Моё предприятие Выявление и решения

Моё предприятие Выявление и решения проблем

ДФ ООО «Мультиплекс-Холдинг» Адрес: Украина, г. Донецк, ул. Артёма 130 ТРК «Донецк Сити» Зарегистрировано: 12 сентября 2005 г решением исполнительного комитета Ворошиловской районной Радой народных депутатов города Донецка Размер уставного фонда: 235 тыс. грн. Цель: предоставление населению города Донецк и близлежащих населённых пунктов услуг в области культурного развития посредствам реализации кино-продукции и продукции сопутствующей ей, а также получение прибыли в результате своей деятельности и использование её в интересах предприятия.

ДИРЕКТОР Гл. бухгалтер Зам. директора Логист Офис- Системный Бухгалтер Маркетолог менеджер администратор Менеджер залов (5 чел. ) Кинооператор Кассир (10 чел. ) Сервер Администратор Бармен (3 чел. ) залов (23 чел. ) (10 чел. ) Организационная структура

Стратегические зоны хозяйствования 1. Посетители торгово-развлекательного центра «Донецк-Сити»

Стратегические зоны хозяйствования 1. Посетители торгово-развлекательного центра «Донецк-Сити» 2. Население города, проживающее преимущественно в Ворошиловском, Киевском и частично Калининском районах.

Стратегические бизнес единицы 1. Кинотеатр

Стратегические бизнес единицы 1. Кинотеатр 2. Рекламная СБЕ

Стратегические бизнес единицы 1. Кинотеатр 2. Рекламная СБЕ 3. Кафетерий

Дерево проблем и решений СБЕ «Кинотеатр» Кинотеатр Повышение квалификации собственного персонала Увольнение неквалифицированного Неэффективный и наём квалифицированного менеджмент персонала Материальное и моральное стимулирование работников АУ Материальное стимулирование труда Низкая производительность Проведение обучающих семинаров труда Мотивация + семинары Введение скидок Разработка более эффективной 50%-ное заполнение системы ценообразования залов Предоставление клиентам дополнительного сервиса

Рассмотрим проблему «Неэффективный менеджмент» Повышение квалификации собственного персонала Увольнение неквалифицированного Неэффективный и наём квалифицированного менеджмент персонала Материальное и моральное стимулирование работников АУ

Решение № 1 Повышение квалификации собственного персонала. Затраты: • Оплата консультанта (специалиста-преподавателя) = 5000 грн. • Затраты на оплату дополнительного рабочего времени работников аппарата управления = 2592 грн. • (6 человек * 12 дней в месяц * 2 часа *18 грн в час). • Затраты на канцелярию = 500 грн. • Надбавка к заработной плате за повышение квалификации = 200 грн. • Количество учебных месяцев в году = 3 • Базовая ставка заработной платы работника АУ = 2200 грн. По данных расчётам: Текущие затраты на оплату труда = 158400 грн в год. Будущие затраты на оплату труда = 186276 грн в год. Разница = 27 876 грн.

Решение № 2 Увольнение неквалифицированных и наём квалифицированных работников АУ. Затраты: Ø На увольнение (компенсационные выплаты) = 6000 грн. Ø (6 человек * 1000 грн (размер компесации)) Ø Годовая заработная плата специалистов с более высокой квалификацией Ø (6 человек * 2800 грн (оклад) * 12 месяцев) = 201600 грн. Ø Единоразовый платёж рекрутинговому агентству в размере 50% месячного оклада работника за одного работника- рекрута = (2800/2) * 6 = 8400 грн. По данным расчётам: Текущие затраты на оплату труда = 158400 грн. Будущие затраты на оплату труда = 216000 грн. Разница = 57600 грн.

Решение № 3 Материальное и моральное стимулирование работников АУ. Данное решение: Повысит незначительно эффективность менеджмента из-за недостатка уровня квалификации работников АУ. Повысит производительность труда менеджерского состава, что необязательно повысит эффективность менеджмента вцелом.

