -6 дней в неделю ежедневно
Разработка проекта Площадь торгового помещения по продаже разливного пива – 50 м 2, из них торговый зал – 20 м 2, склад – 12 м 2. Подсобные и офисные помещения – 18 м 2 Количество сортов пива в торговой точке - 15 - 20 Ассортимент распределен следующим образом: 10% – пиво премиум-класса (стоимостью выше 120 руб. /литр) 30% – сегмент «средний +» (60 -120 руб. /литр) 40% – средний (35 -60 руб. /литр) 20% – эконом (стоимость ниже 35 руб. /литр) Портрет покупателя разливного пива – это мужчина от 30 лет, со средним и выше достатком, у которого уже сформировались вкусовые предпочтения
Перечень инвестиционных затрат Прирост оборотного капитала 261, 500. 00 р. Приобретение оборудования 218 500, 00 р. Строительномонтажные работы 20 000, 00 р.
Планируемый прогноз продаж 2, 000. 00 р. 1, 900, 000. 00 р. 1, 512, 000. 00 р. 1, 500, 000. 00 р. 1, 370, 000. 00 р. 1, 204, 500. 00 р. 1, 000. 00 р. 500, 000. 00 р. 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
Потребность в персонале и формирование фонда оплаты труда Заработная Кол-во, чел плата в месяц, районных руб. Должность З/п с учетом надбавок, руб. Сумма в год, руб. Товаровед 1 16 000, 00 18 400, 00 220 800, 00 Продавец 2 13 000, 00 14 950, 00 358 800, 00 Уборщица 1 5 000, 00 5 750, 00 69 000, 00 Итого: 4 648 600, 00 Отчисления на ЕСН, 30% 194 580, 00 Итого затрат по заработной плате 843 180, 00 Коммунальные расходы Стоимость потребления в год, руб. Электроэнергия 103 122, 00 Холодная вода 2 360, 00 Стоки 1 290, 00 Итого 106 772, 00
Прогноз затрат Показатель 1 квартал, руб. 2 квартал, руб. 3 квартал, руб. 4 квартал, руб. Сумма в год, руб. Переменные затраты всего, в т. ч. : 719 980, 00 862 940, 00 1 216 181, 00 961 840, 00 3 760 941, 00 Постоянные затраты всего, в т. ч. : 569 788, 00 421 788, 00 1 835 152, 00 - коммунальные услуги 26 693, 00 106 772, 00 - заработная плата 162 150, 00 648 600, 00 -отчисления на социальные нужды 48 645, 00 194 580, 00 -арендные платежи 40 000, 00 160 000, 00 - капитальные расходы 140 000, 00 - расходы на рекламу 8 000, 00 -отчисления на погашение банковского кредита 142 500, 00 570 000, 00 - прочие расходы 1 800, 00 7 200, 00 Итого затраты: 1 289 768, 00 1 284 728, 00 1 637 969, 00 1 383 628, 00 5 596 093, 00 - товары для перепродажи
Показатели оценки инвестиционного проекта Срок окупаемости инвестиций (PP) = 8, 5 месяцев Чистый доход (NV) = 813 745, 00 руб. Чистый дисконтированный доход (NPV) = 190 233, 68 руб. Срок окупаемости с учетом дисконтирования (DPP)=10 месяцев Рентабельность (P) = 1, 38 Индекс рентабельности (PI) = Внутренняя норма доходности (IRR) = 62, 743% Индекс доходности инвестиций (ИД) = 2, 62 Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД) = 1, 47
Анализ чувствительности проекта 300, 000. 00 200, 000. 00 100, 000. 00 -100, 000. 00 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал -200, 000. 00 базовый вариант -300, 000. 00 повышение ставки на 10% -400, 000. 00 понижение стаки на 10% -500, 000. 00 400, 000. 00 300, 000. 00 200, 000. 00 100, 000. 00 -100, 000. 00 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал -200, 000. 00 базовый вариант -300, 000. 00 снижение затрат на 5% -400, 000. 00 повышение затрат на 5% -500, 000. 00 300, 000. 00 200, 000. 00 100, 000. 00 -100, 000. 00 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал -200, 000. 00 базовый вариант -300, 000. 00 Снижение выручки на 5% -400, 000. 00 -500, 000. 00 Увеличение выручки на 5%
Спасибо за внимание!
Скачать презентацию Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования ПЕРМСКИЙ
Презентация к диплому (Версия 1.3).ppt