Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионально образования «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ ГОСТЕПРИИМСТВА» Факультет менеджмента специальность: 080507 «Менеджмент организации» специализация: «Менеджмент массового питания» Разработка элементов бизнесплана кафе на 50 посадочных мест в Московском районе Санкт-Петербурга Выполнила: Ростовцева М. М. , студентка 6 курса, 646 группы, заочной формы обучения. Руководитель дипломного проекта: Метель С. Н. , доцент, кандидат технических наук.
q q 1. 2. 3. 4. 5. 6. q q Цель работы – разработка элементов бизнес-плана кафе на 50 посадочных мест в Московском районе Санкт-Петербурга. Для достижения цели необходимо решить ряд задач: Разработать и описать пути создания организации, определить ее организационно-правовую структуру. Определить предполагаемое местоположение создаваемой организации на рынке. Описать услуги, которые организация будет предоставлять потребителям. Провести анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности. Выбрать оптимальные пути решения поставленных в бизнес-плане задач. Разработать конкретные мероприятия, связанные с реализацией бизнес-плана. Объект исследования - ресторан китайской кухни «Китай-город» (ООО «Тафа» ). Предмет исследования – организация бизнес-планирования на предприятии общественного питания.
ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ БИЗНЕС-ПЛАНА ПРЕДПРИЯТИЯ МАССОВОГО ПИТАНИЯ Виды План выпускаемой продукции и предоставляемых услуг маркетинга. Анализ рынка и описание конкурентов План производства Организационный Финансовый план
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КАФЕ «РЕТРОСПЕКТИВА» Генеральный директор Главный бухгалтер Заместитель директора Официант Бармен Мойщица посуды Уборщица Шеф-повар Помощник повара
ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ Кол-во штатных ед. Оклад, руб. Заработная плата, руб. Генеральный директор 1 30 000 39 000 Заместитель директора 1 25 000 32 500 Главный бухгалтер 1 20 000 26 000 Шеф-повар 1 30 000 39 000 Повар 2 20 000 26 000 Помощник повара 2 15 000 19 500 Официант 4 15 000 19 500 Бармен 2 15 000 19 500 Мойщица посуды 2 10 000 13 000 Уборщица 2 10 000 13 000 Должность
ам кл 2013 2014 ам кл ав га зе те ит ах щ ад ио тр о ме ар ан чн ых ли ам ах т ах не ер нт И ст ем си он ва г Ре х ти се кл Ре ав ан ау ам ав ам кл Ре кл ре йт а са х тя у . р тя х цс е со ан ие зд вы ис ко по Со в со ан ст ор Ре 30 36 36 35 50 50 72 72 60 90 2015 120 120 150 Ре на я ие в же н ер нн Ба дв и уп п в на пп гр у гр ию ни ю де ве зд ан к во 0 ро по со ии то ис ел к во то ис 6 6 6 50 П уг и сл по ац зд ач ра рм фо по ьл ок ов ст ли 150 Затраты , тыс. руб. 240 240 220 250 У и уг сл ин уг и ат еч йн а за П ди 100 У ие ен ещ зм Ра сл У ка от аб зр Ра ЗАТРАТЫ НА МАРКЕТИНГ 200
ПЛАНИРУЕМЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ КАФЕ Рентабельность Доходы и расходы 30 30 25 25 20 20 15 15 10 10 5 5 0 0 Объем продаж, млн. руб. 2013 Расходы, млн. руб. 2014 Операционная прибыль, млн. руб. 2015 рентабельность продукции, % 2013 рентабельность продаж, % 2014 2015