ВЫВОД: Следует принять к реализации решение № 1, т. к. по сравнению с решением № 2 на него требуется меньше затрат (на 29276 грн) при равном результате. А решение № 3 – вообще не принесёт должного результата. Повышение квалификации собственного персонала Увольнение неквалифицированного Неэффективный и наём квалифицированного менеджмент персонала Материальное и моральное стимулирование работников АУ

Рассмотрим проблему «Низкая производительность труда» Материальное стимулирование труда Низкая производительность Проведение обучающих семинаров труда Мотивация + семинары

Решение № 1 Материальное стимулирование труда работников кинотеатра. Данные: ü Количество работников = 23 чел. ü Заработная плата 1 работника = 1000 грн. ü Премирование за должное выполнение обязанностей = 25% (250 грн. ) Расчёт затрат: Текущие расходы на оплату труда = 23 чел*12 мес. *1000 грн. = 276000 грн. Будущие расходы на оплату труда = 23 чел*12 мес*1250 грн. = 345000 грн. Стоимость решения = 69000 грн.

Решение № 2 Проведение обучающих семинаров. Данные: v Оплата специалиста-консультанта = 3000 грн/мес. v Количество обучающих семинаров в год = 2 v Дополнительная оплата труда работников = 5152 грн/год. (23 чел * 2 часа * 8 лекций * 2 семинара * 7 грн/час) v Доплата за повышение квалификации = 4600 грн/год (100 грн * 23 чел * 2 раза/год) v Расходы на канцелярию в год = 1000 грн. Расчёт затрат: – Текущие расходы на оплату труда = 276000 грн. – Будущие расходы на оплату труда = 292752 грн. (3000 грн * 2 семинара +5152 грн + 4600 грн + 1000 грн. ) – Стоимость решения = 16752 грн.

Решение № 3 Проведение семинаров с одновременным материальным стимулированием труда. Данное решение повлечёт за собой затраты на проведение семинаров и затраты на материальное стимулирование труда, что составит 85752 грн. При принятии данного решения, производительность труда увеличится на 50%, т. к. материальное стимулирование повлечёт за собой повышение производительности на 25% и проведение семинаров также увеличит производительность труда работников на 25%. Для того что бы получить всего лишь 25% увеличения производительности труда необходимы затраты в размере 42876 грн. Стоимость решения = 42876 грн.

ВЫВОД: При прочих равных условиях, затраты на повышение производительности труда будут ниже принятии решения № 2. Таким образом, оно будет более рентабельным. Материальное стимулирование труда Низкая производительность Проведение обучающих семинаров труда Мотивация + семинары

Рассмотрим проблему « 50%-ное заполнение залов» Введение скидок 50%-ное заполнение Разработка более эффективной залов системы ценообразования Предоставление клиентам дополнительного сервиса

Решение № 1. Разработка более эффективной системы ценообразования. Данные: q Количество посадочных мест во всех залах = 850 шт. q Средняя цена билета = 30 грн. Решение: Снижение стоимоти билета на 15%, что приведёт к увеличению заполняемости залов на 25%. Соответственно, заполняемость составит 75%, что приведёт к меньшему простою оборудования и, как следствие, большему получению прибыли. Расчёт: При цене билета равной 30 грн. , заполняемость залов составит (850/100)*50 = 425 чел Доход в месяц = 425 чел * 30 грн *30 дней = 472500 грн. При цене билета в 25 грн (с учётом 15%-ной скидки), заполняемость залов составит: (850/100) * 75 = 638 чел. Доход в месяц = 638 чел * 30 дней * 25 грн = 478500 грн. Стоимость решения = 0 грн. Прирост дохода в месяц = 6000 грн.

