МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА (ФИЛИАЛ) ОУП ВПО «АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ» В Г. СЕВАСТОПОЛЕ ДИПЛОМНАЯ РАБОТА Кредитные риски коммерческих банков и управление ими Выполнил: Руководитель: . Севастополь 2012 г.
Актуальность: Своевременное выявление и минимизация кредитных рисков даёт руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики, управления активами, ликвидностью и платежеспособностью банка. Цель: На основе изучения сущности и источников банковских кредитных рисков, анализа результативности управления кредитным риском в ПАО «Райффайзен Банк Аваль» разработать направления по минимизации кредитного риска.
Задачи 1. Исследовать сущность и источники банковских кредитных рисков; 2. Провести анализ кредитных рисков и дать оценку кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Райффайзен Банк Аваль» ; 3. Определить направления развития методов управления кредитными рисками с учетом их специфики и современных условий функционирования банков.
Структурно-логическая схема исследования 1. Теоретические и методологические основы управления банковскими кредитными рисками 2. Анализ результативности управления кредитными рисками в ПАО «Райффайзен Банк Аваль» 3. Направления совершенствования методов оценки кредитоспособности заёмщиков
Методика анализа риска по кредитным операциям ОБЪЕКТЫ Кредитные операции Учтённые векселя Факторинг, аваль, гарантии и пр. ПАРАМЕТРЫ ОЦЕНКИ Финансовое состояние заёмщика; состояние погашения долга; качество залога Гарантии Класс А Б В Г В Хороший Слабый Срок погашения задолженности Предмет залога Неудовлетворительный Стандартная Под контролем Субстандартная Под контрлем Субстандартная Сомнительная Безнадёжная Срок погашения 1. Стандартный-срок не наступил 2. Сомнительныйпросрочка до 30 дней 3. Безнадежныйпросрочка более 30 дней
Анализ динамики и структуры кредитного портфеля 90 86, 09 80 86, 32 70 60 50 40 30 20 10 0 2, 13 1, 77 1, 02 12, 8 2, 04 0, 63 0, 43 Овердрафт Учтены векселя Кредиты в текущую деятельность 12, 49 2011 год 2010 год Кредиты в инвестиционную Ипотечные кредиты деятельность
Структура кредитного портфеля ПАО «Райффайзен Банк Аваль» по отраслевому признаку в 2011 г. 31, 05 36, 14 0, 82 0, 03 7, 42 0, 78 22, 18 1. Промышленность 2. Сельское хозяйство 3. Строительство 4. Торговля 5. Транспорт 6. Сфера услуг 7. В социальной сфере (образование, медицина, сфера культуры и т. д) 8. Потребительские кредиты 1, 59
Структура кредитного портфеля ПАО «Райффайзен Банк Аваль» по степени риска в 2011 г.
Формирование резерва на возможные потери по кредитным операциям ПАО «Райффайзен Банк Аваль» в 2011 г. Расчет резерва Коэффициент корегировання, % Процент резерви. Рования Сумма резерва 1. Стандартные 2675897 2779000 50 1389500 1 13895 2. Под контролем 2824558 1874000 50 937000 5 46850 3. Субстандартные 5351793 2132000 40 852800 1279200 20 255840 4. Сомнительные 583208 20595 20 4119 16476 50 8238 0 0 0 100 0 х 324823 Категория кредитной операции 5. Безнадежные Итого Тыс. грн. 0 11435456 х х Сумма корегирования Пр. недвижимое имущество, тыс. грн Обеспечение Чистый кредитный риск, тыс. грн. Кредитные портфели 3183419 3622176
Выводы üАнализ диверсификации кредитного портфеля свидетельствует, что анализируемый банк придерживается нормативных значений максимального риска по всем контрагентам (и их уровень не превышает 25% от суммы капитала). При этом банк имеет достаточное количество больших кредитов. üНаибольшая часть кредитов приходится на физические лица, которые составляют 99, 83% в общем портфеле банка, на юридические 0. 17% Анализ свидетельствует, что кредитная политика банка направлена на потребительское кредитование физических лиц. ü Основная часть кредитов выдаётся под обеспечение, что позволяет минимизировать кредитные риски.
Рекомендации I. Для снижения кредитных рисков необходимо чётко обозначить приемлемые для банка виды кредитов; кредиты, от которых банку следует воздержаться; предпочтительный круг заёмщиков; нежелательные для банка заёмщики по различным критериям II. Подходить индивидуально к каждому клиенту и использовать различные методики формирования процентов за пользование кредитными ресурсами банка. III. В качестве основного направления по ограничению кредитного риска можно рекомендовать использование и дальнейшее совершенствование методологии оценки кредитоспособности заёмщика.
Благодарю за внимание!
Скачать презентацию МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА
Прим през.pptx