ГРАФИК БЕЗУБЫТОЧНОСТИ, руб. 8, 000 7, 000 6, 000 5, 000 4, 000 3, 000 Безубыточный объем продаж 2, 000 Планируемый объем продаж 1, 000 0 1 кв. 2013 2 кв. 2013 3 кв. 2013 4 кв. 2013 1 кв. 2014 2 кв. 2014 3 кв. 2014 4 кв. 2014 1 кв. 2015 2 кв. 2015 3 кв. 2015 4 кв. 2015
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ, тыс. руб. 2013 год Показатель 2014 год ВСЕГО за 2013 г: 2015 год ВСЕГО за 2014 г: 3 2 кв. 3 кв. мес. 4 кв. - - 1800 5339 5452 Расходы всего, в т. ч. 407 1870 1218 4514 4523 Сырье и материалы - 300 25 25 515 515 2113 525 525 2102 535 - - 95 277 265 253 889 240 228 216 204 888 129 12 95 28 84 84 84 387 329 249 237 1064 - - - 180 - - - 637 370 1450 319 1993 1996 1811 7939 2042 2065 2071 -300 1540 3695 3789 3735 12458 3999 4097 4251 Объем реализации Заработная плата Возврат кредита Реклама Налоги Прочие расходы 1 мес. 260 1645 1663 1 кв. 2 кв. 3 кв. ВСЕГО за 2015 г: 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 5397 17989 5809 5927 6101 6046 23883 6937 7067 7198 7144 28346 4506 20124 4946 4897 4911 5521 22939 6730 6781 6855 6523 26889 1663 5531 1810 1830 1850 7339 2143 2167 2191 8692 535 2142 - - - 129 334 284 267 1169 - - - 1173 2068 8246 2080 2103 2106 2103 8392 4196 16544 4794 4900 5007 4953 19654 Валовая прибыль - Операционная прибыль - - 582 826 929 712 3049 862 1030 1190 -111 2971 1715 1978 2082 -299 5476 -407 -1870 582 826 929 892 951 862 1030 1190 526 3608 1715 1978 2082 874 6649 Чистая прибыль
ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ 2013 год Показатель 1 мес. 2 мес. 3 мес. 2 кв. 1. Поступление выручки от продаж (CF+) - 2. Собственные средства 1500 - - - 1500 3. Заемные средства (кредит) - 1800 5339 2014 год 3 кв. Всего за 2013 г: 4 кв. 5452 5397 - - - 1500 - - 1 кв. 17989 5809 2 кв. 3 кв. 2015 год Всего за 2014 г: 4 кв. 1 кв. 2 кв. 3 кв. Всего за 2015 г: 4 кв. 5927 6101 6046 23883 6937 7067 7198 7144 28346 - - - - - 1500 - - - - - 4. Расходы (CF-), 5. Чистый денежный поток NCF 407 1870 1790 5330 5375 5352 20124 5728 5774 5733 5703 22939 6730 6781 6855 6523 26889 1092 -370 10 9 78 46 865 80 153 368 343 944 207 286 343 620 1457 6. Кумулятивный NCF (стр. 5 нарастающим итогом) 1092 722 -733 742 819 865 945 1098 1465 1809 2016 2302 2646 3266 7. Коэффициент дисконтирования 8. Чистый дисконтированн ый доход NPV - 0, 83 0, 83 - 0, 69 - 0, 58 - 1092 -446 12 11 93 55 818 116 221 533 497 1368 357 494 592 1069 2512 9. Комулятивный NPV (стр. 8 нарастающим итогом) 1092 646 659 670 763 818 935 1156 1689 2186 2543 3037 3629 4698
ЗАКЛЮЧЕНИЕ Проект экономически оправдан. Для реализации проекта необходимо привлечение собственных и заемных средств в сумме 3 млн. руб. При ставке дисконтирования r в размере 20% внутренняя норма доходности IRR оставит 31, 15% Размер планируемой выручки предприятия превышает размер безубыточной выручки уже во 2 квартале 2013 года. Коэффициент прибыльности инвестиций PI составит 22, 57 Срок окупаемости инвестиций РР составит 2 года 9 мес.
Скачать презентацию Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионально образования САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ
Маргарита презентация-2.pptx