Решение № 2 Введение скидок Данные: § Количество введённых дисконтных карточек-скидок = 5000 шт. § Себестоимость 1 дисконтной карты = 3 грн. § Цена реализации 1 дисконтной карты = 30 грн. § Стоимость оборудования для обслуживания карточек = 1000 грн. § Скидка 20% на карточке образуется путём накопления на ней денег в размере 2000 грн. (за купленные билеты). Расчёт: Расходы = 5000 шт * 3 грн. + 1000 грн. = 16000 грн. Доход = 5000 шт * 30 грн. = 150000 грн. Прибыль = 134000 грн. Но такая прибыль будет получена лишь в долгосрочной перспективе, так же как и заполняемость залов будет увеличиваться в долгосрочной перспективе. % увеличения заполняемости трудно просчитать, поэтому его расчёт необходимо осуществлять по мере продажи дисконтных карт- скидок.

Решение № 3 Предоставление клиентам Данные: дополнительного сервиса Ø Продажа сувенирных маек с логотипом кинотеатра. Ø Продажа сувенирных календариков с логотипом кинотеатра. Ø Продажа сувенирных плакатов с логотипом кинотеатра. Ø Продажа сувенирных брелоков с логотипом кинотеатра. Ø Общая стоимость изготовления продукции = 20000 грн. Ø Торговая надбавка = 200 % Ø Доход от реализации = 60000 грн. Ø Надбавка к заработной плате кассиров за продажу сувенирной продукции = 200 грн/чел Ø количество кассиров = 4 чел. Данное решение повысит имидж предприятия, что должно привести к увеличению наполняемости кинозалов до 65% (в среднем). Расчёт (за месяц): Затраты = 20000 грн. + 4 чел * 200 грн. = 20800 грн. Доход = ((850 мест/100%)*65%) * 30 грн + 60000 грн. = 557250 грн. Доход до реализации решения = 472500 грн. Прибыль от реализации проекта = 557250 грн – 472500 грн = 84750 грн.

ВЫВОД: Решение № 3 будет более рентабельно, чем остальные 2. Это произойдёт за счёт того, что прибыль от его реализации составит 84750, что на 78750 грн. больше, чем при реализации первого решения. Что по поводу второго решения. То можно сказать, что его анализ затруднён долгосрочной перспективой и существованием большого риска неуспешной реализации. Введение скидок 50%-ное заполнение Разработка более эффективной залов системы ценообразования Предоставление клиентам дополнительного сервиса

Дерево проблем и решений Рекламной СБЕ Рекламная СБЕ Увеличение стоимости использования рекламных площадей Низкая эффективность использования Дифференциация видов рекламы рекламных площадей Увеличение рекламных площадей Обучение собственного персонала Отсутствие Наём более квалифицированного персонала и увольнение старого персонала Увеличение штата неквалифицированных кадров Аренда Лайт-боксов Отсутствие Реклама в СМИ внешней рекламы Выпуск рекламных буклетов

Рассмотрим проблему низкой эффективности использования рекламной площади. Увеличение стоимости использования рекламных площадей Низкая эффективность использования Дифференциация видов рекламы рекламных площадей Увеличение рекламных площадей

Решение № 1 Увеличение стоимости использования рекламной площади. Данные: Количество мест под рекламные плакаты = 47 единиц. – Из них используемые в качестве арендуемых = 10 единиц. – Цена за единицу = 400 грн/мес. Реклама под стеклом столиков в кафетерии = 35 единиц. – Цена за единицу = 200 грн/мес. – Площадь единицы = 0, 25 м 2. Большие вывески = 2 единицы. – Цена за единицу = 2500 грн/мес. – Площадь единицы = 2, 5 м 2. Доход (базовый) = 10*400 + 35*200 + 2*2500 = 16000 грн/мес.

Т. к. целью является увеличение эффективности использования рекламной площади на 50%, то и цену необходимо увеличивать предположительно на 50%. При этом: Ø Цена 1 = 600 грн. Ø Цена 2 = 300 грн. Ø Цена 3 = 3700 грн. Данное увеличение цены приведёт к снижению заказов на рекламу на 50% и составит: – Реклама 1 = 5 единиц – Реклама 2 = 17 единиц – Реклама 3 = 2 единицы (не уменьшилось, т. к. эти плакаты находятся на выгодных позициях). Доход 1 = 600*5 + 300*17 + 3700*2 = 15500 грн. /мес. Остальные, менее выгодные площади, сдавать по старой стоимости, что принесёт дополнительный доход в размере: Доход 2 = 400*5 + 200*18 = 5600 грн. /мес. Общий доход = 5600 + 15500 = 21100 грн. /мес. , что на 5100 грн/мес. больше прежнего дохода и составляет 30% увеличения, вместо 50% планируемого увеличения.

Решение № 2 Дифференциация видов рекламных услуг Дано: q Реклама на плакатах q Реклама на столиках в кафетерии Необходимо ввести: Видеорекламму в холле: – Стоимость недельного показа 1 минуты ролика = 1000 грн. – Количество показов в день = 20 раз. – Количество наименований рекламы = 10 единиц. Доход = 1000 * 10 * 4 = 40000 грн. /мес. Реклама на экране кинозала перед началом показа кинофильма: – Допустимое количество различных реклам = 5 единиц. – Цена недельного показа одного ролика = 2000 грн. Доход = 5 * 2000 * 4 = 40000 грн. /мес. Общий доход = 40000 + 16000(базовый доход) = 96000 грн. , что на 80000 грн/мес. больше базовой рекламы. При реализации данного решения, эффективность использования рекламных площадей увеличится на 500 %, что в 10 раз больше запланированного.

Решение № 3 Увеличение рекламных площадей Возможности: Реклама на билетах: – Затраты в месяц = 500 грн. Доход = 5000 грн. /мес. Реклама виде наклеек на полу: Доход = 2000 грн. /мес. Рекламные буклеты на кассе: – Допустимое количество наименований буклетов = 3 – Цена за неограниченное количество буклетов в месяц = 1500 грн. Доход = 1500 * 3 = 4500 грн. /мес. Большой стенд в холле = 1 шт. Цена = 10000 грн. /мес. Общий доход = 10000 + 45000 + 2000 + 5000 + 16000 = 37500 грн. /мес. , что на 21500 грн больше базового дохода от рекламы. При этом увеличение эффективности использования рекламной площади составит 134, 38 %, что на 84, 38% больше запланированного.

ВЫВОД: Более рентабельным является решение № 2, т. к. оно ведёт к увеличению эффективности использования рекламной площади на 500%, что на 450 % больше запланированного. Но так как все три решения не мешают реализации друг-друга, то целесообразно использовать их все сразу. Общий доход от реализации 3 -х решений = 21500 + 80000 + 5100 + 16000 = 106600 грн, что составит 666, 25% увеличения эффективности использования рекламной площади. Увеличение стоимости использования рекламных площадей Низкая эффективность Дифференциация использования видов рекламы рекламных площадей Увеличение рекламных площадей

Рассмотрим проблему отсутствия квалифицированного персонала. Обучение собственного персонала Отсутствие Наём более квалифицированного персонала и увольнение старого персонала Увеличение штата неквалифицированных кадров

Решение № 1 Обучение собственного персонала Данные: Ø Количество работников = 1 чел. Ø Заработная плата работника = 2200 грн. Ø Оплата курсов по повышению квалификации = 2000 грн/мес. Ø Количество месяцев обучения в году = 2 мес. (1 раз в 6 месяцев). Ø Затраты на обучение в год = 4000 грн. Ø Надбавка к заработной плате за повышение квалификации = 200 грн/мес. Ø З/п = 1 чел * 2200 (з/п 1 -го песяца) + (2200 + 200) * 6 (з/п с надбавкой за последующие 6 месяцев) + (2200 + 400) * 5 (з/п с надбавкой за последние 5 месяцев) = 29600 грн. Итого: Затраты на оплату труда до реализации решения = 26400 грн. (100% производительности труда). Затраты на оплату труда после реализации решения = 33600 грн. (150% производительности труда). Затраты на реализацию решения = 33600 – 26400 = 7200 грн.

Решение № 2 Наём квалифицированных работников с одновременным увольнением неквалифицированных. Данные: ü Количество работников = 1 чел. ü Заработная плата одного работника = 2200 грн. /мес. ü Затраты на увольнение одного работника = 50% месячного оклада = 1100 грн. ü Заработная плата более квалифицированного персонала = 3000 грн. /мес. ü Оплата рекрутинговому агенству = 50% оклада = 1500 грн. Итого: Затраты на оплату труда до реализации решения = 26400 грн. (100% производительности труда). Затраты на оплату труда после реализации решения = 3000*12+1500+1100 = 38600 грн. (150% производительности труда). Затраты на реализацию решения = 12200 грн.

Решение № 3 Увеличение штата неквалифицированных кадров. Данные: q Количество работников (имеющееся) = 1 чел. q Количество дополнительно нанятых работников = 1 чел. q Заработная плата одного работника = 2200 грн. /мес. q Оплата рекрутинговому агентству = 50% месячного оклада = 1100 грн. Итого: Затраты на оплату труда до реализации решения = 26400 грн. (100% производительности труда). Затраты на оплату труда после реализации решения = 26400*2+1100=52800 грн. (200% производительности труда). Затраты на реализацию решения = 27500 грн.

ВЫВОД: Более рентабельным является решение № 1, т. к. оно ведёт к увеличению производительности труда на 50% при затратах, меньших тех, что были бы затрачены на реализацию остальных решений. Обучение собственного персонала Отсутствие Наём более квалифицированного персонала и увольнение старого персонала Увеличение штата неквалифицированных кадров

Рассмотрим проблему отсутствия внешней рекламы Аренда Лайт-боксов Отсутствие Реклама в СМИ внешней рекламы Выпуск рекламных буклетов

Решение № 1. Аренда лайт-боксов Цель: Прирост посещаемости = 20%. Данные: ü Планируемое количество арендуемых лайт-боксов = 10 шт. ü Стоимость аренды одного лайт-бокса в месяц = 2000 грн. ü Изготовление рекламной продукции для лайт- боксов = 2000 грн. Итого: Затраты на реализацию решения = 22000 грн. От реализации данное решения ожидается прирост посещаемости = 20%.

Решение № 2 Реклама в СМИ Планируемые виды рекламы: ØРеклама в периодических печатных изданиях ØТелереклама. Данные: Стоимость рекламы в периодических печатных изданиях = 2500 грн. /нед. = 10000 грн. /мес. Стоимость телерекламы (2 -хминутный ролик – 5 раз в день) = 30000 грн. /мес. Затраты на реализацию решения = 40000 грн. От реализации данного решения планируется прирост посещаемости = 20%.

Решение № 3 Выпуск и распространение рекламных буклетов. Данные: q Месячный выпуск рекламных буклетов в количестве = 3000 шт. q Общая стоимость = 600 грн. Раздача листовок будет осуществляться автоматически (в придачу к купленным билетам) и путём свободного бесплатного приобретения в кассах кинокомплекса. Затраты на реализацию решения = 600 грн. /мес.

ВЫВОД: Реклама в СМИ является достаточно дорогой и в соотношении «цена/качество» менее эффективной, поэтому рентабельным будет реализация совокупности решений № 1 и № 3. Аренда Лайт-боксов Отсутствие Реклама в СМИ внешней рекламы Выпуск рекламных буклетов

Дерево проблем и решений СБЕ «Кафетерий» Кафетерий Запрет на посещение кафетерия с продукцией, приобретённой не на территории кафетерия Низкая доходность Введение системы скидок Повышение цен Материальная мотивация труда работников Низкая производительность Повышение квалификации работников труда работников Наём более квалифицированных работников с последующим увольнением старого персонала

Рассмотрим проблему низкой доходности Запрет на посещение кафетерия с продукцией, приобретённой не на территории кафетерия Низкая доходность Введение системы скидок Повышение цен

Решение № 1 Запрет на посещение кафетерия с продукцией, приобретённой не на территории кафетерия Обоснование: Данное решение позволит увеличить доходность кафетерия не только за счёт приобретения продукции кафетерия клиентами в больших количествах, чем прежде, но и за счёт освобождения посадочных мест теми клиентами, которые по сути клиентами не являются (приобретают продукцию не на территории кафетерия, а за его пределами, но потребляют её непосредственно на территории кафетерия, чем делают невозможным посещение заведения «настоящими, потенциальными» клиентами). Данное решение не требует особых затрат (изтоговление 2 табличек общей стоимостью 100 грн с содержанием текста «С продукцией, приобретенной не на территории М)(Х не входить» ).

Решение № 2 Введение системы скидок Обоснование: Введение системы скидок в размере 20% позволит не только увеличить доход кафетерия более чем на 20%, но и приведёт к уменьшению процента списания товара, связанного с окончанием срока годности. Решение № 3 Повышение цен Обоснование: Повышение цен на 20% приведёт к увеличению доходности на 20% в краткосрочном периоде, что приведёт к уменьшению доходности в последующем более чем на 30% (+ падение имиджа компании) в долгосрочном периоде. Поэтому данное решение является не рентабельным и не может быть принята к реализации.

ВЫВОД: Более рентабельным является реализация совокупности решений № 1 и № 2. Запрет на посещение кафетерия с продукцией, приобретённой не на территории кафетерия Низкая доходность Введение системы скидок Повышение цен

Рассмотрим проблему низкой производительности труда работников Материальная мотивация труда работников Низкая производительность Повышение квалификации работников труда работников Наём более квалифицированных работников с последующим увольнением старого персонала

Решение № 1 материальная мотивация труда работников Цель: Повышение производительности труда на 20%. Данные: q Количество работников = 10 чел. q Заработная плата 1 работника = 1500 грн. q Премирование за должное выполнение обязанностей = 20% (300 грн. ) Расчёт затрат: Текущие расходы на оплату труда = 10 чел*12 мес. *1500 грн. = 180000 грн. Будущие расходы на оплату труда = 10 чел*12 мес*1800 грн. = 216000 грн. Стоимость решения = 36000 грн.

Решение № 2 Повышение квалификации работников Данные: v Количество работников = 10 чел. v Заработная плата работника = 1500 грн. v Оплата курсов по повышению квалификации = 1000 грн/мес. v Количество месяцев обучения в году = 2 мес. (1 раз в 6 месяцев). v Затраты на обучение в год = 2000 грн. *10 чел = 20000 грн. v Надбавка к заработной плате за повышение квалификации = 200 грн/мес. З/п = 10 чел * (1500 (з/п 1 -го месяца) + (1500 + 200) * 6 (з/п с надбавкой за последующие 6 месяцев) + (1500 + 400) * 5 (з/п с надбавкой за последние 5 месяцев)) = 212000 грн. Итого: Затраты на оплату труда до реализации решения = 180000 грн. (100% производительности труда). Затраты на оплату труда после реализации решения = 212000 грн. + 20000 грн. = 232000 грн. (120% производительности труда). Затраты на реализацию решения = 232000 – 180000 = 52000 грн.

Решение № 3 Наём квалифицированных работников с последующим увольнением старого персонала. Данные: Ø Количество работников = 10 чел. Ø Заработная плата одного работника = 1500 грн. /мес. Ø Затраты на увольнение одного работника = 50% месячного оклада = 750 грн. Ø Заработная плата более квалифицированного персонала = 2000 грн. /мес. Ø Оплата рекрутинговому агенству = 50% оклада = 1000 грн. Итого: Затраты на оплату труда до реализации решения = 180000 грн. (100% производительности труда). Затраты на оплату труда после реализации решения = (2000*12+1000+750) * 10 = 257500 грн. (120% производительности труда). Затраты на реализацию решения = 77500 грн.

ВЫВОД: Исходя из анализа данных решений, можно сказать, что наиболее рентабельным является реализация решения № 1. т. к. затраты на его реализацию значительно меньше затрат на реализацию решений № 2 и № 3. Материальная мотивация труда работников Низкая производительность Повышение квалификации работников труда работников Наём более квалифицированных работников с последующим увольнением старого персонала